国际经济学第10版PPT第8章：贸易壁垒：关税

1、国际经济学第8章 贸易壁垒：关税学习目的n描述关税对消费者和生产者的影响n识别关税对小国及大国的成本和收益n描述最优关税和报复关税n理解关税结构的含义和重要性8.1 引言n虽然自由贸易可以使世界产出最大化并对所有国家都有利，但是现实当中所有国家都会给国际贸易的自由流动增设一些限制条件。n尽管贸易壁垒从国家福利的角度总是被认为是合理的，但在现实生活中通常只有那些受益于贸易壁垒的一些特殊利益集团才会极力赞成它们。n历史上最重要的一类贸易壁垒是关税（tariff）。n关税是对通过一国国境的贸易商品征收的税收。n进口关税是对进口商品课征的税收；n出口关税是对出口商品征收的税收。n通常，进口关税比出口关

2、税更重要。n美国宪法禁止出口关税，但是发展中国家却经常对其传统出口产品征收出口关税，以得到更有利的价格和增加收入。n工业国家总是增设关税或其他贸易壁垒来保护一些产业（通常是劳动密集型产业），而收入的增加主要是通过征收收入所得税。n关税可能是从价的、从量的或混合的。n从价关税（ad valorem tariff）表示为贸易商品价值的一个固定的百分比。n从量关税（specilic tariff）是对每单位贸易商品征收一个固定税额。n混合关税（compound tariff）是从价关税和从量关税的结合。n例如，对自行车征收10%的从价说，意味着每进口100美元的自行车需要支付10美元关税。n而对自行

3、车征收10美元的从量关税意味着海关人员对每辆进口自行车征收10美元的固定关税，而不考虑自行车的价格水平。n如果对进口自行车征收5%的从价税和10美元的从量税，将导致每进口一辆单价为100美元的自行车需要交纳15美元的关税。n美国使用从价税和从量税的情况基本持平，而欧洲国家主要依靠从价税。n工业化国家从第二次世界大战后，关税一般都有所下降，现在制成品的平均关税不超过5%（案例研究8. 1），而发展中国家这一比例要高得多（案例研究8.2）。n然而农产品贸易却一直受制于很多直接的配额限制和非关税贸易壁垒。表8.1 美国、欧盟、日本、加拿大的工业进口产品关税税率（2007年，%）产品产品美国美国欧盟欧

4、盟日本日本加拿大加拿大鱼及鱼类产品鱼及鱼类产品矿物和铁矿物和铁石油石油化学品化学品木材、纸浆等木材、纸浆等纺织品纺织品服装服装皮革、鞋皮革、鞋非电子机械非电子机械电子机械电子机械运输设备运输设备其他制造业其他制造业平均平均1.01.62.32.80.57.911.73.91.21.42.32.33.210.62.02.33.80.96.611.54.11.72.64.12.54.45.51.00.62.50.85.59.211.20.00.20.01.23.10.91.72.72.81.16.616.95.31.52.55.83.04.2表8.2 巴西、墨西哥、韩国、中国、印度和俄罗斯的工业品

5、关税税率（2007年，%）产品产品中国中国印度印度俄罗斯俄罗斯巴西巴西韩国韩国墨西哥墨西哥鱼及鱼类产品鱼及鱼类产品矿物和铁矿物和铁石油石油化学品化学品木材、纸浆等木材、纸浆等纺织品纺织品服装服装皮革、鞋皮革、鞋非电子机械非电子机械电子机械电子机械运输设备运输设备其他制造业其他制造业平均平均10.97.95.16.94.69.716.013.58.39.011.512.29.629.68.48.98.09.120.922.210.17.06.620.88.712.512.810.34.57.015.312.024.610.94.68.910.713.611.310.010.00.28.310.8

6、16.820.914.512.814.318.115.212.615.84.64.65.92.29.112.67.96.06.25.56.77.316.69.16.17.39.712.235.015.67.09.216.011.613.08.2 关税的局部均衡分析n关税的局部均衡分析最适合于小国对与本国的小企业相竞争的进口货物征收关税的情况。n这种关税既不影响世界价格（因为国家很小），也不影响经济的其它部分（因为工业规模很小）。nA 关税的局部均衡效应图8.1 关税的局部均衡效应Px(美元) Sx43 E2 G J H Sf+T T1 A C M N B Sf Dx 0 10 20 30 40

