资金运营知识竞赛题库（86题含答案）

1、资金运营知识竞赛题库（86题含答案）1. 区域资金效益激励方案中，P30指的是（）A.区域按项目个数从多到少排序，排名在前30%的项目个数门槛(正确答案)B.区域按项目个数从少到多排序，排名在前30%的项目个数门槛C.区域按合作项目个数从多到少排序，排名在前30%的合作项目个数门槛D.区域按合作项目个数从少到多排序，排名在前30%的合作项目个数门槛2. A区域的某项目8月（31天）共上报日报22天，其中，有10天没有监控资金，有12天监控资金每天均为3亿，此项目8月日均监控资金余额为（）A.3亿B.1.16亿C.1.5亿D.1.64亿(正确答案)3. 本月监控比例=区域本月监控资金日均余额/区

2、域近12个月销售总额(含本月)（）A.正确B.错误正确答案：B4. 财务不操盘合作项目章、证、照管理原则为（）A.我司单独管控B.合作方单独管控C.双方共管(正确答案)D.合作方管理，我方监督5. 除以下特殊情形外，我方并表的外部合作项目的注册资本金均须与项目土地价款基本保持一致：（）A.原为我方全资项目，后增加外部合作方入股B.城市更新项目（旧改项目）(正确答案)C.或有负债风险较高或不明的收购类项目(正确答案)D.其他集团财务资金中心认为不适用的项目(正确答案)6. 地区战略型合作方，符合以下条件的可申请纳入白名单（）A.履约及信用情况良好，无违约B.与我方合作的项目无欠投情况C.和我司管

3、理理念相符，无重大分歧D.以上所有均需满足(正确答案)7. 对于工商登记出资比例（%），资金投入比例（%）利润分配比例（%）以下说法不正确的是（）A.合资项目，合作方工商登记出资比例，资金投入比例和利润分配比例可以全部为0%(正确答案)B.若合作协议约定碧桂园方（含跟投公司）和合作方的资金投入比例和利润分配比例不一致，遵照合作协议约定维护C.若合作协议约定，分配股东利润或者销售回款达到预期值后按照销售回款的百分比分配利润，利润参照工商登记出资比例或者资金投入比例维护D.针对跟投公司退股情况，项目走完预算定比流程后相应比例可直接反写主数据，股东投入回笼只需刷新新数据即可8. 发起SAP股东投入回

4、笼申请，当业务类型为（），到期时间和利率两个字段必填。A.股东回笼-融资贷入(正确答案)B.股东投入-资产作价C.股东投入-开发资金D.股东回笼-合作方理财计息9. 发生垫资15日期限届满后合作方仍未投入的，区域应在（）内发起集团总裁终审流程：A.5天B.5个工作日C.30天(正确答案)D.15天10. 非财务操盘项目中由于与合作方共管项目的可动用资金，月末在上报项目的资金余额时，该部分资金余额应填报在“共管资金”（）A.正确B.错误正确答案：B11. 非贷款户收到贷款流入，区域可提供贷款流程等佐证附件，允许5天内调整至贷款冻结，超出5天后将纳入银行监控等相关属性。（）A.正确B.错误正确答案

5、：A12. 非通用版按揭合作协议有效期为（）A.6个月B.3个月C.不得长于1年(正确答案)D.1年13. 符合“关于融资工作及融资资金回笼”中“特殊情形”所约定的条件，申请突破“融资资金使用/回笼条款”，需（）审批：A.杨主席B.集团首席财务官(正确答案)C.集团总裁D.常务副总裁（分管投策中心）(正确答案)14. 根据2021过程回款考核奖罚方案，区域滚动回款率大于95%的固定激励系数和逾期自付罚款系数分别为（）。A.a=0.015%;b=0.02%(正确答案)B.a=0.01%:b=0.02%C.a=0.03%;b=0.02%D.a=0.02%:b=0.015%15. 根据2021年合作

6、项目资金管理要求，以下说法有误的是（）A.合作协议签订时建议项目供应链融资由项目使用并承担相关融资利息B.项目公司不使用贷款的情况下，利息不由项目公司承担C.由碧桂园方使用及回笼的融资款应及时回笼碧桂园方大股东D.不占用碧桂园担保资源，项目融资的还贷风险由碧桂园方全额承担，合作方可使用不可回笼(正确答案)16. 根据集团字2021第274号文，关于公司注册资本设置以下说法错误的是（）A.对于集团并表合作的房产类项目公司，注册资本认缴额应与项目土地价款一致B.对于集团非并表合作的房产类项目公司，原则上注册资本认缴额不超过土地价款，具体金额由集团投策中心及财务资金中心负责审核确定。C.集团非并表合

