浅谈我国农信社发展现状和前景的讨论

1、南京财经大学本科毕业论文 学校代码：10327 准考证号： 南京财经大学 本科毕业论文 中文题目：浅谈对农村信用社发展现状和前景的探讨 学生姓名： 王 健 专业名称： 金 融 学 准考证号： 指导教师： 刘 淄 完成时间： 20140326 浅谈对农村信用社发展现状和前景的探讨 王健 摘要：随着经济的发展和社会的进步，民生问题越来越受到社会的关注。解决民生问题的一个重要途径就是发展民间金融，农村信用社作为重要的民间金融组织形式之一，对农村信用社的发展现状和前景进行分析，对解决三农问题具有重要的意义。本文着重分析了自从2003年6月27日国务院下发了深化农村信用社改革试点方案，这个方案再次启动了

2、农村信用改革的新一轮创新，试点工作在浙江等8个省进行后农村信用社的现状，自从改革以来，农信社的发展和改革还存在一些问题，比如管理不当、产权不明晰、国家政策不到位、不良资产还有增加的趋势、从业人员素质不过硬、财务管理权分散、创新力不足等一些问题。为了解决上述问题，本文重点叙述了这些问题的对策，比如深化管理体制改革，给予农村信用社政策支持已修改，从招聘到从业初期培训严行把关，加强从业人员素质，加强创新力度等。关键词：农村信用社；民生；金融；改革；发展现状；对策；前景用分号隔开已修改目 录一、引言. 3二、农村信用社的内涵. 3三、农村信用社发展历史. 4四、农村信用社发展现状. 5(一)管理体制不

3、当，官办化严重. 5(二)产权不明晰. 5(三)经营困难. 6(四)金融创新能力不强. 7五、农村信用社发展的几点建议. 8(一)深化省联社模式的改革. 8(二)继续给予农村信用社政策支持. 8(三)加大业务创新力度. 8(四)提高员工素质，引进各方面专业人才. 9六、农村信用社发展的前景分析. 9(一)拓宽增收渠道，优化收入结构. 9(二)大力组织资金，优化负债结构. 10(三)实行扁平化管理，优化业务经营机构. 10(四)整合人力资源，优化人员结构. 11七、小结 . 11参考文献 . 12浅谈对农村信用社发展现状和前景的探讨 王健一、引 言农村信用合作社简称“农村信用社”是农民根据自愿原

4、则组织起来的集体合作金融机构，起成立宗旨是为农民、为社员服务。是由农民投资入股，资金有限服务于入股社员的贷款需求，实行民主管理，为农业、农民和农村经济发展提供支持的农村金融机构，是中国金融体系的重要组成部分。农村信用社是农村金融的主力军和联系农民最好的金融纽带，对农村经济的发展做出了突出的贡献，成为农民、农业和农村经济发展不可或缺的重要支持力量。农村信用社与一般金融机构相比，有较强的自助性、合作性特点。但是中国农村信用社的运作特点和管理制度与四大国有商业银行没有本质区别，在资金实力方面却又远远弱于四大国有商业银行。信用社为农村经济发展提供金融支持，同样信用社的发展壮大也得益于农村经济的发展。由

5、于农村经济长期发展落后、积累不足，资金问题也是解决三农问题的关键之一，而对于农村而言，从信用社贷款不失为一种最方便最实际的选择。因此，要想实现社会主义新农村建设目标、最有效破解三农难题，离不开农村信用社这种合作金融机构的强有力支持。二、农村信用社的内涵农村信用社指经中国人民银行批准设立、由社员人股组成、实行民主管理、主要为社员提洪金融服务的农村合作金融机构，农村信用社是独立的企业法人，以其全部资产对农村信用社债务承担责任，依法享有民事权利。其财产、合法权益和依法开展的业务活动受国家法律保护。其主要任务是筹集农村闲散资金，为农业、农民和农村经济发展提供金融服务。依照国家法律和金融政策规定，农村信

6、用社组织和调节农村基金，农业生产和农村综合发展，支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高利贷。三、农村信用社的发展历史 分段标题设置为小三字号字体了还可以的 中国农村信用社的发展历史共分为六个阶段: 第一阶段从建国初期到1958年大跃进前，是农村信用社的普及和大发展时期。1950年中国人民银行和中华全国合作社联合总社提出首先在华北试办信用社(部)。1951年5月，第一届全国农村金融工作会议召开后，人行颁布了农村信用合作社章程准则草案等。1955年人行又颁布了农村信用合作社章程；新的政策环境下，一场合作金融发展热潮在全国迅速掀起。到1957年底，全国农村信用社达88368个，存款20.

