项目管理师项目启动课件

1、项目管理师项目启动1项目启动项目启动项目管理师项目启动2（一）需求分析1能够明确项目需求2能够善于与项目的利益相关人进行充分的沟通投资分析的知识（ 二 ） 可 行性研究1能够组织多种项目可行性研究2能够对可行性报告做出评价决策1项目评价的知识2投资环境与法规知识3贸易知识4系统工程模型与方法的有关知识项目管理师项目启动3 项目管理师技能要求：项目管理师技能要求： 1 1、能够识别需求，发现问题，提出、能够识别需求，发现问题，提出项目构思项目构思 2 2、能对影响需求的因素进行必要的、能对影响需求的因素进行必要的定性分析定性分析 3 3、能组织中小项目的可行性研究、能组织中小项目的可行性研究 4

2、 4、能够对可行性报告作出评价、能够对可行性报告作出评价 项目管理师项目启动41.1.项目需求分析项目需求分析项目需求分析的过程项目需求分析的过程项目需求调查方法项目需求调查方法项目需求分析的基本原则项目需求分析的基本原则项目构思项目构思2.2.项目可行性研究项目可行性研究项目信息的收集方法与途径项目信息的收集方法与途径可行性研究的主要内容可行性研究的主要内容项目评估项目评估项目管理师项目启动51.1.项目需求分析项目需求分析（p87-92p87-92） 项目需求分析的含义项目需求分析的含义: : 项目需求分析是项目投资者通过对项目需求分析是项目投资者通过对项目产品（服务）的市场需求、社会需项

3、目产品（服务）的市场需求、社会需求、公众需求以及投资者自身发展需求求、公众需求以及投资者自身发展需求的综合分析，确定项目的方向以及项目的综合分析，确定项目的方向以及项目投资的必要性，为投资决策提供必要的投资的必要性，为投资决策提供必要的准备工作。准备工作。项目管理师项目启动61)1)项目需求分析的过程项目需求分析的过程 （1 1）需求的）需求的产生产生 公共需求与公共项目公共需求与公共项目私人需求与私人项目私人需求与私人项目 项目管理师项目启动71)1)需求分析过程需求分析过程（2 2）需求分析）需求分析 需求识别需求识别 需求的表达需求的表达 （3 3）编写需求建议书编写需求建议书项目管理师

4、项目启动82)2)项目需求的调查方法项目需求的调查方法 (1)(1)观察法观察法 (2)(2)询问法询问法 第一第一,面询法面询法第二第二, ,电话调查电话调查第三第三, ,邮寄调查邮寄调查第四第四, ,留置问卷调查留置问卷调查(3)(3)实验法实验法(4)(4)抽样调查方法抽样调查方法项目管理师项目启动93)3)项目需求分析的基本原则项目需求分析的基本原则 （1 1）明确阐明需求明确阐明需求 第一第一, ,让提要求者尽可能清楚地描述其需求让提要求者尽可能清楚地描述其需求第二第二, ,对需求提出一系列问题对需求提出一系列问题第三第三, ,进行必要的研究进行必要的研究, ,以更好地理解需求以更好

5、地理解需求第四第四, ,根据上述结论根据上述结论, ,尽可能清楚地描述需求尽可能清楚地描述需求第五第五, ,倾听顾客反应倾听顾客反应, ,并作适当修改并作适当修改项目管理师项目启动103)3)项目需求分析的基本原则项目需求分析的基本原则 (2)(2)避免发生误解避免发生误解 (3)(3)了解需求的变化了解需求的变化第一第一, ,人员变化人员变化第二第二, ,预算变化预算变化第三第三, ,技术变化技术变化第四第四, ,商业环境变化商业环境变化(4)(4)使用分析工具使用分析工具项目管理师项目启动113)3)项目需求分析的基本原则项目需求分析的基本原则 （5 5）建立监督变更机制建立监督变更机制

6、变更申请单的内容变更申请单的内容: :第一第一, ,请求变更日期请求变更日期第二第二, ,请求变更人姓名请求变更人姓名第三第三, ,变更内容变更内容第四第四, ,变更对整个项目的影响变更对整个项目的影响第五第五, ,变更涉及的人员的任务变更涉及的人员的任务第六第六, ,经费预算经费预算第七第七, ,变更申请人签字变更申请人签字项目管理师项目启动124)4)项目需求分析的依据及内容项目需求分析的依据及内容（p184-187p184-187）（1 1）需求分析的依据）需求分析的依据 国家和地区经济发展及产业结构国家和地区经济发展及产业结构的规划和预测的规划和预测 地区的人口状况地区的人口状况 国家

