山东大学经济学院于殿江(PPT课件)

1、山东大学经济学院山东大学经济学院于殿江于殿江教材：商业银行经营学教材：商业银行经营学作者：戴国强作者：戴国强版本：最新（第五版）版本：最新（第五版）出版社：高等教育出版社出版社：高等教育出版社课程网站：课程网站： /任课教师任课教师/ /经济学院经济学院/ /于殿江于殿江/ /商业银商业银行经营管理行经营管理教学要求教学要求：本章要求学生了解商业银行产：本章要求学生了解商业银行产生与发展的过程，商业银行内部组织结构生与发展的过程，商业银行内部组织结构及商业银行的职能，掌握商业银行的本质及商业银行的职能，掌握商业银行的本质属性及经营原则，对商业银行进行监管和属性及经营原则，对商业银行进行监管和商

2、业银行本身加强内控的原则、方法，并商业银行本身加强内控的原则、方法，并能应用商业银行经营的基本原则分析经济能应用商业银行经营的基本原则分析经济环境变化对商业银行经营的影响。环境变化对商业银行经营的影响。第一节第一节 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展第二节第二节 商业银行的功能及地位商业银行的功能及地位第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构第四节第四节 商业银行制度商业银行制度第五节第五节 商业银行的经营目标商业银行的经营目标第六节第六节 商业银行的经营环境商业银行的经营环境一、商业银行的性质一、商业银行的性质商业银行是以追求最大利润为目标，以商业银行是以追求最大利润为目标，

3、以多种金融负债筹集资金，以多种金融资多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。务的金融企业。美国学者彼得美国学者彼得S S 罗斯认为：商业银行是提罗斯认为：商业银行是提供包括信贷、储蓄、支付服务在内的最广泛金供包括信贷、储蓄、支付服务在内的最广泛金融服务功能的金融机构。银行的这种全方位的融服务功能的金融机构。银行的这种全方位的服务和功能赋予了其本身服务和功能赋予了其本身“金融百货公司金融百货公司”的的称号，是一个全能的金融机构。称号，是一个全能的金融机构

4、。我国我国商业银行法商业银行法第二条规定：第二条规定：“本法所称本法所称的商业银行是指依照本法和的商业银行是指依照本法和中华人民共和国中华人民共和国公司法公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人理结算等业务的企业法人。” （一）商业银行的经济性质：商业银行是经营货币（一）商业银行的经济性质：商业银行是经营货币信用业务的特殊的金融企业。信用业务的特殊的金融企业。 1 1、商业银行首先具备一般的企业特征：如必须具、商业银行首先具备一般的企业特征：如必须具备业务经营所需的自有资本，并达到管理部门所规备业务经营所需的自有资本，并达到管理部门所规定的最

5、低资本要求；必须照章纳税；实行自主经营、定的最低资本要求；必须照章纳税；实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束；有明确的经营对自担风险、自负盈亏、自我约束；有明确的经营对象；以获取利润为经营目标和发展动力。象；以获取利润为经营目标和发展动力。如如中华人民共和国商业银行法中华人民共和国商业银行法第十三条规定第十三条规定： 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千

6、万元人民币。注册资本应当是实缴货币限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴货币资本。资本。2 2、商业银行不是一般的企业：如资本构、商业银行不是一般的企业：如资本构成资本比率、经营对象等。成资本比率、经营对象等。商业银行的经营对象不是普通商品，而商业银行的经营对象不是普通商品，而是货币、资金，商业银行业务活动的范是货币、资金，商业银行业务活动的范围不是生产流通领域，而是货币信用领围不是生产流通领域，而是货币信用领域，商业银行不是直接从事商品生产和域，商业银行不是直接从事商品生产和流通的企业，而是为从事商品生产和流流通的企业，而是为从事商品生产和流通的企业提供金融服务的企业。通的企业提供金融服务

7、的企业。3 3、商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行、商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行商业银行作为特殊银行，商业银行作为特殊银行，首先在经营性质和经营首先在经营性质和经营目标上，商业银行与中央银行和政策性金融机构目标上，商业银行与中央银行和政策性金融机构不同不同。商业银行以盈利为目的，在经营过程中讲。商业银行以盈利为目的，在经营过程中讲求营利性、安全性和流动性原则，不受政府行政求营利性、安全性和流动性原则，不受政府行政干预。干预。其次商业银行与各类专业银行和非银行金融机构其次商业银行与各类专业银行和非银行金融机构也不同。也不同。商业银行的业务范围广泛，功能齐全、商业银行的业务范围广

8、泛，功能齐全、综合性强，尤其是商业银行能够经营活期存款业综合性强，尤其是商业银行能够经营活期存款业务，它可以借助于支票及转账结算制度创造存款务，它可以借助于支票及转账结算制度创造存款货币，使其具有信用创造的功能。货币，使其具有信用创造的功能。 （二）商业银行的法律性质（二）商业银行的法律性质1 1、商业银行的成立实行特许制、商业银行的成立实行特许制商业银行由国家特许成立，如在我国发放银商业银行由国家特许成立，如在我国发放银行经营许可证的部门是国务院银行业监督管行经营许可证的部门是国务院银行业监督管理机构。理机构。中华人民共和国商业银行法中华人民共和国商业银行法第十一条规第十一条规定：定：设立商

9、业银行，应当经国务院银行业监设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。未经国务院银行业监督管理机构审查批准。未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用得在名称中使用“银行银行”字样。字样。特许审批过程主要是：首先由申请人提出申特许审批过程主要是：首先由申请人提出申请，然后由中国银监会予以审查。形式审查请，然后由中国银监会予以审查。形式审查要弄清各种申请文件、资料是否齐全，是否要弄清各种申请文件、资料是否齐全，是否符合法律规定；实质审查要弄清申

