案件防范考试题纲.doc

1、案件防范考试题纲填空题:1、商业银行内部控制评价程序一般包括（评价准备），评价实施和评价报告形成和反馈等步骤。2、案件整改''五挂钩原则是将案件风险整改工作与科学的激励的机制建设挂钩，将案件风险整改与（评级） 挂钩，将案件风险整改与市场准入监管挂钩。将案件风险整改与监管收费权重挂钩，将案件风险整改与未 来的存款保险缴费水平挂钩的整改工作机制。3、银监会提出的''4+1要求各银行业金融机构一定要将该项工作落到实处，其中：''1是指对（库房）的管 理。4、商业银行工作人员利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣（手续费） 构

2、成犯罪的依法追究刑事责任，尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。5、商业银行内部控制评价包括过程评价（结果评价）。6、商业银行内部控制评价是指商业银行内部控制体系建设，实施运行结果独立开展的调查、测试、（分析）和评估等系列活动o7、银监会提出的''四项制度是指干部交流（岗位轮换）、强制休假、近亲属回避，这是行之有效的风险控制 制度。8、银监会提出的''4+1要求各银行业、金融机构一定要将该项工作落到实处。其中''4指（印件密押）包括 公章、稽核、行为规范和综合管理。9、商业银行工作人员利用职务上的便利，索取（收受）贿赂或者违反国家规定，收受各种名义的

3、回扣、（手 续费）、构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。10、内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防 范、事中控制、事后监督和（纠正）的动态过程和机制。11、商业银行操作风险管理是指由不完善或有问题的内部程序（员工）和信息科技系统，以及外部事件所造 成损失的风险，本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。12、银监会提出的四项制度指干部交流、岗位轮换（强制休假）和近亲属回避。13、银监会提出的''4+1要求各银行业金融机构一定将该项工作落到实处，其中''1是指（库房管

4、理）。14、信用社诈骗活动数额较大的，处五年以下有期徒刑或者（拘役），并处二万元以上二十万元以下罚款。15、商业银行会计岗位设置应当实行责任分离（相互制约）的原则，严禁一人兼任相应的岗位。17、16、会计账务应当做到（账账、账据、账款、账实、账表和内外账）六相符。（银监会）依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险的有效性。18、十个联动要求一线业务的（卡、证、章）管理和基层机构行政章的管理联动。19、商业银行发行借计卡应当按照（实名制）规定开立账户o 20、商业银行应当严格执行（el押、证）三分管制度。21、柜台人员的名章（操作密码）、身份识别卡等应当实行个人负责制，妥善

5、保管，按章使用。22、商业银行办理代理业务，应当设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付，核对等手续，防止代理资金被（挤占挪用）确保专款专用o23、商业银行应当对代理资金支付进行审查和管理，按照代理协议的约定办理资金划转手续，遵循（银行不垫款）的原则，不介入委托人或其他人的交易纠纷。24、十个联动要求基层行行长、主任的定期交流、轮岗与（会计主管）委派制并行与联动。25、商业银行内部制度贯彻全面、（审慎）、独立的原则。26、内部控制应当以防范风险、（审慎经营）为出发点。27、商业银行对集团客户授信应当遵循统一（适度）的原则。28、商业银行实行授信时应当遵循''先落实条件，（后实施

6、授信）的原则。29、商业银行对应当执行账户管理的有关规定，认真审核存款人身份和账户资料的真实性、（完整性）和合 法性。30、商业银行资金业务的组织结构应当体现权限等级和职责分离的原则，做到（前台交易）与（后台结算） 分离，自营业务与代客业务分离、业务操作与（风险监控）分离，建立岗位之间的监督制约机制。31、''5个挂钩指案件风险与科学的激励约束机制建设挂钩，与（评级）挂钩，与（市场准入制）监管挂钩， 与监管收费权重挂钩，与未来存款保险缴费水平挂钩。32、商业银行应当对存款客户实施有效管理，建立完善银行与客户、银行与银行及银行内部（业务）台账 与（会计）账之间的适时对账制度，对对

7、账频率、对账对象、可参与对账人员等做出明确规定。33、商业银行岗位设置应当做到分工合理、职责明确，岗位之间应当相到配合，相互制约，做到（审贷）分 离、（业务）与（会计财务管理）分离。34、商业银行应当对会计账务处理的全过程实行监督、会计账务应当做到账账、（账款）、（账实）、（账表） 和内部账的六相符。35、在''十个联动''中，基层行行长、主任的定期交流轮岗与会计主管的（委派）制并行与联动，重要岗位的 强制休假与岗位（审计）紧密衔接联动。36、商业银行应当建立有效的（应急）预案，并定期进行测试。37、人员离岗，''印、（押）、证应当落锁入柜，妥善