7、 50 60 70 80 Xn关税的局部均衡可以用图8.1进行分析，这里是小国国家2的情况。n没有贸易时，商品X的国内供给和需求相交于E点，生产30单位X，这时价格为Px=3。n开展自由贸易后，世界价格为Px=1，国家2消费70X（AB），其中10单位（AC）由国内生产，60单位（BC）进口。n水平线Sf表示在自由贸易下供给弹性无限大时外国对于X的供给曲线。n如果国家2对X征收100%的从价税，国家2的X价格Px将升到2。n这时将消费50单位X（GH），其中20单位（GJ）国内生产，30单位（JH）进口。n水平线Sf+T表示新的包含关税在内的外国对于X的供给曲线。n这里，关税的消费效应（由关税

8、带来的国内消费的减少）为20单位（BN）。n关税的生产效应（由关税导致的国内生产的增加）为10单位（CM）。n关税的贸易效应（由关税导致的进口的减少）为30单位（BN+CM）。n关税的收入效应（政府从关税中获得的收入）为30单位（MJHN）。n注意，当国家2的价格由于关税原因每增加1美元时，Dx的弹性越大（越平坦），消费效应越大。n同样，Sx的弹性越大，生产效应越大。n因此国家2的Dx和Sx弹性越大，关税的贸易效应越大，而关税的收入效应越小。nB 消费者剩余和生产者剩余的关税效应n由于国家2对商品X征收100%的进口关税，使得X的价格从Px=1增加到Px=2，这导致了消费者剩余的减少和生产者剩

9、余的增加。n从图8.2左图中可以看出，关税产生的消费者剩余的损失等于AGHB的面积。n原因如下：在征收关税之前，国家2消费者以Px=1的价格消费70X，这是在这个价格下消费者愿意购买的最大数量。n在这里，消费者得到了更多的满足，因此也愿意为他们更靠前所购买的商品X支付更高的价格。图8.2 消费者剩余和生产者剩余的关税效应Px R Sx3 E2 G Q H 2 G J A K N B 1 A C1 Dx L Z W V U 0 10 20 30 40 50 60 70 80 0 10 20 30 40 50n需求曲线的高度表示消费者愿意为每单位商品支付的最高价格。n他们宁愿在这个价格下购买而不愿

10、意放弃对该商品的消费。n消费者对每单位商品愿意支付的价格与其实际支付的价格之差就是消费者剩余。n从图形上看，它是位于需求曲线之下和实际购买价格水平线之上的区域。n例如，国家2消费者愿意为第30单位的X支付的价格为3，由于他们实际上只支付了1，n因此他们在购买第30单位商品上获得了2美元的消费者剩余，其余依此类推。n当国家2征收100%的进口关税，X的价格从Px=1上升到Px=2，对X的购买从70减少到50。n由于关税，消费者为50单位X支付OGHZ=100，这导致消费者剩余从ARB=122.5减少到GRH=62.5，或减少了AGHB=60，因此国家2的进口关税使得消费者剩余减少了。n在右图中，

11、由于关税带来的租金或生产者剩余的增加表示为AGJC=15。n原因是，由于自由贸易时Px=1，国内生产者生产10X，获得收入OACV=10，征收关税后Px=2，他们生产20X，获得收入OGJU=40。n生产者所得的这30美元增加的收入中，VCJU=15美元代表生产者生产成本的增加量，余下的部分代表租金或生产者剩余的增加量。n这个增加量可以定义为：从长期看，为了引导国内生产者提供由于关税增加的额外10X而不用实现的支出。n由于关税而导致的租金或生产者剩余的增加有时也被称为关税的补贴效应（subsidy effect）。nC 关税的成本和收益n消费者剩余和生产者剩余的概念和测量方法可以用来衡量关税的