10、请人是否符合法律规定；实质审查要弄清申请人是否符合各项经营商业银行业务的条件。审查通符合各项经营商业银行业务的条件。审查通过后，由申请人将填写的正式申请表和法律过后，由申请人将填写的正式申请表和法律要求的其他文件、资料，报中国银监会特许要求的其他文件、资料，报中国银监会特许批准并颁发经营许可证。批准并颁发经营许可证。值得一提的是，特许批准的权力完全属于国值得一提的是，特许批准的权力完全属于国家，符合成立商业银行的各项条件也并不意家，符合成立商业银行的各项条件也并不意味着一定能取得经营许可证。味着一定能取得经营许可证。2.2.商业银行是企业法人商业银行是企业法人商业银行具有企业性质，拥有法人地位

11、。企商业银行具有企业性质，拥有法人地位。企业是经济组织，以营利为目的。业是经济组织，以营利为目的。我国我国商业银行法商业银行法第二条规定第二条规定：本法所称：本法所称的商业银行是指依照本法和的商业银行是指依照本法和中华人民共和中华人民共和国公司法国公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。办理结算等业务的企业法人。中华人民共和国公司法中华人民共和国公司法第二条规定第二条规定：本：本法所称公司是指依照本法在中国境内设立的法所称公司是指依照本法在中国境内设立的有限责任公司和股份有限公司。有限责任公司和股份有限公司。 （三）商业银行的公司治理的特殊性

12、质（三）商业银行的公司治理的特殊性质商业银行的治理在符合一般性公司治理理论商业银行的治理在符合一般性公司治理理论的同时，还存在着一些显著不同于其他行业的同时，还存在着一些显著不同于其他行业公司治理的特征。公司治理的特征。1 1、风险的审核与控制对于商业银行的治理意、风险的审核与控制对于商业银行的治理意义重大。义重大。商业银行天然具有风险性。作为经营货币的商业银行天然具有风险性。作为经营货币的特殊企业，商业银行相对于其他类型的企业特殊企业，商业银行相对于其他类型的企业而言，面临着种类繁多的各种风险，比如，而言，面临着种类繁多的各种风险，比如，利率风险、信贷风险、衍生风险，等等。利率风险、信贷风险

13、、衍生风险，等等。 2 2、商业银行具有更加复杂的委托、商业银行具有更加复杂的委托代理代理关系网关系网对于一般公司而言，信息不对称和委托对于一般公司而言，信息不对称和委托代理关系主要表现在股东与高级代理人之间。代理关系主要表现在股东与高级代理人之间。而商业银行在信息不对称方面要复杂得多，而商业银行在信息不对称方面要复杂得多，商业银行就是一个由多重委托商业银行就是一个由多重委托代理关系代理关系组成的网络。组成的网络。商业银行治理问题的复杂性主要是由监管者商业银行治理问题的复杂性主要是由监管者（鉴于商业银行在国民经济中的重要作用，（鉴于商业银行在国民经济中的重要作用，各国政府都对银行监管给予了高度

14、重视）、各国政府都对银行监管给予了高度重视）、存款人和贷款人的存在而引致的。存款人和贷款人的存在而引致的。简单而言，商业银行的信息不对称表现简单而言，商业银行的信息不对称表现在以下四个方面：即存款人与银行之间、在以下四个方面：即存款人与银行之间、股东与高级代理人之间、借款人与银行股东与高级代理人之间、借款人与银行之间、监管者与银行之间都存在不同程之间、监管者与银行之间都存在不同程度的信息不对称问题。度的信息不对称问题。由此导致商业银行的治理问题较一般性由此导致商业银行的治理问题较一般性公司治理复杂得多。除需解决一般性问公司治理复杂得多。除需解决一般性问题外，商业银行的治理还须解决贷款人、题外，

15、商业银行的治理还须解决贷款人、存款人、监管者与银行之间的信息不对存款人、监管者与银行之间的信息不对称问题，以便防范和化解金融风险，实称问题，以便防范和化解金融风险，实现商业银行的稳健经营。现商业银行的稳健经营。 3 3、商业银行的治理缺少外部债权的专家、商业银行的治理缺少外部债权的专家式监督式监督 作为公司融资政策的选择，资本结构不作为公司融资政策的选择，资本结构不仅会影响公司价值，而且其所包含的股仅会影响公司价值，而且其所包含的股权与债权融资的不同比例，也反映着股权与债权融资的不同比例，也反映着股东和债权人对公司的不同控制力和他们东和债权人对公司的不同控制力和他们在公司治理中不同的角色与作用

16、。在公司治理中不同的角色与作用。但是，在这一方面，商业银行与其他行但是，在这一方面，商业银行与其他行业的公司截然不同，商业银行的运作资业的公司截然不同，商业银行的运作资金大部分来自储户的存款，它所拥有的金大部分来自储户的存款，它所拥有的资本金所占其资本总额的比重很低。资本金所占其资本总额的比重很低。即使是一个大的机构存款者，其存款的份额即使是一个大的机构存款者，其存款的份额也只占银行存款总额的极小比例，银行的绝也只占银行存款总额的极小比例，银行的绝大部分存款人既没有积极性，也没有能力和大部分存款人既没有积极性，也没有能力和足够的信息去监督银行和对银行施加额外的足够的信息去监督银行和对银行施加额