7、作的房产类项目公司，公司章程中关于实缴年限约定设置不低于5年(正确答案)D.对于集团并表合作的房产类项目公司公司，章程中关于实缴年限约定设置原则上为5年17. 关于财务不操盘项目的说法，正确的是：（）A.原则上不获取非我司财务操盘的项目(正确答案)B.我司派驻财务人员应对项目的所有付款参与审核(正确答案)C.要求资金封闭管理(正确答案)D.如有开通网银的账户，我司派驻财务人员应对每个账户至少保管一个查询U盾18. 关于单据类型描述正确的有：（）A.内转单：基于真实业务，股东投入回笼、融资或监控资金走账、代收代付清理、薪资分摊等，做账形成往来。(正确答案)B.特转单：集团管控要求，区投集投股东投

8、入回笼调整、富余资金理财额度调整、富余资金理财支付利息额度调整等，不做账，不形成往来。(正确答案)C.可用资金额度调整单：适用于额度调剂，项目与区域平台借调额度、集团内股东投入回笼先收后支调整等不做账，不形成往来。(正确答案)D.以上说法都正确(正确答案)19. 关于供应链融资业务在内部计息时的调整，说法有误的是：（）A.如合作方承担供应链融资成本，则供应链还款时才视为支出B.如合作方不承担供应链融资成本，则供应链贷入时即视为支出C.原则上合作方应按比例承担供应链融资利息D.原则上供应链融资产生的节税效益由我方享有(正确答案)20. 关于合作方借款增信措施的表述，有误的是（）A.优先选择流动性

9、高、易变现且有价值的物权担保方式B.合作方需提供可覆盖借款本息200%的足额担保C.合作方实际控制人应提供连带责任保证担保D.各项目公司可任意选择机构对抵质押物进行资产价值评估(正确答案)21. 关于开户流程中，根据账户性质需上传的附件分别为：（）A.收入户：按揭准入流程或者按揭协议(正确答案)B.监管户：监管协议或者政府监管文件(正确答案)C.共管账户:共管协议(正确答案)D.下拨户：营业执照(正确答案)22. 关于理财购买业务场景描述，正确的说法是（）A.资金转第三方账户为“是”，银行流水为“是”，购买时，不生成付款单，本金不生成凭证B.资金转第三方账户为“否”，银行流水为“是”，购买时，

10、不生成付款单，本金不生成凭证C.资金转第三方账户为“否”，银行流水为“是”，购买时，生成付款单，本金生成凭证(正确答案)D.资金转第三方账户“是”与“否”，本金的账户处理一样23. 关于临时资金占用，下列说法正确的有：（）A.监控资金走款，最迟不得超过7个工作日内回笼集团(正确答案)B.资金证明，不允许节假日（含周末及月末）前最后1个工作日下拨，且应在下拨资金的第2天回笼集团(正确答案)C.存款支持，月底存款支持应在次月初第1个工作日回笼集团，其他时间存款支持应在下拨资金的第2天回笼集团(正确答案)D.实缴资金（注册资金），需下拨资金后第3个工作日内回笼资金(正确答案)24. 关于明确资金日报

11、及监控资金考核相关要求中，资金日报上报系统中默认按照账户监管类型自动反写资金余额分类，原则上只有以下特殊情况（）才可以进行调整A.存款支持(正确答案)B.贷款收入(正确答案)C.贷款还款D.贷款利息25. 关于内部贷款和可用资金额度，以下说法正确的是：（）A.内部贷款放款时，内部贷款余额增加，可用资金额度不增加B.内部贷款放款时，内部贷款余额与可用资金额度同步增加(正确答案)C.内部贷款放款与还款，与可用资金额度无关D.以上说法均不正确26. 关于融资工作及融资资金回笼的说法正确的是：（）A.使用项目地块使用权或在建工程抵押，仅能由碧桂园单方使用及回笼B.占用碧桂园方担保资源，仅能由碧桂园单方

12、使用及回笼(正确答案)C.占用碧桂园方授信及机构合作额度资源，仅能由碧桂园单方使用及回笼(正确答案)D.碧桂园集团未超出股权比例提供担保资源，合作方可按持股比例使用及回笼该笔贷款27. 关于投入回笼流程审批通过后，修改流程的结算方式，以下说法正确的是：（）A.结算方式为内转，内转单未推单的，可以修改为转账(正确答案)B.结算方式为股东间结算，未推单的可以修改为转账C.结算方式为转账，后续处理方式为推应付单且尚未推出，可以修改为内转(正确答案)D.结算方式为转账，后续处理方式为推应付单且已推出应付单，就无法再修改28. 关于协定存款，以下说法错误的是（）A.原则上，国内房产板块中我司操盘的项目，