12、成本和收益。n图8.3总结了前面的内容。n当国家2对X征收100%的进口关税时，X的价格从Px=1美元上升到Px=2美元，图8.3 关税成本和收益的局部均衡 Px 5 Sx R 4 3 E 2 G J H a b c d 1 A C M N B Dx 0 10 20 30 40 50 60 70 80 Xn消费量从AB=70X减少到GH=50X，生产量从AC=10X增加到GJ=20X，进口从CB=60X减少到JH=30X，国家2政府从进口关税中获得MJHN=30美元。n同时，消费者剩余减少了AGHB=60美元，生产者剩余增加了AGJC=15美元。n图中还表示，消费者剩余减少的数量AGHB=60

13、美元中，MJHN=30美元作为政府的关税收入，AGJC=15美元以增加了的租金或生产者剩余的形式再分配给了国内X的生产者，其余的15美元代表了对经济的n保护成本或纯损失（或“无畏的损失” ，deadweight loss ）。n保护成本或纯损失中的生产部分会上升，这是因为征收关税以后，一些国内资源从更有效率的出口商品Y的生产部门转向了低效率的进口商品X的生产部门。n保护成本或纯损失中的消费部分也会上升，这是由于关税，Px相对于Py来说，被人为地提高了，同时也扭曲了国家2的消费模式。n这样，由于关税，收入被进行了再分配：n从国内消费者转移到国内生产者，从国家富裕要素部门转移到稀缺要素部门。n这就

14、导致了低效率，即关税造成了保护成本或纯损失。表8.3 美国对某些产品征收进口关税的经济效应（1990年）产品产品税率税率（%）消费者消费者成本成本（百万（百万美元）美元）税收税收（百万美（百万美元）元）生产者所生产者所得（百万得（百万美元）美元）净损失净损失（百万美（百万美元）元）每个工作每个工作岗位的消岗位的消费者成本费者成本（千美元）（千美元）瓷砖瓷砖人造珠宝饰物人造珠宝饰物冰冻浓缩橘汁冰冻浓缩橘汁玻璃制品玻璃制品箱包箱包胶鞋胶鞋女士鞋女士鞋女士提包女士提包19.09.030.011.016.520.010.013.5139103281266211208376148925114595169

15、14129511945461011621655701625359261211134019757180934122102191表8.4 欧盟对某些产品征收进口关税的经济效应（1990年）产品产品税率税率（%）消费者成消费者成本本（百万欧（百万欧元）元）税收税收（百万欧（百万欧元）元）生产者所生产者所得得（百万欧（百万欧元）元）净损失净损失（百万欧（百万欧元）元）每个工作每个工作岗位的消岗位的消费者成本费者成本（千欧元）（千欧元）化学纤维化学纤维录像带录像带集成电路集成电路复印机复印机钢钢轿车轿车纺织品纺织品布料布料22.930.247.633.721.917.121.431.3580313218

16、731416262101709671033621655482422299791742169613982139539727826781712796756466333276668107952642036634833165691802148.3 关税结构理论n以上讨论的是进口最终商品的名义关税。实际上，从20世纪60年代发展起来了一个相对较新的概念，即有效保护率（rate of effective protection），已经获得广泛应用。nA 有效保护率n国家经常对原材料进口免税，或者只征收较低的关税。n这样做的目的是为了鼓励国内生产和增加就业。n例如，一国可能对进口羊毛免税但却对毛料的进口征税，

17、以刺激国内毛料的生产和增加国内就业。n在这种情况下，有效保护率大于名义关税率。n国内增加值等于最终商品价格减去为了生产这种商品投入的进口生产要素的成本。n名义关税率对消费者来说很重要，而有效保护率对生产者很重要，因为它表明了n对与进口商品竞争的国内生产的产品提供保护的程度。n假定，国内每单位服装生产中有80美元的进口羊毛进入。n同时假定服装的自由贸易价格为100美元，对进口服装征收10%的名义关税。n这样，国内服装消费者面对的价格将是110美元。n其中，80美元为进口羊毛，20美元为国内增加值，10美元为关税。n每单位进口服装征收的10美元关税代表了n10%的名义关税率，因为名义关税是根据最终