17、外的控制，这使得在商业银行的公司治理中债权控制，这使得在商业银行的公司治理中债权约束的作用甚微；也不存在一般公司治理的约束的作用甚微；也不存在一般公司治理的银行外部监督。银行外部监督。众多的储户既缺乏相应的治理信息，也缺乏众多的储户既缺乏相应的治理信息，也缺乏参与治理的动力，也缺乏相应的知识和能力。参与治理的动力，也缺乏相应的知识和能力。所以，缺少外部债权的专家式监督是商业银所以，缺少外部债权的专家式监督是商业银行治理特殊性的重要方面。行治理特殊性的重要方面。4 4、对商业银行实施的一些外部治理可能导致、对商业银行实施的一些外部治理可能导致巨大的治理成本（主要是社会震荡）巨大的治理成本（主要是

18、社会震荡） 商业银行的外部治理包括以下几个方面：商业银行的外部治理包括以下几个方面：（1 1）来自股票市场的约束（针对上市银行而言）。来自股票市场的约束（针对上市银行而言）。 （2 2）来自存款人的约束。来自存款人的约束。（3 3）来自借款人的约束。来自借款人的约束。（4 4）来自银行同业的竞争约束。）来自银行同业的竞争约束。 （5 5）来自金融市场）来自金融市场( (债券市场和票据市场债券市场和票据市场) )的约束。的约束。 （6 6）外部经理市场的约束。）外部经理市场的约束。 5 5、存款保险制度的负激励、存款保险制度的负激励为了避免存款人集体行动导致为了避免存款人集体行动导致“挤兑挤兑”

19、行行为的发生，许多国家都建立了较为完善的为的发生，许多国家都建立了较为完善的存款保险制度。存款保险制度。尽管存款保险制度在个别商业银行遭遇风尽管存款保险制度在个别商业银行遭遇风险事故时能保护广大存款人的利益，并尽险事故时能保护广大存款人的利益，并尽量减小金融风险的波及范围和破坏力。量减小金融风险的波及范围和破坏力。但从公司治理的角度看，存款保险制度会但从公司治理的角度看，存款保险制度会产生以下两方面的负面效果：产生以下两方面的负面效果：道德风险与道德风险与逆向选择逆向选择 。6 6、制度性风险对于经济转轨期国家的商业银行制度性风险对于经济转轨期国家的商业银行的治理改革具有特殊意义的治理改革具有

20、特殊意义 按照可控程度，金融风险可以划分为商业性金融按照可控程度，金融风险可以划分为商业性金融风险和制度性金融风险。风险和制度性金融风险。商业性风险是指在经济正常运行中形成的风险，商业性风险是指在经济正常运行中形成的风险，它虽然具有不可预知性，但却具有可控性，即可它虽然具有不可预知性，但却具有可控性，即可以通过一系列制度设计或产品创新将风险控制在以通过一系列制度设计或产品创新将风险控制在一定限度之内，或者适度地转移和分散。一定限度之内，或者适度地转移和分散。而制度性风险是指由于体制安排的不合理，经济而制度性风险是指由于体制安排的不合理，经济参与人的有限理性、机会主义和自利行为等形成参与人的有限

21、理性、机会主义和自利行为等形成的风险，具有在既定体制下的可预知性和不可控的风险，具有在既定体制下的可预知性和不可控制性，上述风险的分散和转移由于体制原因不能制性，上述风险的分散和转移由于体制原因不能得到实现。得到实现。 制度性风险对于经济转型国家来说是制度性风险对于经济转型国家来说是造成金融风险的主要成因，这是由于造成金融风险的主要成因，这是由于原有的规则已经废弃，但新规则尚未原有的规则已经废弃，但新规则尚未完全建立。完全建立。就我国来说，中央政府、地方政府、就我国来说，中央政府、地方政府、商业银行和企业的关系还未完全理顺，商业银行和企业的关系还未完全理顺，国有商业银行过多地承担了经济改革国有

22、商业银行过多地承担了经济改革的成本，在一定程度上扮演了第二财的成本，在一定程度上扮演了第二财政的角色，政的角色，“信贷资金财政化信贷资金财政化”的现的现象严重。象严重。二、商业银行的产生二、商业银行的产生1 1、银行的产生、银行的产生银行业的最初形成是在银行业的最初形成是在1313到到1414世纪，最先出现在经世纪，最先出现在经济贸易比较发达的欧洲，与该地区商品经济的发展济贸易比较发达的欧洲，与该地区商品经济的发展直接相关。直接相关。从历史沿革看，商业银行是沿着商品贸易从历史沿革看，商业银行是沿着商品贸易 货币保货币保管业管业 货币兑换业货币兑换业 汇兑银行汇兑银行 汇划银行汇划银行 商业银商

23、业银行行 现代商业银行这一历史轨迹发展起来的。现代商业银行这一历史轨迹发展起来的。 从历史上看，银行产生于货币经营业（或铸币兑换从历史上看，银行产生于货币经营业（或铸币兑换业），而货币经营业产生于国际间的商品交换。银业），而货币经营业产生于国际间的商品交换。银行起源于意大利，并于行起源于意大利，并于1717世纪逐步传播到其他国家。世纪逐步传播到其他国家。2 2、商业银行的形成、商业银行的形成商业银行是商品经济发展到一定阶段的商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，并随着商品经济的发展不断完善。产物，并随着商品经济的发展不断完善。商业银行主要通过两条途径产生：商业银行主要通过两条途径产生：一是旧