8、保管。38、加强对可能发生的账外经营的监控，当日清单要（核对），机器打印的单全部核对。39、加强银行金融机构内部（审计）质量，增强自我纠错能力。40、商业银行内部控制应当贯彻全面、（审慎）、有效、独立的原则。41、一线业务的（卡、证、章）管理和基层机构行政章的管理联动。42、授权应适当、明确、并采取（书面）形式。43、合规，是指使商业银行的经营活动与（法律）、规则和规章相一致。44、严格印章、密押（凭证）的分管与分存及销毁制度。45、银监会及其派出机构实施行政处罚，实行查处（分离）的原则。46、内部控制应当与商业银行的经营规模、（业务范围）和风险特点相适应，以合理的成本实现最大利润为 目的。4

9、7、严格印章、（密押）凭证的分管与分存销毁制度，坚决执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规者 进行严厉惩处。48、行政处罚遵循依法、（公正）、公开的原则。49、商业银行应当明确关键岗位及其控制要求，关键岗位应当实行定期或不定期的（人员轮换）和（强制休假） 制度。50、'5w”中的when是指（具体分条分段整改的时限）。51、按照''十个联动要求，激励基层员工署名揭发坏人坏事要与（对员工保护制度配套建设）联动，（查案、 破案）同处分适时与到位的双重考核制度建设联动。52、针对票据业务案件高发，要实行按规定收取保证金和推行系统内他行托管保证金的联动，禁止（自开 自贴）和（

10、自管保证金）的做法。53、''4+1中的''1是指（库房管理）。54、一线业务的（卡、证、章）管理和基层机构行政章的管理联动。55、银行机构要加强未达账项和差错处理的环节控制，（记账）岗位和（对账）岗位必须严格分开，坚决做到 对未达账和账款差错的查核工作（不返原岗）处理。单选题1、伪造货币的，处三年以上（a）有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。a十年以下 b二十以下 c十五年以下2、在案件专项治理工作中要着重把握五个''w即where、who、way、what> （b）a we bwhen cwc3、案件整改''五个挂

11、钩”的是指案件整改与科学的激励约束机制建设、评级、市场准入监管、监管收费权益 和(a)挂钩。a未来存款保险缴费水平b完善审计体制c充实审计队伍4、商业银行内部控制应贯彻(b )有效、独立的原则。a及时 b全面、审慎 c有利、系统5、合规风险管理体系应包括的要素：合规政策、合规风险管理计划、合规管理部门的组织机构和资源(b)。a合规经营 b合规风险识别和管理流程c合规制度与培训教育6、内部控制是商业银行为实现经营目标、通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、 事中控制、事后监督和(b)的动态过程和机制。a审计 b纠正 c监察7、金融机构有下列情形之一的，应当经银监会批准(b)。

12、a变更名称 b发放贷款c广告宣传8、商业银行内部控制指引规定由(c)负责建立并实施充分而有效的内部控制体系，负责审批整体经营 战略和重大政策并定期检查、评价执行情况。a监事会b高级管理层c董事会9、商业银行内部控制指引要求商业银行下级机构会计主管的变动应报经上级机构(a)同意。a会计部门b人事部门c主管行长10、防范操作风险十三条要求(b)。a高级管理人员必须经过银监局核准任职资格b严格印鉴、密押、凭证的分管与分存销毁制度，坚持执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规者进 行严厉惩处。11、下面哪一条是案件综合治理长效机制建设十项措施之一(c)。a加强对风险管理人员的管理b加强对一线重点岗位的

13、管理c加强银行业金融机构内部审计的力量，增强自我纠错能力。12、金融违法行为处罚办法本办法规定的行政处罚，由(b)决定。a中国人民银行 b银监会13、内部控制应当包括的要素(b)。a外部环境b风险识别与评估c岗位制度14、(b)依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险管理的有效性。a中国人民银行 b中国银行业监督管理委员会c银行业协会15、防范操作风险十三条要求严格规范重要岗位和敏感环节工作人员(a)的行为，建立相应的行为失 范监察制度。a八小时内外 b八小时内16、十个联动要求(a)。a一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政章的管理联动b专业技能的提高与思想水平的提高联