18、商品价格计算的（10美元/100美元=10%）。n然而有效保护率却是50%，因为有效保护率是根据国内服装增加值计算的（10美元/20美元=50%）。n消费者关心的是10美元的关税使他们购买的服装增加了10美元或10%，而生产者认为这10美元关税是国内生产服装20美元的增值部分的50%。n对于他们来说，10美元的关税提供了国内n生产价值的50%。n它代表着比看上去为10%的名义关税率大得多的保护程度（这里超出5倍）。n在激励国内服装生产与进口服装竞争上，有效保护率对生产者来说是极为重要的。n无论进口要素是免税的还是只征收比用进口要素生产的最终商品还要低的关税，有效保护率总是超过名关税率。n有效保

19、护率通常用下面的公式计算：iiiatatg1n式中，g为对最终产品生产者的有效保护率；nt为最终商品消费者的名义关税率；nai为无关税时进口要素成本与最终商品价格的比率；nti为进口要素的名义关税。n在上面的例子中，t=10%或0.1，ai=80美元/100美元=0.8，ti=0。n于是，g=(0.1-0.80)/(1.0-0.8)n=(0.1-0)/0.2n=0.1/0.2=0.5或50%nB 有效保护理论的一般化及其评价n通过上面公式和计算结果，可以得出关于有效保护率和名义关税二者之间关系的重要结论：n如果ai=0，就有g=t。n对于给定的ai和ti，t越大g也越大。n对于给定的t和ti，

20、ai的值越大g也越大。n当ti小于、等于或大于t时，g大于、等于或小于t。n当ai、ti大于t时，有效保护率是负值。n注意，进口要素的关税是一项增加国内生产者生产成本的税收，对最终商品给定一个名义关税，将降低有效保护率，因此对国内生产有抑制作用。n在某些情况下（如结论5），即使最终商品的名义关税率是正的，国内生产的商品也要比自由贸易下更少。n很明显，名义关税率有欺骗性，对于与进口商品竞争的国内生产者提供的实际保护程度，甚至不能根据它做出一个粗略的估计。n而且，很多工业国家都有一个“瀑布式n（cascading） ”的关税结构，对于原材料制定非常低或者零的名义税率，随着加工过程越来越深，名义税率

21、就越来越高。n这使得用进口要素生产的最终商品的有效保护率比名义关税率所显示的要大很多。n然而，由于局部均衡分析的特点，使用有效保护率的概念时应该谨慎。n特别是，这个理论假定商品和进口要素的国际价格不受关税影响，并且假定投入与生产中的要素比例是固定不变的,这两个假设的正确性都值得怀疑。n例如，当由于进口关税使得国内生产者的进口要素价格上涨时，他们可能用更便宜的国内要素或进口要素来替代。n虽然如此，在评价与进口商品竞争的国内生产者获得的保护程度上，使用有效保护率的概念无疑要比名义关税率的概念更合理。表8.5 美国、欧盟、日本和加拿大进口工业品的瀑布式（阶梯式）关税（2000年，%）产品美国欧盟原材

22、料半成品最终产品原材料半成品最终产品木材、纸浆、纸张、家具纺织品、服装皮革、橡胶、旅游用品金属化工产品与照相器材矿产品鱼及鱼类产品0.02.80.00.80.00.60.70.79.12.31.14.11.31.70.79.111.72.92.35.34.00.02.60.10.00.00.011.21.06.62.41.25.22.413.30.59.77.02.83.43.714.1表8.5 美国、欧盟、日本和加拿大进口工业品的瀑布式（阶梯式）关税（2000年，%）产品日本加拿大原材料半成品最终产品原材料半成品最终产品木材、纸浆、纸张、家具纺织品、服装皮革、橡胶、旅游用品金属化工产品与照相

23、器材矿产品鱼及鱼类产品0.12.60.10.00.00.25.21.95.910.41.02.90.510.40.68.320.70.91.01.87.90.22.50.30.10.02.70.60.911.15.71.74.71.00.31.914.510.35.23.94.44.6补充：有效保护率n为了理解一国关税到底给予了生产者多大的保护，需要更加仔细地考察产品是怎样被生产出来的。n这里关心的是，关税是如何影响一个产业的“增值”的。n增加值（或净产值）是可以向一个产业的初级生产要素支付的价值，即工资，地租，利润。n除了这些初级产品外，厂商还要在生产中使用各种零部件和原材料投入品。n这意味

