振德医疗2021年二季度财务分析报告

1、振德医疗2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：公司系由前身振德有限全体股东作为发起人，以振德有限整体变更方式设立的股份 有限公司。2016年6月21 h,振德有限召开股东会，同意以振德有限全体股东共同作为发起 人，以经天健审计的截至2016年3月31日的净资产折股，整体变更为股份公司。其中7,500 万元折合为股份公司的股份总额7, 500万股，每股面值1元，其余292, 536, 888. 37元转入资本 公积。2016年7月8日，天健出具了验资报告,审验确认公司注册资本已全部缴足。2016 年7月15 h,绍兴市市场监督管理局向股份公司核发了营业执照（统一社会信用代码：

2、 91330600609661634m）。主营业务：医用敷料的生产、研发与销售。经营范围：许可项目：第二类医疗器械生产；第三类医疗器械生产；卫生用品和一次性使用医 疗用品生产；医护人员防护用品生产（ii类医疗器械）；医用口罩生产；消毒器械生产；化妆 品生产；消毒剂生产（不含危险化学品）；第三类医疗器械经营；消毒器械销售；货物进出口 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为 准）。一般项目：第一类医疗器械生产；医护人员防护用品生产（i类医疗器械）；劳动保护 用品生产；特种劳动防护用品生产；体育用品及器材制造；母婴用品制造；日用化学产品制 造；日用口罩（非医

3、用）生产；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；卫生用品和一次 性使用医疗用品销售；医护人员防护用品零售；医护人员防护用品批发；医用口罩零售；医用 口罩批发；劳动保护用品销售；特种劳动防护用品销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；化 妆品零售；化妆品批发；日用口罩（非医用）销售；母婴用品销售；日用百货销售；日用化学 产品销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；体育用品及器材批发；体育用品及器材零 售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-30202

4、0-03-31同比环比销售商 品、提供122, 256. 11200, 408. 28222, 537. 17276, 387. 45489, 789. 3283, 708. 95-75. 04%-39. 00%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比劳务收到 的现金（万 元）皈到的税 费返还（万 元）3, 027. 128, 307. 567, 195. 137, 377. 992, 072. 392, 353. 3546. 07%-63. 56%收到其他 与经营活 动有关的 现金（万 元）-14, 66

5、1.4829, 268. 25-16, 173. 487,681.3116, 260.5111,201.99190. 17%-150.09%经营活动 现金流入 小计（万 元）110, 621.74237, 984. 09213, 558. 82291,446. 75508, 122. 2397, 264. 3-78. 23%-53. 52%购买商 品、接受 劳务支付 的现金（万元）68, 890. 69116, 807. 3898, 784. 15217, 594. 04256, 954. 6651, 197. 94-73. 19%-41. 02%支付给职 工以及为 职工支付 的现金（万元）1

6、7, 162.8124, 051. 1224, 344.610, 537. 9814,419. 7410,651.2719.02%-28. 64%支付的各 项税费（万 元）32, 455. 7423,963.5533, 848. 289, 308. 437, 564. 593, 435. 95329. 05%-35. 44%支付其他 与经营活 动有关的 现金（万 元）-18, 825.950, 205. 0811,870. 9914, 270. 121,265.2912, 260. 1188. 53%-137. 50%经营活动 现金流出 小计（万 元）99, 683. 34215, 027.