24、式高利贷银行转变而来；一是旧式高利贷银行转变而来；一是根据资本主义经济发展的需要，按一是根据资本主义经济发展的需要，按资本主义原则，以股份制形式建立。资本主义原则，以股份制形式建立。英格兰银行是现代商业银行的始祖。英格兰银行是现代商业银行的始祖。3 3、商业银行的发展、商业银行的发展（1 1）商业银行概念的形成及内涵的不断丰富）商业银行概念的形成及内涵的不断丰富概念的形成概念的形成经营管理理论的发展：资产管理理论（商业贷款理经营管理理论的发展：资产管理理论（商业贷款理论、转换理论、预期收入理论）；负债管理理论；论、转换理论、预期收入理论）；负债管理理论；资产负债联合管理理论；表外管理。资产负债

25、联合管理理论；表外管理。经营管理理论的不断发展使得商业银行的经营范围经营管理理论的不断发展使得商业银行的经营范围不断扩大，商业银行包含的内涵不断丰富。不断扩大，商业银行包含的内涵不断丰富。（2 2）两种发展模式）两种发展模式尽管各国商业银行产生的条件不同，称谓也不一样，尽管各国商业银行产生的条件不同，称谓也不一样，但其发展基本上是循着两种传统：一是英国式融通但其发展基本上是循着两种传统：一是英国式融通短期资金传统；一是德国式综合银行传统。短期资金传统；一是德国式综合银行传统。银行向公众提供的服务：银行向公众提供的服务：历史上曾提供的服务：历史上曾提供的服务：货币兑换、贴现货币兑换、贴现商业票据

26、和发放商业贷款、储蓄存款服商业票据和发放商业贷款、储蓄存款服务、贵重物品的保管、用信用支持政府务、贵重物品的保管、用信用支持政府活动、提供支票帐户（活期存款）、提活动、提供支票帐户（活期存款）、提供信托服务。供信托服务。新业务：新业务：发放消费者贷款、金融咨询、发放消费者贷款、金融咨询、现金管理、提供设备租赁、发放风险资现金管理、提供设备租赁、发放风险资本贷款、出售保单、出售退休计划、提本贷款、出售保单、出售退休计划、提供证券经纪投资服务、提供共同基金和供证券经纪投资服务、提供共同基金和年金服务、提供投资银行服务。年金服务、提供投资银行服务。三、现代商业银行的基本特征三、现代商业银行的基本特征

27、1 1、金融交易的自由化。包括利率、外汇交、金融交易的自由化。包括利率、外汇交易、存贷款和投资等各方面。易、存贷款和投资等各方面。 2 2、商业银行日趋全能化。、商业银行日趋全能化。3 3、商业银行日趋集中。、商业银行日趋集中。4 4、金融机构之间的竞争日趋白热化。、金融机构之间的竞争日趋白热化。5 5、商业银行业务国际化。、商业银行业务国际化。6 6、经营手段电子化、网络化。、经营手段电子化、网络化。7 7、金融证券化。、金融证券化。一、商业银行的功能一、商业银行的功能1 1、充当信用中介、充当信用中介2 2、充当支付中介、充当支付中介3 3、信用创造职能、信用创造职能4 4、金融服务职能、

28、金融服务职能5 5、是中央银行货币政策的传导、是中央银行货币政策的传导者和作用对象（经济调节功能）者和作用对象（经济调节功能）美国学者美国学者D.B.D.B.格拉迪、格拉迪、A.H.A.H.斯宾赛尔、斯宾赛尔、W.H.W.H.布隆逊布隆逊在他们的著作在他们的著作Commercial Banking and the Commercial Banking and the Financial Services IndustryFinancial Services Industry中将商业银行的中将商业银行的职能概括为：职能概括为：1 1、创造支付手段，有效地办理转帐、创造支付手段，有效地办理转帐结算

29、；结算；2 2、对小额储蓄户提供二级有价证券（这些、对小额储蓄户提供二级有价证券（这些证券应具有高度流动性，并且可以细分为适当的单证券应具有高度流动性，并且可以细分为适当的单位），以吸收他们的存款；位），以吸收他们的存款；3 3、发放贷款支持购买、发放贷款支持购买商品和支付服务费用；商品和支付服务费用；4 4、对个人和企业单位提供、对个人和企业单位提供信托服务；信托服务；5 5、对国际贸易融通资金；、对国际贸易融通资金；6 6、保管有价、保管有价证券和其他贵重物品；证券和其他贵重物品；7 7、对公司和个人客户提供、对公司和个人客户提供财务咨询服务。财务咨询服务。我国将该书翻译为我国将该书翻译为

30、商业银行经营管理商业银行经营管理，见中国，见中国金融出版社金融出版社19911991年版，第年版，第2222页。页。 美国学者彼得美国学者彼得S S 罗斯认为商业银行的功能：罗斯认为商业银行的功能：现代商业银行现代商业银行信托功能信托功能信贷功能信贷功能投资或计投资或计划功能划功能支付功能支付功能现金管现金管理功能理功能储蓄功能储蓄功能保险功能保险功能经纪功能经纪功能投资银行业务投资银行业务或承销功能或承销功能并认为当今银行的这些功能可概括为：并认为当今银行的这些功能可概括为：中介功能中介功能支付功能支付功能担保功能担保功能代理功能代理功能政策功能政策功能我国有学者认为商业银行经济功能主要表现

31、我国有学者认为商业银行经济功能主要表现为为核心功能核心功能和和附属功能附属功能两大类，两大类，其其核心功能核心功能是风险管理功能，是风险管理功能，而而附属功能则附属功能则包括支付中介、货币创造功能、包括支付中介、货币创造功能、政策传导功能和代理服务功能。政策传导功能和代理服务功能。这里需要指出的是，风险管理的核心功能就这里需要指出的是，风险管理的核心功能就是通过银行将流动性的资产转化为流动性的是通过银行将流动性的资产转化为流动性的负债的形式来实现的，它意味着既要重视经负债的形式来实现的，它意味着既要重视经营风险，又要在权衡风险与回报的基础上，营风险，又要在权衡风险与回报的基础上，承担合理的风险