7、6亿元，社员股金3.1亿元。 第二阶段从1958年大跃进到1978年十一届三中全会召开前，是农村信用社的跌宕波折时期。在这特殊的历史年代，信用合作事业受到“左”的思想严重干扰，先后由人民公社、生产大队管理，又交由贫下中农管理，最后来交由国家银行管理。农村信用社的干部队伍、资金和业务均受到严重的破坏和损害。行政手段的过度干预、发展策略的频繁调整、管理主体的几经更迭，使得刚刚步入正轨的农村信用社在历史的折腾中走上了“官”办道路。第三阶段，从1978-1983年，这段时间是农村信用社业务开始恢复的时期，农村信用社交由国家银行管理，首先交给人民银行管理，后来交给农业银行管理。当时，虽然在国家银行的领导

8、下，信用社的业务得到了一些恢复，信用社走上官办的道路，信用社的发展受到约束，自主权受到伤害。第四阶段，从1983-1996年，农村信用社步入初步改革和发展阶段。1984年，国务院转发中国农业银行关于改革农村信用社管理体制的报告，决定恢复农村信用社组织上的群众性、管理上的民主性和经营上的灵活性。农村信用社向着自主经营、独立核算、自负盈亏、自担风险的合作金融组织方面迈出了一大步。农村信用社被办成合作金融组织。在此期间，业务也得到了一些发展，内部管理也都有了一定的加强。第五阶段，从1996年行社脱钩到2003年深化改革试点前，是农村信用社深化改革和快速发展的时期。1996年8月，国务院颁发关于农村金

9、融体制改革的决定，明确农村信用社与中国农业银行脱离行政隶属关系，对其业务管理和金融监管分别有县联社和中国人民银行承担，然后按照合作制原则加以规范。农村信用社进入了自我管理、独立发展的新阶段。2000年，经国务院同意，人行在江苏省实行以县为单位统一法人，组建省联社、并在常熟、江阴、张家港三地组件了股份制农商行。同时，全国还试点组建了京、沪、渝、津、宁5家省级联社，创建了浙、川、闽、黑，陕5个省级协会，组建了65家地市级联合社。为深化农村信用社改革试点进行了全方位探索，积累了宝贵经验。农村信用社管理体制的改革成为农村金融体制改革的重点。改革的核心是把农村信用社逐步改由农民人股、由社员民主管理、主要

10、为入股社员服务的合作金融组织。第六阶段，从2003年开始到现在，是农村信用社的深化改革试点推进时期。2003年6月，国务院印发深化农村信用社改革试点方案，按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当扶持、地方政府负责”的总思路，在浙、鲁等八省市改革率先启动农村信用社试点改革；2004年8月扩大至除藏、琼以外的29个省；2007年海南省联社正式挂牌成立。农村信用社新的管理体制框架初步建立，产权组织形式呈现多元化发展态势。在财政、货币和税收政策综合支持下，农村信用社彻底摆脱了发展缓慢，连年亏损的不利局面，迎来了历史上发展最快的时期。四、 农信社的发展现状字应大一号 (一)管理体制不当，

11、官办化严重 农村经济基础薄弱，农村信用社的发展应适应当地的经济环境，信用社的管理与政策应当因地制宜。但目前信用社的发展存在着很大问题。国务院关于农村金融体制改革的决定中指出:“农村信用社管理体制改革，是农村金融体制改革的重点。改革的核心是把农村信用社逐步改为由农民人股、由社员民主管理、主要为人股社员服务的合作性金融组织”。农村信用社先后下放人们公社、生产大队、贫下中农以及现在又交给中国农业银行管理。目前，农信社实行由农业银行进行领导和管理，还在其内部设立了管理部门。机构体制官办化，导致行社之间的体制摩擦、资金摩擦、利益摩擦从未间歇，严重阻碍了农信社的发展。 (二)产权不明晰关于农村信用社的产权