7、13168, 848. 02251, 710. 55300, 204. 2877, 545. 25-66. 79%-53. 64%经营活动 产生的现 金流量净 额（万元）10, 938.422, 956. 9644,710.839, 736. 19207,917. 9519,719. 05-94. 74%-52. 35%收回投资 收到的现 金（万元）5, 301.3550, 028. 6520, 000. 019, 000. 018,000.028, 700. 0-70. 55%-89. 40%取得投资 收益收到 的现金（万 元）1,566. 03465. 87938. 43203. 1915

8、9. 78206. 29880. 11%236. 15%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比处置固定 资产、无 形资产和 其他长期 资产收回 的现金净 额（万元）34. 7614.456, 435. 35278. 69-242.74300. 7114. 32%投资活动 现金流入 小计（万29,901.2750, 509. 8427, 373. 7819,481.8817,917.0429, 206. 9966. 89%元）购建固定 资产、无 形资产和 其他长期 资产支付 的现金（万13,876.018,99

9、3. 546,511.4623, 140. 3928,251.4611,375.44-50. 88%元）投资支付 的现金（万4, 363. 210, 000. 09, 957. 2975,816.82,225.9143, 400. 096. 02%元）投资活动 现金流出 小计（万18,238.728, 994. 079, 104. 09108, 640. 3930, 477. 3754, 775. 44-40. 16%元）投资活动 产生的现 金流量净 额（万元）11,662.5721,515.84-51, 730. 31-89, 158. 52-12, 560. 3325, 568. 4519

10、2.85%取得借款 收到的现 金（万元）30, 500.025, 000. 0-10, 000. 00.064, 000. 040, 500. 0-52. 34%筹资活动 现金流入 小计（万35, 747. 5425, 002. 46-10, 000. 00.064, 000. 040, 500. 0-44. 14%元）偿还债务 支付的现 金（万元）10,800.034, 500. 0-9, 500. 00.069, 500. 029,210.0-84. 46%分配股 利、利润 或偿付利 息支付的 现金（万499. 58237. 9420, 041.44277. 327, 622. 93503

11、. 71-93. 45%元）支付其他 与筹资活 动有关的-61. 9413,400. 224, 459. 480.045.0106.0237. 65%140. 49%-40. 80%-26. 94%-56. 37%-37. 09%-45. 80%22. 00%42. 98%-68. 70%109. 96%-100.46%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比现金（万 元）筹资活动 现金流出 小计（万 元）11,237. 6448, 138. 1615, 000.91277. 3277, 167.9329,

12、819.71-85. 44%-76. 66%筹资活动 产生的现 金流量净 额（万元）24, 509.91-23, 135. 7-25, 000. 91-277. 32-13, 167. 9310, 680. 29286. 13%-205.94%汇率变动 对现金及 现金等价 物的影响-1,052.6493.43-4, 525. 12-1,863.0-1,879.62-1,398. 04-44. 00%1226.61%现金及现金等价物净增加额46, 058. 2521,430. 54-36, 545. 54-51,562. 64180, 310. 083, 432. 84-74. 46%114.

13、92%期初现金 及现金等 价物余额（万元）171,398. 07149, 967. 54187,517. 11239, 079. 7558, 769. 6755, 336. 83191. 64%14. 29%期末现金及现金等 价物余额（万元）218, 460. 35171,398. 07150, 971.57187,517. 11239, 079. 7558, 769. 67-8.62%27. 46%l：营业总收入（亿元）季度走势利润分析:2021年二季度利润总额为15723. 26万元，与2020年二季度的121698.4万元相 比，增长-87. 08%；环比2021年一季度的36462.

14、8万元相比,增长-56. 88%,利润总额主要来源 于主营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商 品、提供 劳务收到 的现金（万 元）122, 256. 11200, 408. 28222, 537. 17276, 387. 45489, 789. 3283, 708. 95-75. 04%-39. 00%收到的税 费返还（万元）3, 027. 128, 307. 567, 195. 137, 377. 992, 072. 392, 353. 3546. 07%-63. 56%

15、收到其他 与经营活 动有关的 现金（万元）-14, 661.4829, 268. 25-16, 173. 487, 681.3116, 260.5111,201.99190. 17%-150.09%经营活动 现金流入 小计（万 元）110, 621.74237, 984. 09213, 558. 82291,446. 75508, 122. 2397, 264. 3-78. 23%-53. 52%购买商 品、接受 劳务支付 的现金（万 元）68, 890. 69116, 807. 3898, 784. 15217, 594. 04256, 954. 6651, 197. 94-73. 19%-

