用友NC集团报表解决方案

1、集团报表解决方案1 .关键目标本解决方案重点解决集团企业报表管理中的如下关键问题：(1) 如何帮助集团企业快速构建满足不同管理要求的报告体系；(2) 如何帮助集团企业快速部署报表，节约部署时间和部署费用；(3) 如何实现在不同数据环境下报表数据的快速采集，提高编报效率;(4) 如何快速完成集团内部交易对账，解决集团企业对账难的问题；(5) 如何快速完成复杂股权关系下合并报表的编制，并留有审计痕迹;(6) 如何灵活地利用各类报表数据为管理决策提供分析报表；2 .总体思路构建集中的报表管理系统，落实集团报表管理制度；通过报表管理平台快速编报集团及各单 位的个别报表、汇总报表、合并报表及分析报表，在

2、此基础上对报表数据进行更加深入的加工和利用，支持集团管理决策。5.繁团报裹和福标井析和利用it思雄衰劣推査谊对内管理对外报送氐集团搖寰转撓输岀Beh系统咨魏单检 亍别报表 务维査询3 JK据准备匚豆副匸；j 汇煮範阿1 一调彘袅_ rIi '报盎洼糧(! 总碇輛 I" o . ia ; a m I:抵消方案管禅I :报表退番凭证! Bl I t - B t j：" It IMik . I自动祠"麻| 芸迴輩翻IS；!对帐中心管理邂表谓硕稿- 1-卜 |l ! r r I Bl I Bl IB IB |,外币折算1,调超后擁赛 I1.集团报表井折体系建立前阴

3、准書收购日歟拣堆护音井推暑抵消顶目抵消分录定咒报袁 任务和审图注说明：(1) 集团报表的样表体系的建立： 如集团报表的样表格式、 编制要求、 报送流程和编制 周期等 ,主要包括集团个别报表体系、集团汇总报表体系、集团合并报表体系、集 团报表的分析体系；(2) 通过数据采集工具采集报表编制所需的各种数据；(3) 通过报表编制平台完成： 个别报表的编制和调整、 汇总报表及合并报表的编制和调 整，分析报表的生成；(4) 通过报表发布工具发布集团管理所需的各类报表；(5) 抽取报表数据和相关业务系统数据建立集团数据仓库,为商业智能系统提供数据基础。3具体解决方案3.1 如何帮助企业快速构建满足不同管理

4、要求的报告体系财务会计的目标是向财务会计报告使用者 (包括投资者、 债权人、 政府及其有关部门和 社会公众等) 提供与企业财务状况、 经营成果和现金流量等有关的会计信息。 因而企业需要 针对不同的管理者提供不同的报告。 另外由于集团企业的复杂性， 境外上市、海外投资、内 部责任考核等也造成集团企业在不同会计环境下提供面向内部和外部的各种报告。NC 报表系统应用了多维指标的技术，将传统的报表从静态电子表格扩展为基于指标的 多维数据库管理，可更加灵活的定义各种报表，更加方便的进行多纬度、多单位、 多期间的 数据分析。3.1.1 建立面向不同报表的指标体系(1) 首先要将各种报表中每个填录项目提炼为

5、指标，将不同报表的相同指标进行归纳总 结，集中建立各种指标体系，满足不同报表使用；(2) 通过指标之间的参照和引用， 可减少数据重复录入工作量， 实现一点录入全部共享， 提高报表编制过程中的工作效率；(3) 通过指标体系，建立数据分析维度，为多维分析奠定基础。每一个指标可以建立不同的维度如单位、日期、币种等。3.1.2 建立面向不同报告的报表体系（1）Nc 报表系统支持用户定义各种不同的报表体系， 系统预制常用的财务报表， 可加快 用户创建样表的过程；（2） Nc 报表系统提供了类似 excel 的报表设置工具，可以从 EXCEL 、 UFO 系统直接引 入报表，支持 xml 格式报表文件导入