14、动17、金融违法行为处罚办法规定的纪律处分包括(a)。a警告、记过、记大过 b党内警告18、商业银行内部控制的目标(a )。a确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行b确保高级管理人员依法合规经营19、商业银行操作风险管理指引所称操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系 统，以及外部事件所造成损失的风险及(a )。a法律风险b策略风险和声誉风险c信用风险d市场风险20、银行业金融机构有下列情形之一，由(c)责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款，情节特别 严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证，构成犯罪的，依法追究刑事责任。(一) 未经任职资格审

15、查任命董事、高级管理人员的(二)拒绝或阻碍非现场监管或者现场检查的(三)提供虚假的 或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的。(四)未按照规定进行信息披露的。(五)严重违反审慎经 营规则的。a中国人民银行 b上级行 c国务院银行业监督管理机构21、商业银行法规定：商业银行有下列(a)情形，对存款人或者其他客户造成财产损失的，应当承担 支付迟延履行的利息以及其他民事责任。a无故拖延，拒绝支付存款本金和利息b变相提高存贷款利率22、下列哪种情形不需要银监会及其派出机构批准(d)。a设立分支机构 b任命高级管理人员c开办新业务 d发放大额贷款23、下列选项中，哪一项不属于、'5w的内容(b

16、)。awhere(高发部位在哪里)bwhy (案件原由分析)cwho(谁在主谋作案)dwhat(应针对性地整改什么)24、下列选项中，不属于中国银行业监督管理委员会行政处罚种类的是(b)a警告 b记过 c罚款d没收违法所得25、金融机构办理贷款业务时，下列哪一种行为是允许的(d)。a向关系人发放信用贷款b向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件c降低利率向关系人发放贷款d向关系人发放抵押贷款的条件等同于其他借款人同类贷款的条件26、下列选项中，不属于''4+1中''4的内容是(c)。a银行内外账户管理和对账管理，以及重大事后检查 b人员岗位制度与岗

17、位稽核、行为规范的综合管理c对库房的管理 d电子银行和it系统的管理和服务27、下列选项中，不属于金融机构对金融违法行为纪律处分方式的是(c)。a警告 b记过 c罚款d降级28、下列选项中，不属于商业银行应及时向银监会或其派出机构报告的重大操作风险事件(d)a盗窃、出卖、泄露或丢失涉密资料，可能影响金融稳定，造成经济秩序混乱的事件b高管人员严重违规c涉及损失金额可能超过商业银行资本净额1%。的操作风险事件d发生不可抗力导致严重损失，造成直接经济损失100万元的事故、自然灾害29、下列选项中，不属于案件综合治理长效机制建设十项措施的是(a)a规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，建立相

18、应的行为失范监察制度b实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任c加强银行业金融机构内部审计力量，增强自我纠错能力d加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管30、银行业金融机构有下列情形之一时，银行业监督管理机构责令改正，并处以二十万元以上五十万元以 下罚款，情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证，构成犯罪的，依法 追究刑事责任(b)a未经批准设立分支机构的b提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的c未经批准变更、终止的d违反规定提高或者降低存款利率、贷贷利率的31、下列选项中，不属于中国银行业监督管理委员会行政处罚种类的是(b)。a警告 b记过 c

19、罚款 d没收违法所得32、金融机构办理存款业务时，下列选项中不属于违法违规行为的是(d)。a为客户开立多头账户b单位资金以个人名义开立账户存储c提高利率吸收存款 d开办新的经审批的存款业务33、下列选项中，不属于''4+1中''4的内容的是(a)。a库房管理b人员岗位制度与岗位稽核、行为规范的综合管理c电子银行和it系统的管理和服务 d银行内外账管理和对账管理34、下列选项中，哪一选项是账外经营行为&copy；oa办理存款、贷款等业务按照会计制度记账、登记b办理存款、贷款等业务在会计报表中反映c将存款与贷款等不同业务在同一账户内扎差处理d将经营收入列入会

20、计账册35、下列选项中，哪一项不属于四项制度(b)。a干部交流b离任审计c强制休假 d近亲属回避36、案件综合治理长效机制建设十项措施包括(a)。a积极推进国有商业银行改革在，完善公司治理结构b查案、破案同处分适时与到位的双重考核制度建设c商业银行应当建立有效的应急预案，并定期进行测试37、商业银行应对什么人实行从业资格管理，建立会计人员档案©0a储蓄人员 b出纳人员 c会计负责人38、''四项制度包括©。a安全制度b防火制度 c干部交流39、金融机构变更股东、转让股权或者调整股权结构的，应当经谁批准©。a国务院 b人民政府