32、。承担合理的风险。 二、商业银行的地位二、商业银行的地位1 1、是整个国民经济活动的中枢、是整个国民经济活动的中枢2 2、对全社会的货币供给具有重要影响、对全社会的货币供给具有重要影响3 3、是社会经济活动的信息中心、是社会经济活动的信息中心4 4、是国家实施宏观政策的重要途径和基、是国家实施宏观政策的重要途径和基础础5 5、是社会资本运动的中心、是社会资本运动的中心 一、商业银行的创立一、商业银行的创立（一）（一） 商业银行创立的条件（我国商业银行创立的条件（我国商业银行法商业银行法第二章的有关规定）第二章的有关规定）1 1、经济条件、经济条件组建一个新的商业银行，或者设立一个新的分支机组建

33、一个新的商业银行，或者设立一个新的分支机构，或者决定某一分支机构是否应撤消或转移构，或者决定某一分支机构是否应撤消或转移, ,这这是商业银行经营管理中经常遇到的问题。是商业银行经营管理中经常遇到的问题。一个新银行的成功，尽管取决于银行经营者的能力一个新银行的成功，尽管取决于银行经营者的能力和水平，但银行所在地的经济资源同样是一个不可和水平，但银行所在地的经济资源同样是一个不可缺少的因素。一般而言，决定一个地区是否应该设缺少的因素。一般而言，决定一个地区是否应该设立银行至少应该考虑以下几个因素：立银行至少应该考虑以下几个因素：（1 1）当地的人口）当地的人口人口是决定建立一个银行机构所应考虑人口

34、是决定建立一个银行机构所应考虑的第一个因素，包括人口数量，人口变的第一个因素，包括人口数量，人口变动趋势，人口特征，受教育的程度等。动趋势，人口特征，受教育的程度等。（2 2）当地的工商业）当地的工商业一个银行通常以工商业为其业务的重要一个银行通常以工商业为其业务的重要部分。当地工商业的支持，对大多数新部分。当地工商业的支持，对大多数新银行的设立是一项重要的条件。这一因银行的设立是一项重要的条件。这一因素包括工商业目前的状况及动向，工商素包括工商业目前的状况及动向，工商业的特征等。业的特征等。（3 3）生产力发展水平：）生产力发展水平：对银行业务的需求、能够给银行提供的对银行业务的需求、能够给

35、银行提供的资金来源，商品经济的发展水平资金来源，商品经济的发展水平（4 4）地理位置）地理位置交通是否便利、信息来源。交通是否便利、信息来源。酒香不怕巷子深？酒香不怕巷子深？济南建行：抢两头卡中间济南建行：抢两头卡中间2 2、金融条件、金融条件（1 1）当地已经开设的银行：）当地已经开设的银行：主要包括以下主要包括以下几方面：几方面：当地银行的存款数额。当地银行的存款数额。当地银行的盈利情况。当地银行的盈利情况。当地银行对该地区的融通能力。当地银行对该地区的融通能力。当地已有银行的政策措施。当地已有银行的政策措施。已有银行未办的服务。已有银行未办的服务。已有银行的股东及董事会状况。已有银行的股

36、东及董事会状况。可供新银行利用的行址。可供新银行利用的行址。（2 2）来自邻近地区的竞争。）来自邻近地区的竞争。如中国加入如中国加入WTOWTO后，外资银行可以从允许后，外资银行可以从允许设立的城市向其周边地区延伸。设立的城市向其周边地区延伸。20022002年年3 3月南京月南京“爱立信事件爱立信事件”、杭州庆丰印染、杭州庆丰印染事件等。事件等。（3 3）人们的信用意识）人们的信用意识（4 4）经济的货币化程度）经济的货币化程度（5 5）金融市场的发育情况）金融市场的发育情况（6 6）管理当局的有关政策）管理当局的有关政策（三）创立商业银行的程序（三）创立商业银行的程序1 1、申请登记；、申

37、请登记；2 2、招募股份；、招募股份；3 3、验资营业。、验资营业。二、商业银行的组织结构二、商业银行的组织结构（一）设计银行内部组织结构应遵循的原则（一）设计银行内部组织结构应遵循的原则 1 1、效能、效能 、效率、效益相统一的原则、效率、效益相统一的原则效能是银行内部的各个机构所固有的效用和效能是银行内部的各个机构所固有的效用和功能。功能。效率是每一机构在单位时间内的工作进度。效率是每一机构在单位时间内的工作进度。效益是指实现银行经营目标的能力和水平。效益是指实现银行经营目标的能力和水平。银行内部机构的设置应该有利于这三者的统银行内部机构的设置应该有利于这三者的统一。一。2 2、精干合理原

38、则、精干合理原则 这一原则包括三层含义：一是银行配备这一原则包括三层含义：一是银行配备的人员与应该承担的任务相适应，没有多余的人员与应该承担的任务相适应，没有多余的人员；二是职能部门的划分粗细适当，各的人员；二是职能部门的划分粗细适当，各个部门都有明确的职责范围和足够的工作量；个部门都有明确的职责范围和足够的工作量；三是没有多余的管理层次和环节。三是没有多余的管理层次和环节。3 3、统一指挥原则、统一指挥原则 这是银行内部分工协作、充分发挥银行这是银行内部分工协作、充分发挥银行职能作用的客观要求。有利于银行经营目标职能作用的客观要求。有利于银行经营目标的顺利实现。在坚持这一原则的前提下，必的顺