6、；（3） 集中定制报表，同一报表可在不同报告体系引用；3.1.3 建立面向不同管理要求的报告体系（ 1） 针对不同的管理要求， Nc 报表系统通过任务的方式支持建立不同的报告体系， 如管 理报告体系、汇总报告体系、合并报告体系、分析报告体系等，可以按照分部报告 要求单独建立报告体系；（2）不同报告体系从同一样表库中选择，保证报表的标准化、规范化；（3）支持面向组织结构的任意范围分配，满足不同管理层级的报告要求；（4）不同的报告体系可设置不同的填报规则、填报周期、填报说明，贯彻执行集团报表 内控制度；（5）报告体系可以定义舍位平衡公式、表间审核公式等自动检查公式，提高报表填报的 质量，提高编制效

7、率。3.1.4 建立满足不同报告体系的会计核算账簿1）为方便获取报表数据，满足不同报告体系的要求，在会计核算平台需要为报告主体建立 对应的会计核算账簿， 可能会涉及一个公司建立多多套会计账簿或以部门作为会计主体 的情况；2）根据报告体系的填报要求来设计科目体系、基础信息分类、基础档案设置及日常业务处理；3）为能够自动获取内部交易数据，实现自动对账，提高合并报表编制效率，需要根据合并 报表要求进行集团内部往来或交易业务处理。如：内部销售的确认、内部往来的确认等3.2如何帮助企业快速部署报表，节约部署时间和部署费用集团型企业多数下属单位众多，地理位置分散，一些大的集团可能横跨境内境外，在传统的手工

8、编制模式下，集团企业报表编制过程中75%的时间是消耗在报表下发收集上，而这部分的工作是无效的，严重影响报表编制效率，更因为层层汇总，降低了报表编报质量。NC报表系统在技术上采用了 B/S模式和EJB架构体系；针对报表数据量规模和查询分 析的要求，以及对数据库技术应用能力的考虑，系统采用ORACLE DBII等大型数据库产品，该产品提供的能力可以满足多用户大规模使用的需求。由于采用B/S结构，数据集中管理，采用WEBT式布置报表体系结构，客户端免安装、免维护，用户直接登录到集团应用服务器进行操作，数据直接存储在集团数据服务器上。集中应用的优势有：(1) 部署、实施速度非常快。服务器安装完成，客户

9、端免安装，零维护，降低维护成本(2) 集中计算下，可以合理利用共有的服务器资源。(3) 支持集中式、分布式、ASP模式等多种应用模式。(4) 跨平台能力一一便于部署和移植3.2.1集中式应用部署模式関户Tfttt4罟用户丁柞站3.2.2分布式应用部署模式NC系统还提供了分布式应用部署模式。即实现从主服务器将任务、报表传输到分服务器上,各操作人员在分服务器上直接操作报表。通过数据传输技术可将分服务的数据内容同步传输到主服务器上。f3应闭服舟禹穀ts应朋弼器rJlPT/IH1KJIMET 3.3如何实现在不同数据环境下报表数据的快速采集，提高 编报效率3.3.1手工录入模式(1) 集团内分子公司的

10、业务和财务数据存储在不同的数据系统内，不能通过数据接口导入本 系统；或者，分子公司的业务仍在进行人工处理；(2) 集团制定分子公司的上报报表的统一格式、制作要求、上报规则等，并以任务的方式下 发到系统里为分子公司分配的目录中；(3) 分子公司可以web在线方式直接录入报表数据；也可以根据集团的样表，在EXCEL中 进行录入，然后以 EXCEL或XML格式将报表数据导入报表系统中。3.3.2自动采集模式(1) 集团内分子公司的业务和财务数据都使用NC系统。报表系统根据报告任务里的定时规则和报表取数、计算公式定时、自动地从各单位业务和财务系统里取出所需数据，自动完成报表的生成；（2）集团内部分下属