7、和地区的有关法律、法规和国家和地区的有关法律、法规和社会习俗社会习俗 地区的社会经济发展状况及预测地区的社会经济发展状况及预测 项目管理师项目启动134)4)项目需求分析的依据及内容项目需求分析的依据及内容（2 2）需求分析的主要内容）需求分析的主要内容 国家和地区需求分析国家和地区需求分析 社会需求分析社会需求分析 消费群体需求分析消费群体需求分析 项目业主的需求分析项目业主的需求分析 项目实施中的需求分析项目实施中的需求分析 项目管理师项目启动145)5)项目构思项目构思 (1)(1)项目构思的项目构思的含义含义 项目构思是指承约商为了满足客户提出的需项目构思是指承约商为了满足客户提出的需

8、求求, ,在需求建议书所规定的条件下在需求建议书所规定的条件下, ,为实现客为实现客户的预定目标所做的设想户的预定目标所做的设想. .(2)(2)项目构思的主体和任务项目构思的主体和任务 项目构思是项目的承约商为主体项目构思是项目的承约商为主体; ;项目构思项目构思的任务是的任务是: :提出项目目标提出项目目标, ,识别有关的制约、识别有关的制约、限制条件，提出实施项目的各种各样的设想，限制条件，提出实施项目的各种各样的设想，寻求满足客户需求的项目最佳方案寻求满足客户需求的项目最佳方案项目管理师项目启动15(3)(3)项目构思的内容及过程项目构思的内容及过程 项目构思的内容项目构思的内容 1)

9、1)项目的投资背景及意义。项目的投资背景及意义。2)2)项目投资方向和目标。项目投资方向和目标。 3)3)项目投资的功能及价值。项目投资的功能及价值。4)4)项目的市场前景及开发的潜力。项目的市场前景及开发的潜力。5)5)项目建设环境及开发的潜力。项目建设环境及开发的潜力。6)6)项目的成本及资源约束。项目的成本及资源约束。项目管理师项目启动16(3)(3)项目构思的内容及过程项目构思的内容及过程 项目构思的内容项目构思的内容 7)7)项目所涉及的技术及工艺。项目所涉及的技术及工艺。8)8)项目资金的筹措及调配计划。项目资金的筹措及调配计划。9)9)项目运营后预期的经济效益。项目运营后预期的经

10、济效益。10)10)项目运营后社会、经济、环境的项目运营后社会、经济、环境的 整体效益。整体效益。11)11)项目投资的风险及化解办法。项目投资的风险及化解办法。12)12)项目的实施及其管理。项目的实施及其管理。项目管理师项目启动17(3)(3)项目构思的内容及过程项目构思的内容及过程 项目构思的过程项目构思的过程 第一：第一：准备阶段准备阶段 明确拟定构思项目的性质和范围。明确拟定构思项目的性质和范围。 调查研究、收集资料和信息。调查研究、收集资料和信息。 进行资料、信息的初步整理，去进行资料、信息的初步整理，去粗取精。粗取精。 研究资料和信息研究资料和信息 项目管理师项目启动18(3)(

11、3)项目构思的内容及过程项目构思的内容及过程 项目构思的过程项目构思的过程 第二：第二：酝酿阶段酝酿阶段 潜伏潜伏 创意出现创意出现 构思诞生构思诞生项目管理师项目启动19(3)(3)项目构思的内容及过程项目构思的内容及过程 项目构思的过程项目构思的过程 第三：第三：调整完善阶段调整完善阶段 发展发展 评估评估 定型定型项目管理师项目启动20(4)(4)项目构思的方法项目构思的方法 项目混合法项目混合法 比较分析法比较分析法 头脑风暴法头脑风暴法 创新创新法（法（信息整合法、聚集式信息整合法、聚集式创新、发散式创新、逆向式创创新、发散式创新、逆向式创新、集体问卷法）新、集体问卷法） 项目管理师

12、项目启动212.2.项目可行性研究项目可行性研究（p92-100p92-100；p184-212p184-212） 1)1)项目信息的收集方法与途径项目信息的收集方法与途径2)2)项目可行性研究的项目可行性研究的主要内容主要内容3)3)项目项目评估评估4)4)投资分析原理投资分析原理5)5)项目可行性研究的方法与步骤项目可行性研究的方法与步骤6)6)项目的经济评价项目的经济评价项目管理师项目启动22投资项目工作程序投资项目工作程序提出项目提出项目建议书决策部门提出审批意见否决项目编制可行性研究报告决策部门提出审批意见提出立项报告金融机构提出评估报告否决项目承诺贷款否决项目提出立项报告提出贷款意