12、问题，曾有人提出不同的主张。有人主张实行股份合作制，即劳动联合与资本联合混合。但股份合作制是一种新兴的企业组织形式，目前正处于发展过程中，有很多内容还没有规范定型，尚无准确的概念和范畴界定，这种方式不好实施，产权不明晰。假若信用社在经营过程中出现了问题，这时各参股社员就有推卸责任、不认账的的可能，“责、权、利”未得到充分落实，产权关系被严重扭曲。还有人认为，既然股份合作制有股份制内容，就干脆实行股权原则，其权利和义务均以股东所注人的资本额为标准，以股金的数额确定对企业的管理权，实行一股一票，股股平等，大股控权;即由大股东当家作主，小股东享受劳动分红。但是这种方式也存在着问题，这种方式是只要钱多

13、，肯出资，就可为信用社的大股东，拥有绝对的管理权。假若比较富裕的某些人出巨资买下信用社的大部分股份，在信用社拥有绝对的管理权。这时，信用社的某些政策可能就会偏离信用社的宗旨为三农服务。 (三)经营困难农村信用社经营困难主要来自以下几个方面: 1.政策不到位 (1).农村信用社资产运用主要形式的贷款业务受到国家政策的局限，如不允许从事一般加工业和城镇基础设施建设，不允许农村资金进镇人城，限制贷给非农企业，不得按商业贷款条件自主贷款，这些限制造成其业务经营范围过于狭窄。 (2).在税收方面，西方大多数国家对其信用社实行优惠扶持政策，而我国却将农信社视同银行企业，在征收所得税的同时相继开征10多种税

14、赋，营业税税率与银行相差无几。 2.不良资产增加 农村信用社主要的服务对象是农业，市场定位主要为农业按照要求，农村信用社要首先安排农业贷款。新增农业贷款占各项贷款的比重必须达到60%以上。农业风险比较大，再加上我国农业保险步伐的滞后，致使风险全部转嫁给农信社。“三农”是我国农村信用社的主要服务对象，农民是主要的贷款对象。贷款的主要用途就是农业生产，包括购买种子、化肥、农药及生产设备或者发展养殖业和加工业。农业生产具有生产周期长、自然风险较大、附加值较、低利润率等特点。而且农业的生产还会受到气候的影响，一旦生产受到不私气候的影响，农村当年很可能就会血本无归，更不说还贷款了。有的地方政府和部门出于

15、政绩和地方利益的考虑，对农信社贷款进行干预，使其不良资产比重不断上升。 3.行业品种范围与金融工具创新上受到限制 国家对信用社行业品种范围和金融工具创新上予以限制，商业银行能办的业务农信社不能办。这就导致了信用社经营品种单一，业务比较单调，风险过于集中，不能有效分散风险，信用社获利能力低，资金利用效率低。 4.从业人员素质相对较低 农村信用社作为乡镇的银行，其从业人员的素质有待提高。从业人员素质不高的原因一部分是由信用社的性质决定的，信用社最初的设立宗旨是为三农服务。其管理层一般是社员，其所选拔的员工一般也是当地的社员。员工所受专业的培训不多。另外，若人们想找在金融机构的工作，一般首选都是一些

16、大银行，很少有人会首先想到去信用社。这就造成了大的金融机构和信用社人才的不均衡分布。不过在近几年有所改善。 (四)金融创新能力不强 金融创新是指变更现有的金融体制和增加新的金融工具，以获取现有的金融体制金融工具所无法取得的潜在的利润。金融创新的本质在于创造出新的金融要素，或对金融要素进行重新组合。相对于国内商业银行金融仓L新的程度来讲，农村信用社金融创新的能力更为落后。主要表现在以下三个方面: 1.自主性创新较少，吸纳性创新较多 这主要是由于制度体系造成的，农信社金融创新采用自上而下的方式进行，省级农村信用联社严格控制创新活动，基层农村信用社有时按照上级要求推广包新产品。可以看到，上级部门可能