24、着很多关税产品对产业的影响不仅仅局限于其生产的产品。n具体地说，企业既要受到其销售的产品所面对的关税的影响，又要受到其购买的投入品所面对的关税的影响。n例如，生产和销售自行车的公司，便要受到对钢材和橡胶征收关税的伤害。n这一因素使得对于某一产业的厂商受整个关税体系的影响的度量变得更为复杂。n为了去掉很多复杂的细节，经济学家们建立了一种更为简单的方法，n即将整个关税体系对某一产业单位产出的增加值的影响数量化，而并不对该产业的产出量或其他产业的产出量和产品价格的变化进行估算。n有效保护率：指一国整个的贸易壁垒体系使某一产业单位产出的增加值提高的百分比。n对产业的有效保护率与消费者需向厂商多支付价款

25、所依据的关税比率n（“名义保护率”）有很大不同。n以下自行车的例子表示了二者之间的不同。n有效保护率g=（v-v）/v=（99-80）/80=23.8%（参考图）nV=自由贸易下的国内增加值，V=对于最终商品征收进口税时国内增加值。n这个例子说明了以下两点。n特定产业的收入或增加值将同时受到对其投入品的贸易壁垒和对其产出品的贸易壁垒的影响。n当某产业的产出品关税率高于其投入品关税率时，有效保护率将高于名义保护率。n还可以进一步指出三点。n第一，当投入品关税率与产出品关税率相同时，有效保护率就等于这些关税率。n第二，有效保护率可以为负值，此时关税体系可使产业增加值受到损失。n第三，如果投入品的关

26、税使生产者的生产成本提高，出口品生产者便会受到某种类似于负的有效保护的效应的损害。补充图 有效保护绿的图解 A 自由贸易 B 征收关税 （自行车10%，投入品5%） 330（10%关税）自行车价值 300 300 231（5%关税）自行车成本 220 220 0增加值80关税19增加值99关税118.4 小国关税的一般均衡分析nA 小国关税的一般均衡效应n一个非常小的国家征收关税时，不会影响世界市场的价格。n然而，它的可进口商品的国内价格却会增加一个与关税相同的数额。n尽管对单个生产者和消费者来说，可进口商品的国内价格会增加一个与关税相同的金额，但对于小国整体来说价格是不变的，因为是这个国家自

27、己征收了关税。n例如，如果可进口商品X的国际价格是每单位1美元，这个国家对其征收100%的从价税。n那么，只要国内生产者能以不高于2美元的价格生产和销售商品X，就可以与进口商品竞争，消费者将不得不对每单位商品X支付2美元。n然而，不管是进口的还是国内生产的，因为这个国家自己对进口商品X征收了关税，就其整体而言，商品X的价格仍然为1美元。n进口商品价格在二者之间的区别，即对于单个生产者和消费者与对于国家整体而言n的区别，对于下面的图形分析是至关重要的。n下面进一步假定，征收关税的小国政府用关税收入来资助公共消费部门（如警察、学校等），并相应地减免这些部门的所得税。n也就是说，假定小国政府由于有了

28、关税收入就可以减少对国内基础服务部门的征税。nB 小国关税效应的说明n从图8.5可以看出，如果世界市场上图8.5 小国关税的一般均衡效应 Y B F E G H H Pw=1 A Pf=2 0 40 60 80 95 100 XnPx/Py=1并且国家2很小，不能影响世界价格，它将在B点生产，在自由贸易条件下的无差异曲线的E点消费。n如果国家2现在对商品X征收100%的从价税，对国内生产者和消费者而言，相对价格上升到了Px/Py=2，但对于世界市场和整个国家而言，依然是Px/Py=1。n面对Px/Py=2，国内生产者将在F点生产，即价格线PF=2和国内生产边界线的切点。n因此，国家2在征收关税