13、除联动收支户、投资共管账户其余账户均应开通协定存款业务B.原则上，实际签订的协定合同应与系统账户主数据维护一致C.开通协定存款是提高本地账户年化收益率的有效方式之一D.协定存款收益最高可达1.15%(正确答案)29. 关于资金下拨资金用途选择，说法错误的有（）。A.工程款材料款：工程款及甲供/甲指材料款、商票到期B.临时占用：存款支持，资金证明，贷款走款等款项C.其他支出：工资、报销款、社保公积金、下拨贷款利息、中收费等D.贷款还款：贷款本金、融资类、供应链融资业务还款(正确答案)30. 关于资金效益，主要是从哪些方面进行考核的（）A.资金增益(正确答案)B.投资款计划准确性(正确答案)C.资

14、金综合管控水平(正确答案)D.理财收益31. 合作方按比例支付我方等额的垫资资金时，若合作协议尚未签订，我方可提供（）保障合作方资金安全。A.资金安全承诺函B.资金同等占用承诺函(正确答案)C.借款合同D.资金回笼承诺函32. 合作方富余资金计息是以项目分灶额度明细账作为基础计算的。（）A.正确B.错误正确答案：B33. 合作方借款本息金额（未返还合作方本金余额+合作方累计已实现未分配利润金额+抵质押物评估价值）×（）A.50%(正确答案)B.100%C.150%D.200%34. 合作项目需投入开发资金1亿，我方占比60%，合作方占比40%。我方实际投入0.6亿，合作方实际投入0.

15、3亿，则我方垫资金额：（）A.0B.0.24C.0.18D.0.06(正确答案)35. 合作协议未明确资金共管，但资金仍在项目封闭管理，无法归集集团的合作项目收入户，其监管类型应该维护共管账户（）A.正确B.错误正确答案：B36. 集团建议的预计利润分配比例上限是？（）A.60%B.70%(正确答案)C.80%D.90%37. 结算方式为转账，不可能对应以下哪一类后续处理方式?（）A.推应付单B.收款单位收款稽核C.推应付单+协同D.审核通过即取数(正确答案)38. 解控楼款若3天内不用于还贷款的存入贷款户的资金，应与共享沟通日报调整至银行监控，未及时调整抽查发现计入信用档案（）A.正确B.错

16、误正确答案：A39. 临近年底，以下哪些资金结算行为宜操作？（）A.月末最后一天操作划账结算，且当天收入账户不能落地B.为了盘活监控资金，年末划拨监控账户资金到外包单位，但不能保证年底前收回C.表内项目同股同权回笼给外部股东D.在满足回笼条件的前提下，表外项目同股同权回笼股东(正确答案)40. 某合作项目，于2021年11月2日（周二）摘牌，合作协议在摘牌当天签订，我方垫付的土地款合作方最晚于（）前需投入。A.2021年11月9日(正确答案)B.2021年11月7日C.2021年11月23日D.2021年11月17日41. 某区域项目A为资金封闭管理的合作项目，我司权益比例为60%，2021年

17、9月30日的资金余额日报表显示，上报的销售监控（银行监控）资金余额为100万元，质押保证资金为100万元，理财资金100万元，公司因为贷款存入保证金100万元，可调用资金200万元，则可知该项目9月30日合作项目沉淀资金余额为（）A.300万(正确答案)B.200万C.100万D.400万42. 某项目2021年8月滚动回款率等于2020年8月至2021年7月的签约对应在2020年8月至2021年8月的回款额/2020年8月至2021年7月的签约额。（）A.正确B.错误正确答案：A43. 某项目存在监控资金，有条件解冻监控资金，却没有解冻的，经集团检查认定为区域或者项目原因的，以未解冻金额按（

18、）利息计算当前资金成本后按照（）扣减区域资金效益专项奖金A.5%、10%B.10%、10%C.5%、5%D.10%、5%(正确答案)44. 某项目公司，2021年1月2日可用资金额度为800元，内部账户余额为1000元，2021年1月3日上收集团2000元，当日下拨500元，可用额度调整单调增100元，以上单据都已经生效，则项目公司2021年1月3日的内部账户余额为（）A.1000B.2500(正确答案)C.2600D.240045. 某项目公司截至21年8月31日，查ZTR916未分配利润是6亿，其中已确收部分应缴未缴土增税估算3亿，已售部分存在退楼、赔偿约0.5亿，未售大宗成本0.4亿，预