13、向下达计划文件开始施工可行性研究阶段可行性研究阶段评估阶段评估阶段机会研究项目管理师项目启动231 1）项目信息的收集方法与途径）项目信息的收集方法与途径（1）项目信息的收集方法）项目信息的收集方法 第一，现场调查法（观察法、询问法、实验法）第一，现场调查法（观察法、询问法、实验法） 第二，现有信息收集法（国内外的公开信息、本第二，现有信息收集法（国内外的公开信息、本行业内的信息、组织内部的信息）行业内的信息、组织内部的信息）（2）项目信息的收集途径）项目信息的收集途径 第一，自然收集；第一，自然收集； 第二，相关市场衍生第二，相关市场衍生 第三，意外获取第三，意外获取项目管理师项目启动242

14、 2）可行性研究的主要内容）可行性研究的主要内容 可行性研究一般分为三个阶段：机会研可行性研究一般分为三个阶段：机会研究、初步可行性研究、详细可行性研究究、初步可行性研究、详细可行性研究（1）机会研究的内容）机会研究的内容 第一，地区研究第一，地区研究 第二，部门研究第二，部门研究 第三，资源研究第三，资源研究项目管理师项目启动252 2）可行性研究的主要内容）可行性研究的主要内容（2）初步可行性机会研究的内容）初步可行性机会研究的内容 第一，市场和生产能力第一，市场和生产能力 第二，物料投入分析第二，物料投入分析 第三，座落地点及厂址选择第三，座落地点及厂址选择 第四，项目设计第四，项目设计

15、 第五，项目进度安排第五，项目进度安排 第六，项目投资与成本估算第六，项目投资与成本估算 第七，项目的经济效益估算第七，项目的经济效益估算项目管理师项目启动262 2）可行性研究的主要内容）可行性研究的主要内容（3）可行性机会研究的内容）可行性机会研究的内容 第一，总论第一，总论 第二，产品的市场需求和拟建规模第二，产品的市场需求和拟建规模 第三，资源、原材料、能料及公用设施情况第三，资源、原材料、能料及公用设施情况 第四，建厂条件和厂址方案第四，建厂条件和厂址方案 第五，项目工程技术方案第五，项目工程技术方案 第六，环境保护与劳动安全第六，环境保护与劳动安全 第七，生产组织、劳动定员和人员培

16、训第七，生产组织、劳动定员和人员培训项目管理师项目启动272 2）可行性研究的主要内容）可行性研究的主要内容（3）可行性机会研究的内容）可行性机会研究的内容 第六，环境保护与劳动安全第六，环境保护与劳动安全 第七，生产组织、劳动定员和人员培训第七，生产组织、劳动定员和人员培训 第八，项目实施计划与进度要求第八，项目实施计划与进度要求 第九，经济效果的分析与评价第九，经济效果的分析与评价 第十，评价结论与建议第十，评价结论与建议项目管理师项目启动282 2）可行性研究的主要内容）可行性研究的主要内容（4）可行性研究报告的内容）可行性研究报告的内容 第一章第一章 实施要点实施要点 第二章第二章 项

17、目背景和历史项目背景和历史 第三章第三章 市场和工厂生产能力市场和工厂生产能力 第四章第四章 原材料和投入原材料和投入 第五章第五章 坐落地点和厂址坐落地点和厂址 第六章第六章 项目设计项目设计 第七章第七章 工厂机构和管理费用工厂机构和管理费用 第八章第八章 人力人力 第九章第九章 项目执行时间安排项目执行时间安排 第十章第十章 财务和经济评价财务和经济评价项目管理师项目启动29项目论证的质量、时间和费用项目论证的质量、时间和费用 研究阶段研究阶段 投资误差百分比投资误差百分比(论证质量）论证质量） 机会研究机会研究 30% 初步项目论证初步项目论证 20% 详细项目论证详细项目论证 10%

18、研究的深度与时间、费用成正比：机会研究粗略，研究的深度与时间、费用成正比：机会研究粗略，时间可能只要一个月；项目论证复杂而且详细，有时间可能只要一个月；项目论证复杂而且详细，有的项目论证时间可能需要一、二年甚至更长。的项目论证时间可能需要一、二年甚至更长。 各项投资论证所占的费用大致如下：各项投资论证所占的费用大致如下： 项机会研究，占项机会研究，占0.2-1.0%。 项初步项目论证，占项初步项目论证，占0.25-1.25%。 项目论证，视项目的大小，从中小型项目占项目论证，视项目的大小，从中小型项目占1.0-3.0%到到具有先进技术的大型项目占具有先进技术的大型项目占0.2-1.0%,不等。