29、后，要比自由贸易下多生产可进口商品X，少生产可出口商品nY。n注意，无差异曲线与平行于Pf=2的虚线相切，这是因为国内单个消费者面临的是含有关税的价格Px/Py=2。n然而，由于政府征收关税后又以公共消费和减税的形式在分配关税，无差异曲线必定在与Pw=1平行的虚线上（因为整个国家面临的仍然是Px/Py=1的世界价格）。n因此，新的消费点H由两条虚线的交点决定，两条虚线间的夹角等于100%的关税率。n征收关税后的消费发生在无差异曲线上的H点，这低于自由贸易下无差异曲线上的消费点E，因为征收关税后生产的专业化降低了，贸易的收益也减少了。n当对商品X征收300%的进口关税后，对国内生产者和消费者而言

30、Px/Py=4，国家2的生产和消费将回到自给自足的A点。n这种进口关税被称为“禁止性关税（prohibitive tariff）”。nC 斯托尔珀-萨缪尔森定理n斯托尔珀-萨缪尔森定理假定，当商品相对价格上升（如由于关税造成价格上涨）时，会增加在该商品生产中密集使用的要素的回报率或收益率。n因此，该国生产所需的稀缺要素的真实回报率会随着关税而上升。n例如，当国家2（资本丰裕国）对商品X（劳动密集型产品）征收关税时，对国内生产者和消费者来说Px/Py上升，劳动力（国家2的稀缺要素）的实际工资也将上涨。n产生这种情况的原因在于，由于国家2对n商品X征收关税从而Px/Py上升时，国家2将生产更多的X

31、和更少的Y。nX（劳动密集型产品）的增产所要求的劳动/资本比率（L/K）要比Y（资本密集型产品）的减少而释放出来的更大，结果w/r上升。n面对这种情况，企业所有者会用资本代替劳动，这使得两种商品生产的资本/劳动比率（K/L）都上升了（As a result, w/r rises and K is substituted for L so that K/L rises in the production of both commodities.） （附录）。n现在，由于每单位劳动结合了更多的资本，n劳动的生产率上升了，因此工资上升。n所以，国家2对商品X征收进口关税时的国内Px/Py上升，也使劳

32、动力的报酬增加了。n由于两种商品生产中的劳动生产率都提高了，因此国家2不仅货币工资增加了，实际工资也增加了。n由于征收关税前后劳动力都是充分就业的，这也就意味着劳动力的总收入和它占国民收入的比例都变大了。n由于关税减少了国民收入，劳动力的总收入份额会更高，国家2的利率和资本的n总收益都降低了。n因此，对整个国家来说，关税使其受到损失，但稀缺资源在以丰富资源受损的代价下受益。n当一个小的资本丰富的工业国家，如瑞士对劳动密集型商品征收进口关税时，工资上升。n这就是工业国家的工会青睐于进口关税的原因。n然而，由于资本所有者收入的减少大于劳动力收益的增加，因此整个国家受到了n损失。n斯托尔珀-萨缪尔森

33、定理分析小国总是正确的，对于大国通常也是正确的。n然而，由于大国能够通过贸易影响世界价格，所以分析就更复杂些。8.5 大国关税的一般均衡分析nA 大国关税的一般均衡效应n当一国征收关税时，其提供曲线沿着衡量可进口商品的轴的方向转变或旋转一个大小等于进口关税的量。n这是因为，对任何数量的出口商品，进口商希望有足够多的进口商品X来覆盖（支付）关税。n事实上，一个国家很大，反映在贸易伙伴的提供曲线上并非一条直线，而有一定的n曲率。n在这些情况下，大国征收关税会减少贸易量，但改善了贸易条件。n贸易量的减少使国家财富减少，但贸易条件的改善会使国家财富增加，因而国家财富的增减实际上取决于这两种相反作用的净

34、效应。n与此相比，小国的贸易量减少而贸易条件依然不变，因此小国的财富总是减少的。nB 大国关税效应的说明n国家2对进口商品X征收100%关税反映在图8.6上就是国家2的提供曲线旋转到提供曲线2。n注意，关税扭曲的提供曲线2上每一点距离Y轴的距离都是提供曲线2的100%或1倍（如H点和H点，E点和D点）。n征收关税前，提供曲线2和提供曲线1相交于均衡点E。n在这点上，国家2以Px/Py=Pw=1的比率进行交换。n征收关税后，提供曲线2和提供曲线1图8.6 大国关税的一般均衡效应 Y Pd=1.6 Pw=1 60 E 2 Pw=0.8 40 D E 2 30 H H 0 15 25 30 50 6