11、单位都使用U8系统，指定U8服务器和账套后，IUFO报表系统也可以实现自动读取U8账套数据；（3）对于第三方数据源，通过做接口配置，IUFO报表系统也可实现从其他数据源直接读取数据。3.4如何快速完成集团内部对账，解决集团企业对账难的问图注说明：（1）基于内部数据采集报表的对账中心，实现对集团内部往来、内部交易的快速对账， 提高对账的工作效率。系统预设了抵销模版和抵销方案，可以将集团内部往来和内 部交易关系确定下来进行对账可轻松完成全集团内部单位之间的往来对账工作；（2）通过内部交易取数公式设置，可以实现各单位内部交易数据的自动读取，提高数据 填报的准确度；（3）财务和业务系统提供的凭证协同、

12、单据协同功能，使得交易方式规范、统一的进行 业务处理，避免了因处理时间、处理规则不一致造成的对账不平，从而在根本上解 决集团企业对账难的问题。3.5 如何快速完成复杂股权关系下合并报表的编制，并留有 审计痕迹集团企业涉及的单位众多、 内部交易错综复杂、 递延内部会计事项难以梳理、 甚至难以 从会计系统中直接获取有关数据， 例如， 存货中因内部交易而产生的未实现利润， 使得合并 报表成为困扰会计界的世界性难题。NC 报表系统独创的等效股权核心算法， 支持复杂股权关系的多层级集团企业合并 ,支持 企业采用成本法、 权益法进行合并处理， 支持大合并和逐级合并， 快速准确的完成报表合并。3.5.1 合

13、并报表的基础工作1) 统一会计政策、统一决算日、统一币种、统一会计科目2) 确定合并报表主体范围3) 规范合并报表编报流程；4) 统一编制报表样表；3.5.2合并报表流程图注说明：（1） 集团财务主管根据集团报表编制、合并政策定义集团报表编制、 上报及合并等规则;（2）集团主管会计根据集团的报表政策确定集团合并报表的方式，并确定合并报表的合并范围；（3）集团会计参照内置模板设置交易类、投资类的抵销模板，进行报表合并时自动生成抵销分录；维护股权交易的数据；（4）集团会计接收合并范围内各单位的个别报表和内部交易情况表，对各单位的内部往来数据进行勾稽对帐，对符的直接生成抵销分录，对不符的数据进行调整

14、；（5）集团会计编制抵销分录，对内部交易数据进行抵销，生成合并报表的工作底稿和合并报表；（6）集团财务主管利用合并报表进行分析并进行发布。3.5.3 合并报表特点（1）集团内部交易数据采集和对账 ，不平内部交易的核对与自动抵消NC报表系统提供对账中心帮助往来双方进行核对，可自动获取内部交易数据。同时，为了支持快速合并， 对允许的差异范围内的不平债权债务可以采用取大、 取小、取平均、 取债权方、 取债务方的规则做差额调整，将双方能够确认的内部债权与债务快速抵消掉。（2）支持跨行业的集团财务合并，可灵活按合并范围出具分部报告NC报表系统以指标为中心的设计，它脱离了不同行业报表格式差异的束缚，支持在

15、复杂条 件下的数据采集。可按行业 地区灵活的设置合并范围进行合并从而出具各种分部报告。（ 3）复杂股权结构下股权投资的自动抵消算法NC报表系统运用用友公司独有的“等效股权”算法，就可以准确划分母公司的实际权益（损益）份额和少数股东权益（损益） 。这样，即使集团内部存在跨越级次的股权投资关系，或 者在两个子集团间存在股权投资时，也可实现股权投资的抵消自动化。（ 4）支持传统的逐级合并和跨越管理层级的一次性合并NC报表系统运用授权机制，借用了组织扁平化的思想和数据中心的优势，只要在合并范围内所有公司实体的数据提交完毕， 总部连同下级的子集团就可以同时开始各自的合并计算，在多层级的大型集团公司，其并

16、行计算方式保证了集团总部财务合并的效率得到彻底地改善； 系统还支持传统的实行逐级合并的合并方式。（5）支持会计制度差异的调整与外币报表的折算NC报表系统直接从财务系统提取数据并不一定符合财务报告的要求。因为子公司采用的会 计准则与合并基准可能不一致。 另外，境外企业提供的外币报表需要经过折算才能参与合并 流程。为此， NC 报表系统专门提供了留有审计线索的个别报表调整流程与外币报表折算流 程，以满足快速合并的需要。（6）支持权益法核算、成本法核算下的自动合并算法NC报表系统可以记录每一笔股权投资及其变动的情况，每笔确定不同的核算方法进行合并。根据国际会计准则与新企业会计制度的思想， 对购买日之