21、 c44国人民银行 40、会计人员调动工作或离职，应当与谁办清交接手续，严格执行交接程序。(b)a出纳人员 b接管人员 c储蓄人员 41、商业银行内控制的目标©。a确保高级管理人员知法守法b确保员工熟知各项规章制度c确保风险管理体系的有效性 42、合规风险管理体系应包括以下基本要素(a)。a合规政策 b合规制度 c合规文化 43、5w 包括©。a安全防火b岗位责任制 c高发部位在哪里 44、''四项制度"包括©。a安全制度b防火制度 c近亲属回避 45、金融机构办理贷款业务，不得有下列行为(a)。a向关系人发放信用

22、贷款 b向法人机构发放贷款c向个体户发放贷款 46、内部控制应当包括以下要素(a)。a内部控制环境b内部控制制度 c内部控制方案 47、四项制度包括(a)a岗位轮换b内控制度c安全保卫 48、金融机构有下列情形之一的，应当经中国人民银行批准(a)。a变更名称 b变更制度 c变更员工49、''五个挂钩”包括©。a与制度挂钩b与法规挂钩c与市场准入监管挂钩50、规范重要岗位和敏感环节工作人员严格什么的行为©。a八小时内b八小时外c八小时内外51、''5w”中的 way 是指©0a谁在主谋作案b高发部位在哪里c作案

23、手段和教训52、''十个联动要求，激励基层员工署名揭发坏人坏事与(b)联动。a处分适时与到位b对员工保护制度配套建设 c激励约束机制建设53、银行工作人员向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件，造成 较大损失的，处©以下有期徒刑或拘役。a 一年 b三年 c五年54、不属于应当依法从重行政处罚情形的是(b)。a隐匿、销毁违法证据，或伪造证据的 b协助他人做出违法行为的1=1=1c拒绝或阻碍监管人虽检查或调查的。55、下列哪项不属于行政处罚的种类。©a警告 b没收违法所得c开除56、下列不属于''四

24、项制度”的是©。a岗位轮换b干部交流c离任审计57、''4+1中的''1"指的是什么(a)。a库房管理b印鉴密押管理c银行内外账户管理和对账管理58、商业银行应及时向银监会或其派出机构报告下列重大操作风险事件(b)。a盗窃银行业金融机构现金50万元以上的案件 b高管人员严重违规c造成直接经济损失500万元以上的事故、自然灾害59、当事人(b)应当依法从轻或者减轻行政处罚。a违法行为情节轻微的b配合银监会及其派出机构查处违法行为有立功表现的c已满16周岁不满18周岁的人有违法行为的60、银行业金融机构不按规定提供报表、报告等文件、资料的

25、，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不 改正的，处(b)以下罚款。a十万元以上二十万元以下b十万元以上三十万元以下c二十万元以上五十万元以下61、下列不属于、'5w的是©awhere b what cwhy62、下列哪项不属于行政处罚的种类©a警告 b没收违法所得c开除63、银监会或其派出机构可以按照中华人民共和国行政处罚法规定的简易程序，当场作出下列处罚(b)。a对个人处以一百元以下罚款b对银行业金融机构处以一千元以下罚款、警告c没收违法所得64、银行或者其他金融机构的工作人员以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法 拆借、发放贷

26、款，造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处(b)以下罚金。a一万元以上十万元以下b二万元以上二十万元c三万元以上三十万元判断题：1、伪造、变造汇票、本票、支票情节严重的处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上二十万元以下罚金。(错)2、银行金融机构不按照规定提供报表、报告等文件资料的，由银行业监管机构责令改正，逾期不改正的, 处五十万元以下罚款(错)。3、商业银行法中规定无故拖延、拒绝支付存款本金和利息的，对存款人或者其他客户造成财产损失，迟延 履行的利息以及其他民事责任。（对）4、商业银行应当严格执行''el押、证三分管制度，使用和保管重要业务印章人员可同时保管相

27、关密押、 数据。（错）5、案件专项治理内控工作''十个联动"中，针对票据业务案件高发，实行按规定收取保证金和推行他行联动, 禁止自开自贴和自管保证金的做法（对）。6、伪造、变造汇票、本票、支票情节严重的处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上二十万元以下, 三十万元以上五十万元以下罚款。（错）7、商业银行合规风险管理指引本指引所指合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规的机 构或岗位。（对）8、防范操作风险十三条由人民银行与银监会共同制定下达。（错）9、实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任是案件综合治理长效机制建设十项措施之一。（对）10、金融违法