35、0 Xn相交于新的均衡点E。n在这点上，国家2以新的世界价格Px/Py=Pw=0.8交换。n这样，国家1的贸易条件从Px/Py=Pw=1恶化为Px/Py=Pw=0.8。n而国家2的贸易条件从Py/Px=1/Pw=1改善为Py/Px=1/Pw=1/0.8=1.25。n注意，对任何关税率，国家1的提供曲线越陡峭或弹性越小，它的贸易条件恶化得越厉害，而国家2的改善程度也越大。n因此，当大国国家2征收关税时，贸易量n减少但贸易条件改善了。n根据这两种相反作用的净效应，国家2的财富可能增加也可能减少或不变。n从图中可以看出，由于关税原因而扭曲的提供曲线2，国家2现在处于以40Y换50X的均衡点E。n因此

36、世界市场以及国家2整体，Px/Py=Pw=0.8。n然而在均衡点E，国家2进口的50X中，25X是由国家2政府征收商品X100%的进口关税，只有剩余的25X直接进入个人消费。n结果，对国家2的单个消费者和生产者而言，Px/Py=PD=1.6，或者是世界市场和整个国家的两倍。n由于国家2的可进口商品X对单个消费者和生产者的相对价格上升。n当我们假设国家2是大国时，斯托尔珀-萨缪尔森定理依然成立。n只有在征收关税后，Px/Py对单个消费者和生产者下降的特殊情况下，这个定理才不成立，国家2的w也下降。n这就是著名的梅特泽尔悖论（Metzler Paradox）（附录）。n同样要指出的是，斯托尔珀-萨

37、缪尔森定理在长期内，当全部要素在工业国家之间都可以流动的情况下才发生作用。n如果两种要素中有一种是不可流动的，关税对要素收入的效应将与斯托尔珀-萨缪尔森定理的假设不同（附录）。8.6 最优关税n在这里，将考察一个大国如何在自由贸易下通过征收一个所谓的最优关税来增加它的福利。n然而，由于一国的收益同时也是其他国家的损失，受损失的国家有可能进行报复，结果通常是所有的国家都受损失。nA 最优关税和报复关税概念的含义n如前面所论，当大国征收关税后，它的贸易量减少但贸易条件改善了。n由自身原因导致的贸易量的减少将降低该国的福利，而贸易条件的改善又会增加该国的福利。n最优关税（optimum tariff

38、）能够使得一国贸易条件的改善相对于贸易量减少的负面影响的净收益最大化。n以自由贸易为起点，当一国提高关税率时，它的福利逐渐增加到最大值（最优关税率），然后当关税超过最优关税时，其n福利又逐渐下降。n最终，这个国家又将通过禁止性关税回到自给自足的生产点。n然而，随着关税的征收，一国的贸易条件改善了，而其贸易伙伴的贸易条件恶化了，因为它们的贸易条件与征收国家是对应的。n面临着更低的贸易量和恶化的贸易条件，贸易伙伴的福利无疑会下降。n结果是，贸易伙伴极有可能采取报复行为，也对自己的进口产品征收最优关税。n当它的贸易条件的改善使其挽回大部分损失后，它的报复性关税无疑又会进一步减少贸易量。n此时，第一个

39、国家自己也会采取报复行动，如果这个过程持续下去，最终的结果通常是所有国家损失全部或大部分贸易收益。n注意，甚至当一国征收最优关税而其贸易伙伴并不采取报复行动时，征收关税国家的收益也要小于贸易伙伴所受的损失。n这样，对整个世界来说，征收关税要比在自由贸易下更差。n正是从这个意义上考虑，自由贸易能使世界福利最大化。nB 最优关税和报复关税的说明n图8.7中的自由贸易下的提供曲线1和2与图8.6的相同，在PW=1时确定均衡点E。n假定征收最优关税后，国家2的提供曲线旋转到2*。n如果国家1不报复，在PW=1时提供曲线2*和提供曲线1相交决定新的均衡点E*。图8.7 最优关税与报复关税 Y 1 Pw=