17、前的子公司利润， 以及购买日后同 一会计期间发生股权变动时， 即出现蚕食性收购或股权减持情况时也可准确地对子公司的利 润份额进行分段合并。（7）系统留有可供审计的抵消痕迹NC报表系统提供审计的线索有：往来对账报告及明细表、股权及变动表、抵消分录（包括 手工抵消分录）一览表、合并工作底稿等。3.6 如何灵活地利用各类报表数据为管理决策提供分析报表NC报表系统为集团企业搭建了集中的报表管理平台，和财务业务系统的数据集成。在此基础上可以灵活利用报表数据为管理者提供决策数据。（1）通过指标查询和汇总统计进行数据分析用户可以通过系统提供的分类汇总和指标查询功能，对个别报表或合并报表进行分类汇总检索查询，

18、并把相关结果发布给各级管理者。（2）通过报表分析平台实现对数据的加工处理通过NC报表系统的报表分析平台， 为一般用户提供一个简单易用的数据加工工具，实现对底层数据的加工，进行各纬度的数据分析 ，生成各种管理报表和分析报告，并直接发布到管理 者门户、邮箱或公司网站上，变管理者被动查询到主动发送，提高信息传递的及时性。（3）通过 BO 公司商业智能工具进行绩效管理 为满足集团企业进行全面的绩效管理和财务分析， 在应用了 NC 报表系统或财务业务系统的 前提下，可以捆绑用友合作伙伴 BO 公司的 BI 报表工具，从 IUFO 报表系统和财务业务系 统高效和准确地抽取数据，以进一步进行数据的深度挖掘和

19、图形展示。4 .产品组合Portal门户UAP平台发布指标查询汇总分析业务分析|BO报表分析工具r 11单位结11构设置111IIIII工111用户权1111限设置111l|i |l工1样表体11III系设置11III1 1审核报表数 据采集报送流 程填报规 则霊规|上报1汇总报1:表1JiII1_合并报 表抵销模 版设置1个别报 表调整!：合并范 围设置自动对 账1对账规 则抵销分 录合并工作底稿财务系统业务系统第三方系统5 .产品特性5.1.提供了类似Outlook的应用界面，更加美观实用inj52支持集团报表数据权限分配;曲门)上海ST山案団-门“上得9!山第团掛丙it- LDficun

20、tsfivn?+ .J <102)151轧刑酱E*亡a no?)雨京怕百张包用尸根眼单位牯團阳(101BK WCzbJ怕餉即内郃誚音觀聒采年表n >隆改本单位図下辺单位P<101)3 明b(Eesll)t0st水单傥艮下锻单陸FODlSt t zb 5C1DD01 巧资产 A0OMCI)本单也氏下S3单吃ii- o oom京服笛处巨 (&匸门9)尉變山錯算中电而C101)3i£Bfl( zb>(110'03)应收明细扳丰单位図下S3单宜P(1D1)3K W<zb>(“门内 蜩抵来舐表皓改丰单在恳下拔单桂IM(lOiaf明"

21、2畑B町内 解肖鶴礬驀禾览丧本单位尺下锻单住P(ini)5teBR< zb J(10001® 产鱼愤表本单性艮下而1Q1 那明 £ HR(tesl2)testn)丰单低宾下領单fiCIO啊明5(1 OQ022)tA(1>丰单位观下鞍单宜F(1 m那明“to(100023)益表修改本单位図下辺单僮F门“啟明“2(l(JD032)ffi收明细农门】(MS本单性艮下領单ci両(IM嚴明 f ZU丫(1叩前耳应收明泪莊(耳(101)a£BflC Ib>d 00013)产条质程ca丰单位凤下耀单应R£1O'115S 明(10005)1润計