16、41. 02%支付给职 工以及为 职工支付 的现金（万 元）17, 162.8124,051. 1224, 344. 610, 537. 9814,419. 7410,651.2719.02%-28. 64%支付的各 项税费（万 元）32, 455. 7423,963.5533, 848. 289, 308. 437, 564. 593, 435. 95329. 05%35. 44%支付其他 与经营活 动有关的 现金（万 元）-18, 825.950, 205. 0811,870. 9914, 270. 121,265.2912, 260. 1188. 53%-137. 50%经营活动 现金流

17、出 小计（万1元）99, 683. 34215, 027. 13168, 848. 02251, 710. 55300, 204. 2877, 545. 25-66. 79%-53. 64%2021-06- 2021-03- 2020-12- 2020-09- 2020-06-3031313030经营活动 产生的现 金流量净 额（万元） 收回投资 收到的现 金（万元）取得投资 收益收到 的现金（万 元）处置固定 资产、无 形资产和 其他长期 资产收回 的现金净 额（万元）投资活动现金流入小计（万元）购建固定 资产、无 形资产和 其他长期 资产支付 的现金（万 元）投资支付的现金（万元）投资活动

18、现金流出小计（万元）投资活动 产生的现 金流量净 额（万元）取得借款 收到的现 金（万元）筹资活动现金流入小计（万元）偿还债务10,938.45, 301. 351, 566. 0334. 7629, 901.2713,876.04, 363. 218,238.711,662.5730, 500. 035, 747. 5410, 800.022, 956. 9650, 028. 65465. 8714. 4550, 509. 8418,993.510, 000. 028, 994.021,515.8425, 000. 025, 002. 4634, 500. 044,710.820, 000.

19、 0938. 436, 435. 3527,373. 7846,511.469, 957. 2979, 104. 09-51,730.31-10, 000. 0-10, 000. 0-9, 500. 039, 736. 1919, 000. 0203. 19278. 6919,481.8823, 140. 3975,816.8108, 640. 39-89, 158. 520.00.00.018, 000. 0159. 78-242.7417,917.0428,251.462,225.9130,477. 37-12, 560. 3364, 000.064, 000. 0207,917. 952

20、8, 700. 0-70. 55%-89. 40%206. 29300. 729, 206. 9911,375.4443, 400. 054, 775. 4425, 568. 4540, 500.040, 500. 0880. 11%236. 15%114. 32%140. 49%66. 89%-40. 80%-50. 88%-26. 94%96. 02%-56. 37%-40. 16%-37. 09%192.85%-45. 80%-52.34%-44. 14%22. 00%42.98%69, 500. 0 29, 210. 0 -84. 46% -68. 70%支付的现金（万元）分配股利、利

21、润或偿付利息支付的现金（万元）支付其他与筹资活动有关的现金（万元）筹资活动 现金流出 小计（万 元）筹资活动 产生的现 金流量净 额（万元） 汇率变动 对现金及 现金等价 物的影响 现金及现 金等价物 净增加额hl期初现金 及现金等 价物余额（万元）期末现金 及现金等 价物余额（万元）2021-06-30499. 58-61.9411,237. 6424, 509.91-1,052.6446, 058. 25171, 398. 07218, 460. 352021-03-31237. 9413,400. 2248, 138. 16-23, 135. 793.4321,430. 54149, 9

22、67. 54171,398. 072020-12-3120, 041.444, 459. 4815,000.91-25, 000. 91-4, 525. 12-36, 545. 54187,517. 11150, 971. 572020-09-30277. 320.0277. 32-277. 32-1,863.0-51,562. 64239, 079. 75187,517. 112020-06-307, 622. 9345.077, 167.93-13, 167. 93-1,879.62180,310. 0858, 769. 67239, 079. 752020-03-31503. 71106