17、出于风险方面的考虑而严格控制创新，下面也不能有新的想法，结果就很难推出自主创新的金融产品，更多的是在别人创新的基础上做一些改进而已，这显然抑制了下面的创新活力。 2.资产业务创新较多，中间业务创新较少随着金融业的发展，中间业务已经成了银行业务很重要的一部分，但是在农信社中，中间业务创新力度还不强，没有开展衍生产品业务和商业票据业务，“表外化”品种的贷款业务也没有得到推广。比如贷款证券化、回购协议等。 3.品牌收益少，低附加值产品多 目前在市场上主要的创新产品是劳动密集型产品，缺少在知识密集型和科技含量高的创新产品方面的研究。这种做法增加了产品创新的成本，减少了收益。5、 农村信用社发展的几点建

18、议字应大一号 (一)深化省联社模式的改革 省联社模式，是指将县联社和信用社原来的两级法人合并为一级法人，在县联社的基础上，出资建立省级联社。从市场经济的规律来看，一般是谁出资谁受益，进而承担相应的负债，权利与义务是对等的。农村信用社的性质决定了农信社不适合这种模式。从某种程度上讲，农村信用社既具有政策性又具有商业性，说其具有政策性是指农村信用社是为三农服务的，以农业为主要市场定位，是为了解决三农问题，扶持农业发展的。说其具有商业性，是因为农村信用社也是一个盈利性机构，是要自负盈亏的。我觉得农村信用社可以采取省控股的方式，就是说将农村信用社的控制权集中到省一级，下面的市级县级通过参股建立市级县级

19、分社，但省级的具有绝对控股权。同时对参股人员和参股比例进行一些设置。确保农村信用社的发展方向偏离其建立宗旨。 (二)继续给予农村信用社政策支持 农村信用社虽然没有国家投入，但多年来一直承担政策性银行的职能，为“三农”经济的发展、农村稳定做出了重大贡献。在国有商业银行改革、城市信用社改制中接收了大量的不良资产和素质低下人员，为国家分忧解难。农村信用社存款第四、贷款第二、存贷比例最高的现实，说明在金融机构中农村信用社对社会贡献率最大，国家有责任、有义务对农村信用社给予政策扶持。建议对农村信用社现存的损失类贷款和历年亏损挂账进行二次剥离、一次性予以核销，使农村信用社尽快步入健康发展的轨道。 (三)加

20、大业务创新力度 农村信用社要想获得可持续的发展，必须加大创新力度。创新是力量之源，是竞争力的核心之所在。农村信用社要想增强自己的创新能力，应做到以下几点: 1.深人群众，进行调查，察看当地农民的实际经济状况，察看农业的发展水平，因地制宜，因人制宜，开发出不同的产品。 2.实现贷款抵押品多元化，鼓励农民生产，让农民有款可贷。 3.增加贷款业务品种，贷款种类呈现多样性，使得不同的贷款适合不同的客户需求。比如小额贷款业务，因为许多农业经营生产具有规模小的特点，且农村的经济发展水平比较落后，所以开发小额贷款是适合农村小规模的生产的。还可以推出助学贷款业务，帮助农村的困难家庭子女上学。还可推出金融租赁业

21、务，帮助农民买一些生产性农具。 4.开发理财产品，增加农民的财产性收人，向农民宣传金融方面的知识，鼓励投资。 (四)提高员工素质，引进各方面专业人才 农村信用社普遍存在员工素质低下、各类专业人才匾乏，人才缺乏已成为制约农村信用社改革与发展的“瓶颈”。“人才强社”战略是农村信用社一贯的主张，也是新时期新形势下银行竞争取得决定性胜利的最大筹码。为了解决这些问题，应做到以下几点: 1.招聘员工时应做到公平、公正、公开。应当任人唯贤，不可任人唯亲。 2.积极引进各方面的人才，广揽四方人才，有目的、有计划地从社会和高等院校引进优秀的计算机、法律、金融等专业人才，并尽可能地为他们提供良好的工作和生活环境，