19、计难出售，无其它大额支出，无收下级分红，历史已分红0.6亿，该项目公司预算口径周期净利润2.6亿，那么当前可分配利润评估多少？（）A.2.1B.1.5C.2(正确答案)D.2.646. 某项目在SAP系统记账，项目资金执行表的直接取数来源不包括（）A.资金往来款抵扣单及关联的应付单B.账扣单(正确答案)C.可用资金额度调整单D.自制结转单47. 内部账户余额是项目成立以来，累计的内部账户的余额（）A.正确B.错误正确答案：A48. 区域信用档案根据资金风险、合作项目管理、销售回款业绩的真实性和区域数据质量评分。（）A.正确B.错误正确答案：A49. 区域信用管理方案适用于方案发布日后发现的所有

20、违规事项，以事项发生日期为准。（）A.正确B.错误正确答案：B50. 若发生垫资情况的，由集团审批选择：（）A.稀释合作方股权(正确答案)B.收取垫资违约金(正确答案)C.我方对等占用D.解除合作(正确答案)51. 投入回笼申请流程结束后，无需进入股东投入回笼-单据推送节点推单的是（）A.申请股东投入，后续处理方式为“强推内转单”B.申请股东回笼，后续处理方式为“推应付单”C.申请股东投入，后续处理方式为“收款单位收款稽核”(正确答案)D.申请股东回笼，后续处理方式为“推应付单+协同”52. 突破融资资金使用及回笼条款回笼融资款给合作方，若开盘后评估发现其全周期预估净利润率低于定案净利润率，区

21、域内所有项目一年内不再允许给合作方回笼融资款。（）A.正确B.错误正确答案：B53. 为了保证签约的质量，制度规定只有已付款比例超过30%的单套房屋才能被视为有效签约，才能计入月份的签约业绩。（）A.正确B.错误正确答案：B54. 下列关于可用资金额度说法正确的是（）A.可用资金额度=可用资金额度（含在途）+累计预占金额(正确答案)B.可用资金额度=内部账户余额C.可用资金额度=累计资金贡献（占用）D.以上说法都正确55. 下列关于土地款资金下拨附件要求说法正确的是：（）A.投资类付款流程及土地竞拍流程(正确答案)B.若通过大股东投入，需增加上传股东投入回笼流程（附件包括各股东投入明细）(正确

22、答案)C.若下拨公司与投资业务付款流程上的付款公司不一致，需提交BIP请示变更付款公司（集团资金部终审）D.若申请下拨金额与附件金额不一致，需在下拨审批流程中说明原因(正确答案)56. 下列哪个条款不属于按揭引入协议的核心条款?（）A.保证期限与保证方式B.纠纷解决条款(正确答案)C.保证金条款D.效力优先条款57. 下列资金日报余额需进行重分类的是（）。A.银行监控：达到解冻条件，银行以保证还贷为由，不允许划出或者要求划出至贷款户，实际未解冻B.银行监控：兼具预售监控户和贷款户的监管类型，应优先维护为【银行监控】C.银行监控：存在监控资金达到可解冻条件，但未及时转出D.贷款冻结：贷款户中待扣

23、缴的还贷资金，将资金划入贷款户且3天内不用于还贷(正确答案)58. 下面不符合垫资计算逻辑的是（）A.碧桂园方投入5000万时，则给合作方垫资金额等于5000万×合作方投入比例B.碧桂园方回笼5000万时，则给合作方垫资金额等于-5000万×合作方投入比例C.合作方投入5000万时，则给合作方垫资金额等于-5000万×碧桂园方投入比例D.合作方回笼5000万时，则给合作方垫资金额等于-5000万×碧桂园方投入比例(正确答案)59. 现金流执行表中“其他投融净额”包含以下哪些业务（）A.支付融资机构往来款(正确答案)B.区投集投富余资金理财利息(正确答案)

24、C.收到非财务操盘项目回笼款D.收回融资保证金60. 项目A将监控资金划转到总包B，总包B转账至集团非管控子公司C，集团非管控子公司C转给项目A,请问集团非管控子公司C转给项目A收支项目是（）A.外包工程款-贷款、监控款资金往来B.（红冲）外包工程款-贷款、监控款资金往来C.付集团往来款（资金管控与资金管控，不含与中心的往来）D.付集团往来款（资金管控与资金非管控，资金非管控与资金非管控）(正确答案)61. 项目通过腾越走款形式盘活监控资金，以下相关单据中应选择计息的是（）A.监控户转出给腾越对应的辅助明细B.内转收回腾越资金对应的辅助明细C.内转收到腾越资金对应的内部账户明细(正确答案)D.