23、.029,819. 7110,680. 29-1,398.043, 432. 8455, 336. 8358, 769. 67同比-93. 45%237. 65%-85. 44%286. 13%-44. 00%-74. 46%191. 64%-8.62%环比109. 96%-100.46%-76. 66%-205.94%1226.61%114. 92%14. 29%27. 46%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为218460. 35万元，与2020年二季度 的239079. 75万元相比，增长-8.62%；环比2021年一季度的171398. 07万元相比,增长27. 46

24、%o（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金 （万元）227, 842. 63185, 282. 27180, 896. 99193, 699. 38246, 944. 4766, 223.01-7. 74%22. 97%应收账款（万元）49, 601. 7365,981.7966, 366. 3978, 147. 765, 644. 4333,852. 34-24. 44%-24. 83%预付款项 （万元）15,484. 7614, 761.8414, 082. 2931,404

25、. 3697, 330. 9310, 07l41-84. 09%4. 90%其他应收 款（万元）5, 996. 985, 649.45, 590. 086,617. 523, 427. 12, 427. 6274. 99%6. 15%存货（万 元）88, 143. 2106, 608. 97107, 983. 9487, 781.5104, 546. 048,318.87-15. 69%-17. 32%其他流动 资产（万11,816. 1924, 685. 4239, 369. 844, 737. 274, 807. 732, 938. 43145. 77%-52. 13%元）流动资产 合计（

26、万401,076. 45424, 519. 35435, 430. 05462, 593. 16522,919. 59182, 259. 1-23. 30%-5. 52%元）固定资产 （万元）130, 878. 61115,011.9795, 865. 0275, 645. 6853, 569. 151,483.05144. 32%13.80%在建工程 （万元）51,452.9359,371.3557, 793. 5761,072.8561,580. 2937, 757. 42-16. 45%-13. 34%无形资产 （万元）33, 763. 6233, 224. 822, 562. 2420

27、, 278. 7720, 034. 0218,410.568.53%1.62%商誉（万 元）13,042.2613,042.2613, 042. 2612, 750. 138, 961. 578, 961. 5745.54%0. 00%长期待摊 费用（万59. 0770. 3679. 22108. 4795.6123. 55-38. 22%-16. 06%元）递延所得 税资产（万5, 082. 864,917.033, 953. 433, 097. 022, 693. 242,013. 6588.73%3. 37%元）其他非流 动资产（万1,237.566. 6611,282.87142. 7

28、1307. 643, 059. 14302. 25%1756.42%元）非流动资 产合计（万248, 157. 51233,410. 44204, 578. 62173, 146. 59147, 297. 25121,866. 2468.47%6. 32%元）资产总计 （万元）649, 233. 96657, 929. 79640, 008. 67635, 739. 75670,216. 84304, 125. 34 ' -3.13%-1. 32%短期借款 （万元）41,043.2535, 035. 6735, 836. 5835,831.7635, 023.5140, 524. 85

29、17. 19%17. 15%应付票据（万元）10,820.09, 720. 05, 980. 04, 900. 05, 150. 06, 770. 0110. 10%11.32%应付账款（万元）51,530. 7568,275. 1961,507. 9655, 762. 0386, 342. 8424, 269. 06-40. 32%-24. 52%应付职工 薪酬（万8,921.298, 780. 2715,486. 3211,604. 828, 442. 047, 699. 115. 68%1.61%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-0

30、6-302020-03-31同比环比元）应交税费 （万元）3, 839. 5120, 392. 5530, 008. 8634, 635. 6823,516. 14, 055. 23-83. 67%-81. 17%其他应付 款（万元）17,013.4920, 037. 3915,482.418,215.2813, 050.6113,908. 1730. 37%-15. 09%流动负债 合计（万 元）188, 936. 55174,610. 29173,919. 63208, 345. 35377, 455. 52105, 925.81-49. 94%8. 20%非流动负 债合计（万元）33,

31、799. 7919, 099. 7519, 399. 7634, 280. 2747, 175.8349,811.81|-28. 35%76.96%负债合计 （万元）222, 736. 33193,710. 04193,319. 39242, 625. 63424, 631. 35155, 737. 62-47. 55%14. 98%实收资本（或股 本）（万元）22, 720. 4722, 720. 4722, 720. 4721,213. 119, 886. 4414, 000. 014. 25%0. 00%资本公积 金（万元）93,992. 18102, 080. 46102, 080.