22、贞歪隆改本单恆矗下跋牛住P门“啟明"h(SBB巧内怖销宦蝴S采年炭何本单怪艮下锻单陸PG DI滝明"toC1 DDQlftSM本单ft艮下S3单险| 叩 |而Cl 01 瘫叨"IO(1U0'Q5Z)!f>J 润另BdKC)丰单位廉下SH单嵐PZb>(100053)1润分iBC 養住 j本单位夙下徭单位日则：2D010fl12B宜录用尸：Cl)弛明单is : (1】上縛務山乘EB3- 1UFO -MiH-r-osvft Internet EKplurerwtn 峰改 uj% 号出5.3.支持集团报表的催报、提交状态的监督;M SKiSS1 理-I

23、IJMI -rnkrnrE IxpinrrnU nXbKRiJiAED申心 cieiREELew机关 申 i j(iazinrH»Lffliti 申 1:MQIT 基ME 茁 m 4T h-j CEIIOdB务蛙说 + h. j <10?±K®lUM中右创:播咕如m.熬名韩曲JE兑扛上11歸记谄求蒔记星罡鼻上丼.时1创彌执:CIDDD2P!US«C1>盟£扼T5MS1EllKBJgT&USffi(MOO吃I5ffi产空H董砂期B主捋捋炳未”rWEB可內叭rtSSKJS 耘贡上抿-i-SJffiM抿K己豪鼻.2000-04-1

24、6 1O.4S.DO(10D037J®fTlTUllL*.!n厦真购95T&WI3H百TWft襦農未諛A.p"T 乃内RAK1R-i-»li&抿 #FfciftAr(1DDD2 2J3BE!B(1>上抿亍MBH抠廐己1L2006-04-16 23 .«2.16停0 ODb32.pRliH<MKft<1 JHK»JETWW用睛已杲人平狮応捋醺未拿.扎(ABB(lDDO323fTHFte|*<nKffiRfffi索抿亍删稠T&1SW痔炳未象A.厂"T乃内刑BSJt冠JM?厦钿1R上抿i-&#

25、187;l1S«摇醮已華人ZD0B D315 22:39:27r(1DDCi2fiSRC1>HRpffi上抠PS也snJEU 己 Uh2Q06-0fr15 23.90-60 0D032.l4liKl)上推r-airtiffi擢酹已杲人JPQ5-iW-l$a33QJ6rC1ODO12IH产空餌："簞榊JB±ffi捋寢己象入1D0E D8 IS 23:30:4&F?強 EBKASS抿底未录入r口 DURTJ底幅 qfW帕：1)MRPffi上抿亍硕礙抿 f5B>A2DO0-»15 23JOi6佃即川nisiffiWBJSTWW用庶干象A.W

26、fl :3006-06-31当冇旺:無:hbHI ； IDOEIC 月 12H姮:CLti即豪山樂阳5.4.支持定义集团汇总报表的汇总范围和汇总方式;5.5支持多种合并算法:5.6.支持多种合并形式，支持按行业、地区等分部合并:5.7.支持通过预制抵销方案快速实现不同单位进行报表合并时的不同合并规则要求：5.8.支持多种数据采集方式:-Microfdft IntHmet fwplorer-inlxi固上蘇山集同日期:2006年10月12日厂若称擁芋号动计恒10002.10005(2006-1031)nc50907笛录用户:僚明单宦：上海瘀山集団5.9.支持报表分布式部署:5.10. 系统留有可

27、供审计的合并痕迹刍| 含幷 16我工悴底希 IQ 盖-IUFO - Microsoft Internet Ewplorer工作底稿简表顶目吕和合计報抵钳営方抵钠資方汨益表,页目-主営业 飆入本年JB计10,000,001 a10,000.0C10,010,001画主营业券賭事玉年累计5,000,000.008.000.004,992,000.减背理费用本年聲计lOOLOOO.OO2ODO.DO102.000財务费用车年层计sD.ma.DO5Q.DOO利润分配表观目资产茂质JR以目:应收癡就期求数2.000.000.00l.QOQOQ苴糖应收款期耒妣10,000.002.000.009.000.存货明末藏100,000.002,000.0099.00D.应收明细衷(