25、以上均不计息62. 项目需拉单支付100万，只要项目的内部账户余额大于100万，就可以拉单支付（）A.正确B.错误正确答案：B63. 一般情况下，系统不允许项目申请借调额度后的可用资金额度大于内部账户余额，从源头上避免项目出现透支。（）A.正确B.错误正确答案：A64. 以下不能增加区域可用资金额度的是（）A.销售回款B.外部融资C.跨区域大股东投入(正确答案)D.资金盘活及其他外部资金来源65. 以下不属于区域信用档案扣分项的是（）A.同心共享未及时跟投(正确答案)B.未达到业务约定的付款节点付款C.投资阶段/经营阶段的垫资D.区域的承诺事项承诺期后无法达成66. 以下垫资情形，无需在合作项

26、目资金风险管理报表-土地款垫资表中填报的是（）。A.根据合作协议约定，2017年12月垫付，至今尚未收回的土地款。B.2018年10月发生且已经收回本金和利息的土地款垫资。C.2017年12月支付的土地款，目前仅达成合作意向，尚未签订协议。D.2017年12月发生且已经收回本金和利息的土地款垫资。(正确答案)67. 以下符合2021年合作项目资金管理要求的有：（）A.不得为合作方的借款提供任何形式的担保(正确答案)B.我方主导操盘的项目需在合作协议中明确量化约定平台费用的收取及相关标准(正确答案)C.除非经集团审批同意，不得向合作方承诺返本时间(正确答案)D.我方大股操盘或合作方非白名单的合作

27、项目，银行账户不共管(正确答案)68. 以下关于合作方实际控制人的维护，错误的是：（）A.若实际控制人是地产前200强，又是国内上市公司，则优先维护成地产前200强B.若实际控制人是全国性国企，应维护最终控股的公司的全称/简称，如××国资委(正确答案)C.若实际控制人是自然人，维护自然人个人名字和身份证号码D.若实际控制人是地产前200强，实际控制人名称和编码系统默认，下拉选择69. 以下关于境内子公司分红再投入方式需使用的过程资料的说法错误的是（）A.需要境外股东的出具关于外资投入的董事会决议B.需要完成外资请示流程C.需要境内子公司分红的股东会决议D.以上均不需要(正确

28、答案)70. 以下关于内转单收支项目说法正确的是：（）A.清理所有代收代付业务形成的往来，内转单的收支项目均是：收/付集团内往来款（财务操盘与财务操盘，不含与中心的往来）B.收付方收支项不一一对应时，付方收支项为99999虚拟收支项，必须到“内转单收支项调整”调整节点调整收支项(正确答案)C.内转单收支项目错误时，可以使用“内转单收支项调整”单进行收支项目调整D.代收业务中已使用结转单调整反映经营现金流及挂了往来，在内转清理往来时，收支项目应使用“收/付集团内往来款（财务操盘与财务操盘，不含与中心的往来）”进行闭环(正确答案)71. 以下关于区域信用分类的影响，阐述有误的是（）A.根据本年信用

29、分类结果，赋予区域不同的集团资金成本(正确答案)B.在同等条件下，集团将倾斜资源，优先贷入信用等级较高的区域C.降低信用分靠后区域提供数据的参考比重D.信用分排名作为区域总裁OLA的评价参考信息之一72. 以下关于上收下拨的要求不正确的是（）A.收入户当日留存资金不得超过100万B.不可以无附件下拨C.下拨户资金余额不能连续3天超1000万D.一般情况下，允许收入户转钱至下拨户用于支付(正确答案)73. 以下哪类单据只影响资金执行表的资金计划项目执行发生数，不影响期末余额？（）A.“收支项目余额调整”类型的收支项目调整单B.售楼结转单(正确答案)C.可用资金额度调整单(正确答案)D.工抵楼收款

30、单和关联的应付单(正确答案)74. 以下哪些日报数据不属于集团考核口径中的监控资金（）A.其他不可动用B.贷款冻结(正确答案)C.质押保证金D.存放在政府名下的监控账户的监控资金75. 以下哪些项目不需纳入投资款明细表的填报范围？（）A.已获取项目的土地款计划B.尚未签订正式协议，未真正获取，但已经支付了前期资金，未来获取的可能性非常大的勾地项目的预计土地款支出C.尚未签订正式协议，未真正完成收购，但已经支付了前期部分资金（如履约保证金、诚意金，共管资金等）或部分收并购款的收并购项目的预计土地款支出D.尚未通过定案流程的待获取项目支付计划(正确答案)76. 以下事项需无需计息的是：（）A.关联子公司代支