32、4681,637.5264, 066. 4465,931.3446.71%-7. 92%盈余公积 金（万元）11,360. 2411,360. 2411,360. 242,638.212,638.212,638.21330. 60%0. 00%未分配利 润（万元）267, 758. 18307,612. 12282,194. 88245, 746. 92134, 828.4550, 582. 8898.59%-12. 96%归属于母 公司股东 权益合计（万元）390, 526. 62430, 131.84418,278. 56356, 443. 68231,090. 42144, 385. 2

33、468.99%-9.21%少数股东 权益（万 元）35,971.0134, 087. 928,410. 7236, 670. 4414, 495. 074, 002. 48148. 16%5. 52%股东权益 合计（万 元）426, 497. 63464,219. 75446, 689. 28393, 114. 12245, 585. 5148, 387. 7373.67%-8.13%负债和股 东权益合 计649, 233. 96657, 929. 79640, 008. 67635, 739. 75670,216. 84304, 125. 34-3.13%-1. 32%资产分析：2021年二

34、季度资产总计为649233. 96万元，与2020年二季度的670216. 84万元相 比，增长-3. 13%；环比2021年一季度的657929. 79万元相比，增长t. 32%。负债分析：2021年二季度负债总计为222736. 33万元，与2020年二季度的424631.35万元相 比，增长-47.55%；环比2021年一季度的193710. 04万元相比，增长14. 98%。（四）财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps (元)0. 551. 121.995. 234. 5

35、40.61-3. 99-0. 57扣'除非经常损益后的净 利润(万元)10, 162.4723,698. 1144, 069. 75109, 320. 1589,690. 128, 730. 01-79527.6513535. 64经营活动净 收益(万元)15, 168. 4635, 068. 4970,272.3157, 058. 66123, 133. 6910, 781. 15107965. 2319900.03价值变动净 收益(万元)1, 116. 181,062. 121,032. 861,090. 29-21.49-945.291137. 6754. 06净资产收益率 ro

36、e(%)3.025.9911.6637. 7648. 086. 13-45. 06-2. 97净资产收益 率(扣除非 经常损2.485.5911.3837.2147. 776. 23-45. 29-3. 11益)(%)总资产净利率 roa(%)2. 184. 788.8119. 9920. 893.03-18. 71-2.60销售净利率 (%)15.5515.5624. 6330. 3832. 7212.21-17. 17-0.01销售毛利率(%)30.4137.6848. 7547. 0246. 7142.08-16. 30-7.27营业总成本 /营业总收 入(%)83.4782.4269.

37、263.4560. 4284.823.051.05营业利润/ 营业总收入(%)17.3218.2527.9236. 7439. 114. 74-21. 78-0. 93净利润/营 业总收入(%)15.5515.5624. 6330. 3832. 7212.21-17. 17-0.01营业费用/ 营业总收入(%)3. 348.934. 835. 112. 6611.240. 68-5. 59吕底贝ztj/ 营业总收入 (%)6.37.826. 132.312. 0611.694. 24-1.52财务费用/ 营业总收入(%)0. 420. 112. 50. 750. 231.230. 190. 31经营活动净 收益/利润 总额(%)96. 4796. 18110. 8699.5101. 18103. 92-4. 710. 29价值变动净 收益/利润 总额的7. 12.911.630. 69-0. 02-9. 117. 124. 1920