19、不等。 项目管理师项目启动303)3)投资分析原理投资分析原理（p187-193p187-193）（1 1）时间价值原理时间价值原理（2 2）价值分析原理）价值分析原理（3 3）成本效益分析原理）成本效益分析原理（4 4）方案比较法原理）方案比较法原理项目管理师项目启动31（1 1）时间价值原理时间价值原理 第一，第一，资金时间价值的含义资金时间价值的含义 资金时间价值是指等额货币在不同时点上资金时间价值是指等额货币在不同时点上具有不同的价值。资金的时间价值是同资金具有不同的价值。资金的时间价值是同资金运动不可分割的。货币只有进入再生产过程，运动不可分割的。货币只有进入再生产过程，才能变成资金

20、，也只有在再生产过程中，才才能变成资金，也只有在再生产过程中，才能使自己增值。因此，随着时间的推移，投能使自己增值。因此，随着时间的推移，投资资金也将增值。很明显，现期的一定资金资资金也将增值。很明显，现期的一定资金相对于将来同等数额的资金来说，其价值更相对于将来同等数额的资金来说，其价值更大。大。 项目管理师项目启动32（1 1）时间价值原理时间价值原理 第二，利息和利率第二，利息和利率 资金的时间价值通常用利息和利率来资金的时间价值通常用利息和利率来表示。利息是指占用资金所付的代价表示。利息是指占用资金所付的代价( (或或放弃资金使用权利所得的补偿放弃资金使用权利所得的补偿) )。如果将。

21、如果将一笔资金存入银行，这笔资金就称为本一笔资金存入银行，这笔资金就称为本金。在一定时期内所得利息额与本金的金。在一定时期内所得利息额与本金的比值，就是利率，通常用百分数表示。比值，就是利率，通常用百分数表示。 项目管理师项目启动33利息和利率利息和利率单利和复利单利和复利名义利率和实际利率名义利率和实际利率 项目管理师项目启动34（1 1）时间价值原理时间价值原理 第三，第三，现金流量现金流量 一定时期内，流入系统的资金称为一定时期内，流入系统的资金称为现金流入，流出系统的资金称为现金流现金流入，流出系统的资金称为现金流出。通常，把现金流入视为正现金流量，出。通常，把现金流入视为正现金流量，

22、把现金流出视为负现金流量，则同一时把现金流出视为负现金流量，则同一时点上的现金流入量和现金流出量的代数点上的现金流入量和现金流出量的代数和称为净现金流量。和称为净现金流量。 项目管理师项目启动35（1 1）时间价值原理时间价值原理项目管理师项目启动36（1 1）时间价值原理时间价值原理 第四，第四，等值的概念等值的概念 资金等值的概念是指在考虑时间因素资金等值的概念是指在考虑时间因素的情况下，不同时间点发生的绝对值不的情况下，不同时间点发生的绝对值不等的资金可能具有相等的价值。也就是等的资金可能具有相等的价值。也就是说，不同时间的两笔资金或一系列现金，说，不同时间的两笔资金或一系列现金，可按某

23、一利率折算至某一相同时间点，可按某一利率折算至某一相同时间点，使之彼此使之彼此“相等相等” ” 。项目管理师项目启动37（1 1）时间价值原理时间价值原理 第五，第五，资金时间价值的计算方法资金时间价值的计算方法 资金等值的概念是指在考虑时间因素资金等值的概念是指在考虑时间因素的情况下，不同时间点发生的绝对值不等的情况下，不同时间点发生的绝对值不等的资金可能具有相等的价值。也就是说，的资金可能具有相等的价值。也就是说，不同时间的两笔资金或一系列现金，可按不同时间的两笔资金或一系列现金，可按某一利率折算至某一相同时间点，使之彼某一利率折算至某一相同时间点，使之彼此此“相等相等” ” 。项目管理师

24、项目启动38（1 1）时间价值原理时间价值原理资金时间价值的计算方法资金时间价值的计算方法 一次支付终值公式一次支付终值公式( (已知已知p p，求，求f)f) : :nipf)1 ( 项目管理师项目启动39（1 1）时间价值原理时间价值原理 例例14-114-1：某企业为开发新产品，向：某企业为开发新产品，向银行贷款银行贷款100100万元，年利率万元，年利率1010，借款期为五年，问五年后一次还本借款期为五年，问五年后一次还本付息的总和是多少？付息的总和是多少？ 项目管理师项目启动40（1 1）时间价值原理时间价值原理答案：答案： ( (万元）万元）1.161611.1100)1.01(1