39、利实现。在坚持这一原则的前提下，必须逐级授权、分层负责。须逐级授权、分层负责。4 4、分工协调原则、分工协调原则 银行内部各部门之间有着相互银行内部各部门之间有着相互依赖、相互制约的内在联系。银行依赖、相互制约的内在联系。银行的每一项工作都是几个部门共同发的每一项工作都是几个部门共同发挥作用的结果。挥作用的结果。5 5、权责对应原则、权责对应原则 职权和职责是银行组织结构中职权和职责是银行组织结构中的两个基本因素。权责必须对应。的两个基本因素。权责必须对应。（二）商业银行内部组织结构形式（二）商业银行内部组织结构形式 一般而言，商业银行的组织结构是高度部一般而言，商业银行的组织结构是高度部门化

40、的。部门化的程度随着银行规模的不门化的。部门化的程度随着银行规模的不同而变动。同而变动。银行组织结构的形式可划分为直线型、职银行组织结构的形式可划分为直线型、职能型、直线与职能结合型。能型、直线与职能结合型。 商业银行的内部组织结构一般都包括决策商业银行的内部组织结构一般都包括决策系统、执行系统、监督系统、管理系统等系统、执行系统、监督系统、管理系统等几个部分。几个部分。以三会制度为核心的公司治理结构。以三会制度为核心的公司治理结构。我国我国公司法公司法对有限责任公司和股份对有限责任公司和股份有限公司的组织机构的设计上要求公司有限公司的组织机构的设计上要求公司“三会三会”的形式运作，俗称的形式

41、运作，俗称“三驾马车三驾马车”并驾齐驱：并驾齐驱：公司的股东会或股东大会是权力机构，公司的股东会或股东大会是权力机构，董事会是公司重大的决策机构，董事会是公司重大的决策机构，监事会（美国等称审计监督）针对公司监事会（美国等称审计监督）针对公司高级管理人员的决策依据高级管理人员的决策依据法律法律法规和公法规和公司章程进行监督，以维护公司和股东的司章程进行监督，以维护公司和股东的正当权益。正当权益。 公司治理（公司治理（Corporate Governance, Corporate Governance, 又又译为法人治理结构或公司管治）是现代译为法人治理结构或公司管治）是现代企业制度中最重要的组

42、织结构。企业制度中最重要的组织结构。就狭义而言，公司治理主要指公司的股就狭义而言，公司治理主要指公司的股东、董事及经理层之间的关系；东、董事及经理层之间的关系；从广义上来说，公司治理还包括与利益从广义上来说，公司治理还包括与利益者（如员工、客户、供应商、债权人和者（如员工、客户、供应商、债权人和社会公众）之间的关系，及有关法律、社会公众）之间的关系，及有关法律、法规和上市规则等。法规和上市规则等。 经济合作与发展组织（经济合作与发展组织（OECDOECD）于）于19991999年推年推出的出的“OECDOECD公司治理原则公司治理原则”。该原则包括五个部分：该原则包括五个部分：公司治理框架应保

43、护股东权利；公司治理框架应保护股东权利；应平等对待所有股东，包括中小股东和应平等对待所有股东，包括中小股东和外国股东。当权利受到侵害时，所有股东外国股东。当权利受到侵害时，所有股东应有机会得到赔偿；应有机会得到赔偿；应确认公司利益相关者的合法权利，鼓应确认公司利益相关者的合法权利，鼓励公司与他们开展积极的合作；励公司与他们开展积极的合作；应确保及时、准确地披露所有与公司应确保及时、准确地披露所有与公司有关的实质性事项的信息，包括财务状有关的实质性事项的信息，包括财务状况、经营状况、所有者结构，以及公司况、经营状况、所有者结构，以及公司治理状况；治理状况；董事会应确保对公司的战略指导，对董事会应

44、确保对公司的战略指导，对管理层的有效控制；董事会应对公司和管理层的有效控制；董事会应对公司和股东负责。股东负责。良好的公司治理有利于保护小股东利益，良好的公司治理有利于保护小股东利益，保持市场信心，能够防范金融经济风险，保持市场信心，能够防范金融经济风险，从而推动经济的发展，其重要性毋庸置从而推动经济的发展，其重要性毋庸置疑。疑。 良好的公司治理结构是企业融资、吸引良好的公司治理结构是企业融资、吸引国际国内资本所必需的。由于资本市场国际国内资本所必需的。由于资本市场的国际化，本国企业可以到国外去融资，的国际化，本国企业可以到国外去融资，但是一国能否吸引长期的、有耐心的国但是一国能否吸引长期的、

45、有耐心的国际投资者，该国的公司治理结构必须让际投资者，该国的公司治理结构必须让投资者可以信赖和接受，即使该国的公投资者可以信赖和接受，即使该国的公司并不主要依赖外国资本，坚守良好的司并不主要依赖外国资本，坚守良好的公司治理准则，也能够增强国内投资者公司治理准则，也能够增强国内投资者对投资该公司的信心，从而降低融资成对投资该公司的信心，从而降低融资成本，最终能够吸引更稳定的资金来源。本，最终能够吸引更稳定的资金来源。 我国我国20201313年年7 7月起施行的月起施行的商业银行商业银行公司治理指引公司治理指引第三条第三条本指引所称的商业银行公本指引所称的商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监