28、行为处罚办法规定的纪律处分包括警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除, 或者上级金融机构决定。（错）11、金融机构的工作人员依照金融违法行为处罚办法受到开除的纪律处分的，终身不得在金融机构工 作，银行通知各金融机构不得任用，并在全国性报纸上公告。（对）12、商业银行合规风险管理指引本指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可 能遇到监管处罚，重大财务损失和声誉损失的风险。（对）13、银监会是指中国金融业的管理机构。（错）14、商业银行合规风险管理指引由人民银行和银监会共同负责解释。（错）15、16、完善相关法律法规，加大对银行业犯罪的打击力度是案件综合治理长效机制建设十

29、项措施之一。（对） 五个挂钩，案件风险整改与科学的激励机制建设挂钩、与评级挂钩、与市场准入监管挂钩、与监管挂 钩、与未来存款保险缴纳费水平挂钩。（对）1=117、商业银行内审部门不直接负责或参与其他部门的操作风险管理，但应定期检查评估本行的操作风险管 理情况。（对）18、商业银行的操作风险管理政策和程序应报银监会备案。商业银行应按规定向银监会或其派出机构报送 相关的报告。委托社会中介机构对其操作风险管理体系进行审计的，还应提交外部审计报告。（对）19、关键风险指标是指代表某一风险领域变化情况并可定期监控的统计指标。（对）20、商业银行合规风险管理指引所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规

30、则和准则相一致。 （对）21、商业银行合规风险管理的目标是实现利润最大化。（错）22、银监会及其派出机构作出罚款、没收违法所得处罚决定的，当事人应当自收到行政处罚决定书之 日起，将罚款、违法所得划缴银监会指定的罚款代收机构的专用账户。银监会及其派出机构和执法人员不 得自行收缴。（对）23、商业银行对关联方的授信，应当按照商业原则，以优于对非关联方同类交易的的条件进行。（错）24、金融机构稽核部门对于重要岗位和敏感环节工作人员有经商办企业行为的，应即行调离原岗位，并对 其制约。（对）25、商业银行行长应兼任授信审查委员会的负责人。（错）简答题：1、防范操作风险十三条中关于印、押、证管理的要求。答

31、：严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度，坚决执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规 者进行严厉惩处。2、内控''十个联动中关于票据、重要岗位、一线业务的联动内容。答：针对票据业务案件高发、实行按规定收取保证金和推行由他行管保证金的联动，禁止自开自贴和自管 保证金的做法。二是重要岗位强制性休假与岗位审计紧密衔接联动。三是一线业务的卡、证、章管理和基 层机构行政章的管理联动。3、商业银行会计内部控制的要点是什么？答：实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程，运用计算机技术实施会计内部控制， 确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设置账外账，严禁乱用会计科目，严禁

32、编制和报送虚假会计信息。4、什么是内部控制？答：内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防 范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。5、简述''四项制度。答：岗位轮换、干部交流、强制休假、近亲属回避。6、简述''防范操作风险十三条。答：一是高度重视防范操作风险的规章制度建设。二是切实加强稽核建设。三是加强对基层行的合规性监督。四是订立职责制，明确总行及各级分支机构的责任，形成明确的制度保障。五是坚持相关的行务管理公开制度。六是建立和实施基层主管轮岗调和可制性休假制度，并确保这一安排纳入总行及各级分支机构的人事管

33、理 制度。七是严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，建立相应的行为失范监察制度。1=1八是对举报查实的案件，举报人属于来自基层的员工（包括合同工、临时工）的，要予以重奖，对坚持规 章制度、勇于斗争而制止案件发生的，要有特别的激励机制和规定。九要加强和完善银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度，对对账频 率、对账对象、可参与对账人员等做出明确规定。同时，要改善管理理念，改进技术手段。十是加强未达账事项和差错处理的环节控制，记账岗位和对账岗位必须严格分开，坚决做到对未达账和差 错的查核工作不返原岗处理。十一印章、密押、凭证的分管与分存销毁制度，坚决执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规者进行 严厉惩处。十二加强对可能发生的账外经营的监控。十三迅速改进科技信息系统，提高通过技术手段防范操作风险的能力，支持各类管理信息的适时、准确生 成，为业务操作复核和稽核部门的稽查提供坚实基础。7、简述''4+1内容。答：其中''4是指印鉴密押，包括公章、私人名章、业务操作流程密码、柜员卡管理；银行内外账记管理和 对账管理，以及大事后检查；人员岗位制度与岗位稽核、行为规范的综合管理；电子银行和it系统的管理 和服务。''1是指对库房的管理。简述''十个联