40、1 60 E 2 1* Pw*=0.625 E* 2* 25 10 E* 0 10 25 40 60 Xn在这一点上，国家2用25Y交换40X，这样对世界市场以及国家2来说，Px/Py=PW*=0.625。n结果，国家1的贸易条件从Px/Py=Pw=1恶化到0.625，国家2的贸易条件则改善为Py/Px=PW*= 1/0.625=1.6。n由于征收了与提供曲线2*相关的关税，不仅使国家2由贸易条件的改善而增加的福利超过了由于贸易量的减少而减少的福利，而且这一关税代表了国家2通过征收关税能获得的最大福利。n然而，由于贸易条件恶化和更小的贸易量，国家1要比在自由贸易下更差。n结果，国家1可能采取报

41、复行动，也对进口商品征收最优关税（如曲线1*所示）。n提供曲线1*和2*使均衡点移到E*。n现在国家1的贸易条件更好，而国家2的却比自由贸易下更差，但贸易量却大大减少。n在这一点，国家2也可能采取报复行动。n最终，两国以回到原始状态而结束，也就是说，两国都独立生产，自给自足，这样，全部贸易收益都丧失了。n注意，到现在为止，只简单地讨论了最优进口关税，更深入的探讨表明，最优进口关税和最优出口关税是相等的。n最后需要注意，小国的最优关税是零，因为关税不会影响到贸易条件，而只会导致贸易量的减少。n因此，免收关税能使小国通过自由贸易增加福利，即使在贸易伙伴不报复的情况下也是如此。补充：大国的最优关税（

42、贸易条件效应与国家最优关税）n在这里,我们将对“小国的假定”做一些松动。n一个国家可以在国际市场上拥有买方独家垄断力量,有时甚至在国内市场中都没有一家公司会拥有这种力量。n例如，美国在世界汽车（以及其他很多商品）市场上是个足够大的买方。n它可以通过对外国进口汽车征收关税的方法迫使外国汽车厂商以更低的价格向其出口汽车。n下面考察一个大的购买国利用关税影响其进口商品的国际价格的情况。n经济学将这种现象称为贸易条件效应,因为大国的关税会影响其贸易条件。n假设美国要对自行车进口征收少量的关税,征收关税所导致的商品涨价使美国消费者购买自行车时支付的价格超过该国向外国供应商支付的价格。n然而现在,关税在使

43、国内商品涨价的同时还会使国际价格有所下降。n只要外国供应商还能够以更低的边际成本生产向美国提供少于原来数量的商品,他们便愿意降低对美国的商品售价以减少对美国销售量的下降。n因为在征收关税前的自由贸易条件下,他们向美国出口的自行车的数量将使其边际成本达到国际价格,如300美元。n美元加上关税额,这样他们就会减少购买。n如果美国政府对进口自行车征收关税,外国n出口商便面对一种困难的选择。n他们可能会坚持以原来的价格(300美元)出口自行车,但如果这样做了,美国消费者面对的自行车价格就会等于300美元加上关税额,这样他们就会减少购买。n对于每个外国竞争者来说,如果仍然坚持300美元的价格,他们便将失

44、去一些销售。n然而在更低的生产量及销售量条件下,边际成本将低于300美元。n只要价格仍旧高于目前更低的边际成本,使价格略低于300美元会使每个出口者受益。n这样,美国便可以成功地以更低的价格向外国出口者购买自行车,尽管美国消费者面对的包含了关税的自行车价格仍高于300美元。n正是上述原因使美国可能从关税中获益。n严格地说,这里还存在着美国以及全世界经济效率的损失,即所谓无谓的损失。n这种损失来自于如下几个方面。n第一,阻止了一部分进口,而这部分进口对于购买者来说,本可以比其向外国销售者支付的用以弥补其生产成本的价格更有价值。n第二,将一些生产转移到了具有更高成本的国家生产（如本国）。n第三,实施关税本身也需要成本。n然而只要关税税率并不很高,对于美国来说,以更低的价格继续进口原来进口的绝大部分商品,其益处可以超过