经济合同审查实施细则(试行).

1、经济合同审查实施细则(试行).经济合同审查备案施行细那么试行依据集团进展和深化改革工作的需要，为标准子公司对经济合同的管理，发挥职能中心专业指导与监视作用，建立经济合同管理审查备案监管工作，特拟定本管理方法。一、子公司对经济合同的管理1.1各子公司执行董事、总经理负责本公司经济合同最终审批，为合同管理第一责任人。1.2各子公司应结合本单位管理需要及实际状况，制定符合集团机制管理的经济合同管理制度及施行管理程序，明确合同管理部门职责以及各级负责人把关审批流程及要求，并报集团合同管理部门审核备案。1.3各公司应结合行业特点完善各类经济合同示范文本，并经集团职能中心及法律参谋审查确认后，报集团合同审

2、查备案部门。无论合同是谁起草版本应先审核后确定用法，确定合同的条款的根本要求是内容合法、完备、公正、执行主动、不存在法律风险。1.4子公司应对各类经济合同指定公司分管领导负责督办，指派专业分管部门进展专业指导及管理，对集团职能部门建立准时全面的信息沟通机制。1.5在经济合作过程中，有以下状况的必需签定正式合同，财务部门须依合同方可办理款项支付手续：1.5.1单笔经济业务额超过5万元的须签定正式合同。1.5.2合作过程中有预付款订金、质保金、履约保证金及分期付款状况的，必需签定书面合同。1.5.3同一公司一年内与一家单位屡次合作金额累计到达5万元的须签定正式合同。1.5.4初始合同已报集团主管部

3、门审查备案执行，合作过程中发生变更的，如承包范围、价格、付款、合作形式、供给方式、质量要求、施工工艺转变、设计变更等必需签定补充合同或协议。1.6子公司经济合同签订及审批流程管理要求：1.6.1合同策划分析阶段：经济合同在签订前由该公司分管领导负责催促相关部门组织该合同的本钱及利润预算分析。与工程工程本钱相关的合同，如发包、分包、选购、租赁等合同，子公司分管领导须组织或催促相关部门进展市场调查及询价比价、合作方资格审查、屡次合同洽商。单项合同额到达10万元以上的含，子公司分管领导须向集团分管监视职能部门汇报，并邀请集团职能中心参加过程监视把关与指导。1.6.2合同洽商及征求看法阶段：合同经办部

4、门须结合合同策划阶段各项资料信息、入围合作单位资质和信誉进展综合分析后，编制综合价格分析表或询价表比价表，草拟主要合同条款形成合同预审文件，向各相关部门征求建议，报主管及监视部门预审。预审文件签审流程：经办人及监视人关联部门工程部子公司分管部门子公司领导集团职能中心缺乏10万元的无需职能中心签审。各公司可结合管理特点，编制签审流程报集团备案后执行。1.6.3合同签订阶段：合同经办部门结合预审文件建议要求，组织合作单位洽商签订正式合同。假设合作单位有异议，应准时与主管部门及工程部反应沟通，发生与预审文件看法差异较大的，需重新组织合同洽商及征求看法，各部门确认后，方可签订正式合同。1.6.4合同审

5、批流转阶段：子公司应严格根据管理制度组织经济合同审批，一个部门审核未通过，不得报下一部门审核。合同预审文件签审看法及相关资料做为正式合同附件一并上报。合同审批根本流程：经办人及监视人关联部门工程部子公司分管部门子公司领导。各公司可结合管理特点，编制详细合同审批流程报集团备案后执行。1.7合同审查备案：符合1.5商定的经济合同在子公司审批后，执行前均须报集团审查备案主管部门审查备案后执行。审查备案主管部门详见表2-1，报监事会审查备案合同资料要求详见表3-1。二、集团职能部门对经济合同的监视管理2.1集团职能部门监视把关的合同额：单项合同额到达10万元以上的含，集团各职能管理部门应根据子公司或合

6、同经济业务特点，制定相应监视管理方法；2.2集团职能部门参加监视把关合同时间节点：合同策划与洽商阶段，正式合同签订前的过程及合同签定后的履约监视，不参加经济合同审批流程签审。在合同履行过程中，分管职能中心负责定期组织合同履行监视检查，监事会工程审计中心须对各项监管合同进展结算审计把关。2.3集团职能部门参加合同签订监视把关的形式：参加合同组织与策划、参加市场调查与合同洽商、参加招投标与议标等；查阅有关图纸技术要求与预算分析等；考察考评合作单位；对不能满足合作要求的可向子公司推举合格合作单位。根据合同的重要性集团分管职能中心须支配专人参加过程把关，其他合同可有选择的参加把关。.4集团职能部门对合

7、同签订过程监视把关内容：对审签合同预审文件，合作方资格进展评审，对专业技术方案或商务条款提出建议，商务条款包括合同价款及价款调整审核合同价款计算书为合同附件，合同款支付、变更、签证、结算、奖惩等与合同本钱有关的条款。职能部门参加把关合同程序与要求详见表3-2。2.5集团职能部门监视合同履约的形式：听取汇报、查阅有关资料或图纸、现场检查及记录、参加有关讨论会议等。2.6集团职能部门监视看法反应：集团职能部门监视看法反应对象主要为子公司的分管领导或对口分管部门。在合同审查备案中发觉该合同内容与集团职能部门监视看法相背离的或重要条款不全都的，该合同不预审备案。各子公司执行董事及总经理在合同审批时，应

8、把控职能中心监视看法与合同的相符性。2.7集团职能部门监视把关合同类别：根据专业与部门职能分工，集团职能中心监视合同类别、子公司对中管理部门以及合同审查备案主管部门明确如下表，见2-1。表：2-1三、集团监事会审查备案经济合同管理要求3.1监事会审查备案的经济合同类别及范围：主要为工程建立、工程施工、联营、工程发包、工程分包、工程检测、物资及设备选购租赁类等合同。3.2承受监事会审查备案的单位：集团公司及所属的子公司及工程部，包括中汇建立、中润路桥、加泰地产、山高园林、小贷公司、中天钢构及物资公司等。3.3监事会审查备案的经济合同金额及范围：3.3.1单项合同额超过5万元含的经济合同。3.3.

9、2合作过程中有预付款订金、质保金、履约保证金及分期付款状况的经济合同。3.3.3同一公司一年内与一家单位分次合作金额累计到达5万元的各项相关经济合同。3.3.4初始合同已报监事会审核备案，合作过程中发生变更的经济合同或补充协议。3.4合同审查备案时间要求：在子公司合同审批完毕后，该合同履行前，报集团监事会审查备案。3.5提报监事会审查备案合同及附件资料名目要求，见表3-1：表：3-13.6审查备案结果运用：建立审查经济合同备案管理档案，建立经济合同管理台帐，建立合作单位台帐及价格等资源信息库，考察合作单位资格，供应各项本钱测算参考数据，为各项工程审计及结算供应根据。3.7审查合同内容：合同签审管理流程的合规合法性审查、合同签订双方主体资格的审查、合同中涉及工程款支付条款的审查、合同中双方订立与相关法律法规背离条款的审查、满足合同履约状况的动态监管及工程结算条款的审查。3.8审查备案异议处理：补充资料、建议加强管理、退回重签；催促监视管理部门加强监视。3.9形成事实的合同，合同报监事会审查备案时已履行完毕或款已支付完毕的，审查中发觉存在较大的经济损失或管理责任的，监视子公司追究经济损失及管理责任。四、经济合同管理程序及监视管理职责4.1经济合同管理程序中，各子公司与集团职能部门须建立常规信息沟通渠道，并明确管理部门与监视管理职责分工。现