22、使他们能安心工作。 3.建立和完善人才激励机制。要建立公开、平等、竞争、择优的用人机制，完善分配激励机制，坚持精神奖励和物质奖励相结合的原则，用待遇、事业、感情吸引人才、留住人才，使各类人才能够满腔热情地为农村信用社的改革与发展贡献自己的聪明才智，这样既能调动员工的积极性，又能增强员工的竞争意识。六、农村信用社前景分析字应大一号 (一)拓宽增收渠道，优化收入结构 1.拓宽中间业务领域。一方面要加强与保险公司，中介机构合作，发展农村保险代理业务，不断规范和推广代理各类农村财险、寿险和政策性保险业务。另一方面要加强与农、林、水、电等部门的合作，开展代收代付业务，代办企业和个人客户理财业务，创造条件

23、开展农村信息咨询、农村投资顾问、资产评估和企业信用等级评估。 2.尽早填补电子银行空白。全力推行大小额支付系统，完善业务全国通存通兑、超级网银系统(实现24小时服务，跨行业务及时到账)、金信卡发行、ATM自助银行、转账电话、电话银行、网上银行等业务，使支付结算手段多元化。 3.增加贷款品种。探索有关政策支持，开办个人住房贷款和个人商用房贷款业务、开发企业联保贷款、仓单质押、应收账款质押贷款品种。 4.开展票据贴现业务。建议有条件的地县级联社成立票据业务中心。配备精干力量，选取营销能力强、服务态度好、综合素质高的员工充实到票据业务管理岗位，进一步丰富农村信用社信贷业务产品。 (二)大力组织资金，

24、优化负债结构存款是立社之本，经营之基，效益之源。实践证明，存款规模做大了，才能带动经营规模的增长和经营效益的提高。为此，农村信用社要进一步提升对存款规模快速增长的重要性和紧迫性的认识。一是纠正“时点考核”的旧方法，实行按日均余额考核，防止搞突击增加存款，保持存款余额的稳步增长。二是完善存贷联动机制，科学设定存贷款比例、资金归行率等指标，并作为贷与不贷、贷多贷少、利率高低的参考条件，培养客户“平时多存款才能在急需时得到贷款支持”的观念。三是围绕“财政性资金、项目性资金、派生性资金”三大储源，加大协调攻关力度，实行综合营销和差别化服务，促进对公存款稳定增长。 (三)实行扁平化管理，优化业务经营机构

25、 1.完善县联社直属经营平台。县级联社组建三大经营平台：以公司业务部(个贷业务部)为信贷营销平台，以风险资产经营管理部为清收盘活平台，组建经营型负债业务部作为资金组织平台。对其下达业务指标，核定人员和费用，实行单独考核。 2.依据现实，实行差别化管理策略，宜存则存，宜贷则贷、宜管则管。即：哪个信用社具有存款优势，就以存款为最高追求目标；哪个信用社具有贷款优势，即使存款资源不强也要坚定不移地推行贷款营销；哪个信用社管理混乱，高管素质不高，就要首先整顿，实行责任追究。采取刚性措施整治，包括开拓市场优选客户，增加收入维护员工利益；替身信贷资产质量，加强表内、外利息管理。 3.加快精品网点建设。要多所

26、有营业网点分类排队，测算产能和笑意盈亏平衡点，积极争取监管部门支持，逐步淘汰功能不全、提升竞争形象。产能不达标、综合核算为亏损的网点。优选布局有市场发展潜力的精品网点，提高服务效率，提升竞争形象。 (四)整合人力资源，优化人员结构农村信用社要适应经营转型和业务竞争需要，有效调整人员结构，开发人力资源优势，提升农村信用社的核心竞争力。 1.优化干部结构。完善干部精品选人机制，坚持德才兼备、以德为先。 2.充实营销队伍。压缩机关人员，推行竞岗和末位淘汰，鼓励优秀员工通过竞聘充实到营销岗位，增强一线营销能力，建立营销队伍向高层次管理岗位过度的制度，通过提高营销人员身份地位和工作待遇，使营销岗位成为人们羡慕和向往的头把交椅。 3.优化员工结构。建立人才引进机制，增加高素质人才占比。畅通员工退出渠道，鼓励内部退养，合理分流富余人员。借助重点院校或社会培训机构力量，做好员工教育培训。七、小结字应大一号 本文着重从总体的角度和不同机制角度对中国农信社改革的现状和问题进行分析，找出了其