46、司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。督、激励约束等治理运行机制。第四条第四条商业银行公司治理应当遵循各治理商业银行公司治理应当遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调主体独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则，建立合理的激励、约束机制，运转的原则，建立合理的激励、约束机制，科学、高效地决策、执行和监督科学、高效地决策、执行

47、和监督。第五第五条条商业银行董事会、监事会、高级管商业银行董事会、监事会、高级管理层应当由具备良好专业背景、业务技能、理层应当由具备良好专业背景、业务技能、职业操守和从业经验的人员组成，并在以下职业操守和从业经验的人员组成，并在以下方面得到充分体现方面得到充分体现：（：（一）确保商业银行依一）确保商业银行依法合规经营法合规经营；（；（二）确保商业银行培育审慎二）确保商业银行培育审慎的风险文化的风险文化；（；（三）确保商业银行履行良好三）确保商业银行履行良好的社会责任的社会责任；（；（四）确保商业银行保护金融四）确保商业银行保护金融消费者的合法权益。消费者的合法权益。一、建立商业银行制度的基本原

48、则一、建立商业银行制度的基本原则1 1、竞争原则、竞争原则 基本要求是有利于合理竞争，防止银行垄断。基本要求是有利于合理竞争，防止银行垄断。2 2、安全原则、安全原则 基本要求是保障银行体系的安全，防止银行基本要求是保障银行体系的安全，防止银行倒闭。倒闭。3 3、规模原则、规模原则 基本要求是注意最合理的规模，降低管理费基本要求是注意最合理的规模，降低管理费用。用。二、商业银行体系及其主要类型二、商业银行体系及其主要类型1 1、按资本所有权划分、按资本所有权划分2 2、按业务覆盖地域划分、按业务覆盖地域划分3 3、按能否从事证券业务划分、按能否从事证券业务划分4 4、按组织形式划分、按组织形式

49、划分三、国际商业银行体系的发展趋势三、国际商业银行体系的发展趋势银行业购并（第二章）银行业购并（第二章）混业经营混业经营混业经营混业经营金融混业经营是金融自由化的主要内容之一，金融混业经营是金融自由化的主要内容之一，是金融市场主体结构和金融资本结构的重新是金融市场主体结构和金融资本结构的重新配置，是国际金融业发展到一定阶段的产物，配置，是国际金融业发展到一定阶段的产物，突出表现是金融机构功能的重新组合。突出表现是金融机构功能的重新组合。所谓金融自由化是指十多年来在西方主要国所谓金融自由化是指十多年来在西方主要国家的一种逐步放松，甚至取消某种金融业务家的一种逐步放松，甚至取消某种金融业务管制的过

50、程和趋势。管制的过程和趋势。1929193319291933年的大危机后，各国普遍加强了年的大危机后，各国普遍加强了对金融业的管制。当时金融监管的指导思想对金融业的管制。当时金融监管的指导思想是：限制竞争，保障安全，维护存款人利益。是：限制竞争，保障安全，维护存款人利益。但随着西方国家经济和金融的迅速发展，这但随着西方国家经济和金融的迅速发展，这些过于严格的管制，受到了金融创新的冲击，些过于严格的管制，受到了金融创新的冲击，阻碍了金融业的正常发展与竞争，所以自阻碍了金融业的正常发展与竞争，所以自2020世纪世纪7070年代中期开始，西方工业国相继进行年代中期开始，西方工业国相继进行了金融体制改

51、革，从而形成了一骨波及全球了金融体制改革，从而形成了一骨波及全球的金融自由化浪潮。的金融自由化浪潮。这股金融自由化浪潮的核心在于创造公平、这股金融自由化浪潮的核心在于创造公平、安全、高效的金融市场环境，促进金融业的安全、高效的金融市场环境，促进金融业的竞争和金融产品功能的重新组合。竞争和金融产品功能的重新组合。各国政府在这次金融自由化浪潮中起到了积各国政府在这次金融自由化浪潮中起到了积极的推动作用。极的推动作用。商业银行是金融业的重要组成部分，是金融商业银行是金融业的重要组成部分，是金融业链条中的重要一环。因此金融自由化对银业链条中的重要一环。因此金融自由化对银行业市场架构、银行机构功能、银行

52、产品功行业市场架构、银行机构功能、银行产品功能组合与衍生、银行产品定价体系和价格水能组合与衍生、银行产品定价体系和价格水平、银行竞争策略与方式，以及银行人才队平、银行竞争策略与方式，以及银行人才队伍结构和素质要求等提出了全方位的新的挑伍结构和素质要求等提出了全方位的新的挑战。战。同时，随着新技术的运用，金融产品的不断同时，随着新技术的运用，金融产品的不断创新，接受不同限制的金融机构开发出大量创新，接受不同限制的金融机构开发出大量功能类似的产品，但由于传统的分业限制，功能类似的产品，但由于传统的分业限制，开发这些产品的金融机构在税收待遇和破产开发这些产品的金融机构在税收待遇和破产处理方法上大有不

53、同，从而产生了不公平竞处理方法上大有不同，从而产生了不公平竞争，也不利于保护消费者。争，也不利于保护消费者。因此，在激烈的市场竞争中，放宽限制，允因此，在激烈的市场竞争中，放宽限制，允许兼业经营成为各国金融业的潮流，并显示许兼业经营成为各国金融业的潮流，并显示出强劲的活力。出强劲的活力。此时，爱德华此时，爱德华肖和罗纳德肖和罗纳德麦金农的麦金农的金融深化理论诞生，他们在理论中提出金融深化理论诞生，他们在理论中提出了混业经营、鼓励竞争的改革方案，对了混业经营、鼓励竞争的改革方案，对各国的金融改革产生了深刻影响。各国的金融改革产生了深刻影响。因此，因此，7070年代后，欧洲、美洲等国家的年代后，欧

