连锁超市投资预算分析

1、连锁超市投资预算分析一、超市定位：经营方式：便利店（一般而言，日本的711食品的平均毛利率 高达47%,台湾7-11的平均毛利率在达30%左右，美国711毛利 率平均在40%以上。在我国，即使扣除各种因素，便利店毛利率也在 25%&右。）面积：为适应快速的开店及模式复制，营业面积 200m2-300 m2经营品种：日用系列（化妆品、洗涤用品、卫生用品）、食品系 列（熟食、冷鲜、酱菜、干调、小食品、糕点、豆奶、酒水）、增值 服务（水电费代缴、拉卡拉等）二、投资效益分析1、预估营业额预估日营业额：超市的普遍毛利在20 %30 %之间，日客流150 人，客单15元，日营业额将达到3000元。

2、预估月营业额：2250元与0天=67500元（年营业额预估81万）。预估月毛利额：13500元（按20%计算）。2、每月费用预估房租：4500元（定位于2000户左右的住宅小区）。水电费：1000元。人工费：两人，3000元。运输费：200元。税：4020元（营业额的5%,加上城建和教育附加）（税务局对零售业的征收方式一般采取预估，可向税务局争取以每月1000元为上税标准）。其它办公费：200元。合计：12920元。3、综述以上计算，营业额是按照较低标准计算，费用按照最高方式计算， 每月利润13500元-12920元=580元，如果税务可以申请到每月1000 元税额，每月最高利润将达到 580

3、元+3000元（税额）=3580元， 全年利润可达4.30万元。按照每年销售额增长25%计算，第二年销售可达101万元，月 利润最高可达3955元+3000元（税额）-450元（房租上涨）=6505 元，年利润可达7.8万元。三、投资预算方案1、首付房租：13500元（三月租金）2、装修：门面：三米长的灯箱：500元，防火板：三块540元，钢化玻璃拉门：1000元门脸、门口地面、门前地面的整修：700元。300平方米铺瓷石专，每块见方60cmx 60cm的瓷石专大约6元，850 块需要5100元。墙面：简单刷白，300米大约需要1600元（含人工）。窗户：两扇一公分厚落地橱窗，约 500元。卷

4、闸门：门、窗共五帘，约2500元。灯：强光射灯，约需90个，每个70元，共6300元。电路改装：由于是民用电改成商用电，要和电业局协商，此项费 用大概3000元。其他小物料：大约1000元。人工：一组装修队，10天约需3000元。以上装修费用合计：25740元。3、固定资产立式敞开冰柜：一组约需15000元。冰柜：两个，约4000元。货架：双面四层、长1.2米，400元左右，可摆放50节，共 20000 元。收款设施：小型超市无力配备防盗系统，收款机只用一套老式带 屏幕、手敲价格型即可，约2000元。合计：41000元。4、开办费用办理工商执照、税务等相关政府部门手续：约需 1500元。打价器

5、：一个，500元。收款台、椅：200元。电脑：2000元。系统：1000元。磅秤：2500元价签、收款纸、账本等办公用品：100元。店员服装：两套，200元。开业宣传费用：500元。饮水机：150元。其它杂费：500元。合计：9150元。5、铺货款600平方米的超市，它首批进货约 5000种，金额是40万元左 右。那么以此推算，我们300平方米的面积，2000种商品，铺获款 应该是在16万兀左右。6、综述超市的投案预算总额为：25万元（其中装修开办8.94万元，货 款16万元。）总述单一店铺按照200m2计算，初期日营业额2250元/天，月盈利额 3580元，按照年销售增涨25%,初期投入25

6、万元，预计三年可收回 投资成本实现盈利。四、物流配送建立由于物流的建立将直接影响到盈亏平衡点， 物流将在门店数达到30家以上规模投入使用，具体核算方式如下：1、每月费用预估：房租：6400元/月（400 m2, 16元/m2）水电费：100元。人工费：3000元（两人）。司机：6000元（两人）。车耗：50000元（油及保养）。其它办公费：200元。合计：65700元。平均分摊到30家门店，每店需承担物流费2190元，占月销售 3%,随着商店数的增加，该费用将越低。2、开办费用首付房租：19200元（三月租金）运输车辆：30万元（15万元/辆）叉车：4000元（ 2000元/架）栈板：7500

7、元（50元/个）电脑：2000元打印机：1500元（针式）合计：33.42万元五、发展规划根据物流及商店的开办费用，单一店铺需投入 25万元，物流需 投入34万元，而单一的店铺盈利水平，第一年全年可盈利 4.3万， 第二年盈利可达7.8万，第三年盈利可达12.3万，商店的投入将于三 年收回，而物流分摊到30家以上门店，只需在收回店铺投入基础上再增加一月盈利即可收回投资对此，将发展规划预估如下：第一年，实现店铺达到9家（可分两阶段，前半年通过开店确定 复制模式，后半年完善后快速规模发民展），先期投入125万，可开 出5家门店，通过店铺效率，可回笼收资金 10万元，加上后期投入 75万，预计可开出

8、4家门店，全年可达9家店铺。第二年，为快速实现店铺的增加可采用加盟和增加投资的方式，上半年实现门店数增加18家（如全部为增加投资方式，需增加投资 400万元），到第三季度将可以 开始启用物流配送，全年总门店数增 加24家，总店铺数达到33家。第三年，实现现有门店的稳定和发展，通过店铺的稳定回笼部分 资金，利用回笼资金170万元（第一年开店店铺9家可回笼资金70 万元，第二年新开店铺24家可回笼资金100万元），可新开店铺7家， 店铺部数达到40家。第四年，保持店铺的稳定增长，利用回笼资金 327万元（第一年 9家店铺回笼资金110万元，第二年24家店铺回笼资金187万元， 第三年7家店铺回笼资金30万元）可