54、洲、美洲等国家的金融业先后实行混业经营，银行、保险、金融业先后实行混业经营，银行、保险、证券各业之间的界限越来越模糊。证券各业之间的界限越来越模糊。分业经营与混业经营是关于商业性金融分业经营与混业经营是关于商业性金融机构经营层面上的问题。对其定义的理机构经营层面上的问题。对其定义的理解，在不同层面上存在不同的内涵和外解，在不同层面上存在不同的内涵和外延。而这种定义的本身一般体现在各国延。而这种定义的本身一般体现在各国金融、乃至经济立法之中，通过法的规金融、乃至经济立法之中，通过法的规定，实施本国金融产业政策与经营思路。定，实施本国金融产业政策与经营思路。一般而言，对于分业经营和混业经营，一般而

55、言，对于分业经营和混业经营，存在以下两个层面的理解。存在以下两个层面的理解。1 1、第一层面的理解、第一层面的理解，即在银行业、证券业、，即在银行业、证券业、保险业内部的理解。保险业内部的理解。2 2、第二个层面的理解、第二个层面的理解，即在整个金融业范，即在整个金融业范围的理解。围的理解。分业经营即银行、证券、保险、信托等机构分业经营即银行、证券、保险、信托等机构都限定在各自的传统业务领域内经营，不得都限定在各自的传统业务领域内经营，不得超越既定的业务范围。超越既定的业务范围。混业经营即银行、证券、保险、信托等结构混业经营即银行、证券、保险、信托等结构都可以以一定的方式相互进入对方的业务领都

56、可以以一定的方式相互进入对方的业务领域甚至非金融领域，进行业务多元化经营。域甚至非金融领域，进行业务多元化经营。目前大部分国家都转向了这一层面的混业经目前大部分国家都转向了这一层面的混业经营。营。从从2020世纪末金融业发展的情况看，金融业混世纪末金融业发展的情况看，金融业混业经营趋向似乎得到普遍的认同。业经营趋向似乎得到普遍的认同。在经济全球化浪潮中，各国金融监管当局迫在经济全球化浪潮中，各国金融监管当局迫于竞争的压力，默许和明确鼓励金融机构的于竞争的压力，默许和明确鼓励金融机构的多元化经营。有的国家甚至修订了原有的法多元化经营。有的国家甚至修订了原有的法律，如美国，有的国家成立了一体化的金

57、融律，如美国，有的国家成立了一体化的金融监管机构，如英国、日本、韩国等。监管机构，如英国、日本、韩国等。这种混业经营的趋势虽然最突出的表现为银这种混业经营的趋势虽然最突出的表现为银行资本向其他领域的渗透，但在西方工业化行资本向其他领域的渗透，但在西方工业化国家，由于保险业非常发达，所以金融资本国家，由于保险业非常发达，所以金融资本互相渗透的势头也十分强劲。互相渗透的势头也十分强劲。一般认为导致混业经营的动因主要有：一般认为导致混业经营的动因主要有：1 1、追求规模经济和范围经济、追求规模经济和范围经济2 2、分散风险的需要、分散风险的需要3 3、全球竞争的需要、全球竞争的需要4 4、金融功能消

58、费成本的最小化趋向、金融功能消费成本的最小化趋向5 5、新一轮技术革命的推动、新一轮技术革命的推动6 6、金融工程技术和金融衍生产品为风险控、金融工程技术和金融衍生产品为风险控制提供了全新手段。制提供了全新手段。7 7、金融监管当局的监管理念变化以及外部、金融监管当局的监管理念变化以及外部监控体系的改进监控体系的改进8 8、金融人才的集聚和队伍整体素质的提高。、金融人才的集聚和队伍整体素质的提高。长期以来，美国银行不论以直接承保、通长期以来，美国银行不论以直接承保、通过中介，或以转投资方式兼营保险业务均过中介，或以转投资方式兼营保险业务均受到一个的限制。受到一个的限制。但在但在9090年代中期

59、后，有一定的松动。年代中期后，有一定的松动。到到19961996年，只有年，只有1010个州不允许银行销售保个州不允许银行销售保险产品。险产品。美国国会于美国国会于19991999年年1111月月1212日通过了日通过了“金融现金融现代化法案代化法案” ，这是一部继著名的这是一部继著名的19331933年年“格拉斯格拉斯斯蒂格尔法斯蒂格尔法”之后将对美国金融之后将对美国金融业产生革命性影响的法案。业产生革命性影响的法案。该法案废止了该法案废止了“格拉斯格拉斯斯蒂格尔法斯蒂格尔法”，并，并对已经颁布数十年的对已经颁布数十年的“银行控股公司法银行控股公司法”进进行了修改，其核心内容就是取消银行业与

60、保行了修改，其核心内容就是取消银行业与保险业、证券业之间的壁垒，允许组建险业、证券业之间的壁垒，允许组建“金融金融控股公司控股公司”，通过控股公司内部的银行、证通过控股公司内部的银行、证券、保险等子公司向客户提供全方位金融服券、保险等子公司向客户提供全方位金融服务。务。“金融现代化法案金融现代化法案”共分共分7 7章章219219条。各章分条。各章分别是：别是：1 1、促进银行、证券公司和保险公司之间的、促进银行、证券公司和保险公司之间的联合经营；联合经营；2 2、功能性监管；、功能性监管；3 3、保险；、保险；4 4、单一储贷协会控股公司；、单一储贷协会控股公司；5 5、隐私；、隐私；6 6