25、00)1(5nipf项目管理师项目启动41（1 1）时间价值原理时间价值原理一次支付现值公式一次支付现值公式( (己知己知f f，求，求p) p) nifp)1 (1项目管理师项目启动42（1 1）时间价值原理时间价值原理 例：如果银行例：如果银行 的利率为的利率为l0l0，为，为了了5 5年后得到年后得到l0000l0000万元，现在应万元，现在应存入银行多少钱存入银行多少钱? ?项目管理师项目启动43（1 1）时间价值原理时间价值原理答案：答案： （万元）（万元）62096209.010000)1.01(10000)1(5 nifp项目管理师项目启动44（1 1）时间价值原理时间价值原理

26、等额支付终值公式等额支付终值公式：iiafn1)1 (项目管理师项目启动45（1 1）时间价值原理时间价值原理 例某人为孩子上大学储备资金，例某人为孩子上大学储备资金，每年年末存入银行每年年末存入银行200200元钱，若存元钱，若存款利率为款利率为1010，则第五年末可取，则第五年末可取出多少资金？出多少资金？ 项目管理师项目启动46（1 1）时间价值原理时间价值原理解：这是一个等额系列的现金解：这是一个等额系列的现金流量，由公式可知流量，由公式可知 元1221%101%1012005f项目管理师项目启动47（1 1）时间价值原理时间价值原理等额分付偿债基金公式等额分付偿债基金公式 1)1 (

27、niifa项目管理师项目启动48（1 1）时间价值原理时间价值原理等额分付现值公式等额分付现值公式 nniiiap)1 (1)1 (项目管理师项目启动49（1 1）时间价值原理时间价值原理 例、某项目当年建成投产，寿命例、某项目当年建成投产，寿命1010年，年，每年净收益为每年净收益为3 3万元，按万元，按1010的折现率的折现率计算，恰好能在寿命期内把期初投资全计算，恰好能在寿命期内把期初投资全部收回，问该工程期初投资多少部收回，问该工程期初投资多少? ? 项目管理师项目启动50（1 1）时间价值原理时间价值原理解：根据等额分付现值公式，该解：根据等额分付现值公式，该工程期初投资为：工程期初

28、投资为： （万元）（万元）4335.181445. 63) 1 . 01 ( 1 . 01) 1 . 01 (31010p项目管理师项目启动51（1 1）时间价值原理时间价值原理等额分付资金回收公式等额分付资金回收公式 1)1 ()1 (nniiipa项目管理师项目启动52(2)(2)价值分析价值分析原理原理成果分析法成果分析法价值价值= =功能功能/ /成本成本提高价值的五种途径提高价值的五种途径第一，提高功能，降低成本，大幅度提高价值第一，提高功能，降低成本，大幅度提高价值第二，功能不变，降低成本，提高价值第二，功能不变，降低成本，提高价值第三，功能有所提高，成本不变，提高价值第三，功能有

29、所提高，成本不变，提高价值第四，功能略有下降，成本大幅度降低提高价值第四，功能略有下降，成本大幅度降低提高价值第五，适当提高成本，大幅度提高功能，提高价第五，适当提高成本，大幅度提高功能，提高价值。值。项目管理师项目启动53(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理 第一，含义。第一，含义。 成本效益分析也称费用效益分析、成本效益分析也称费用效益分析、获利性指数。它主要用于公共项目和一获利性指数。它主要用于公共项目和一般工程项目的社会经济效果评价。成本般工程项目的社会经济效果评价。成本效益分析方法是在将一个项目的费用和效益分析方法是在将一个项目的费用和效益量化后，通过效果指标的计算、分效益量

30、化后，通过效果指标的计算、分析和判断，以便对该拟建项目做出较全析和判断，以便对该拟建项目做出较全面的估价和决策的一种分析方法。面的估价和决策的一种分析方法。 项目管理师项目启动54(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理第二，第二，成本效益分析的基本准则成本效益分析的基本准则 最有效原则最有效原则 最经济原则最经济原则 费用效益比原则费用效益比原则 项目管理师项目启动55(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理第三，第三，成本效益分析指标成本效益分析指标 静静态分析指标（态分析指标（净效益指标、效益费用净效益指标、效益费用比指标、投资收效率指标、增量效益与比指标、投资收效率指标、增量效

31、益与增量费用比指标）增量费用比指标） 动态分析的指标计算（动态分析的指标计算（最小费用指标、最小费用指标、最大效益指标、效益费用比指标、净效最大效益指标、效益费用比指标、净效益投资比指标、增量效益与增量费用比益投资比指标、增量效益与增量费用比指标）指标） 项目管理师项目启动56(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理静静态分析指标态分析指标 a.a.净效益指标净效益指标 净效益就是反映项目的效益与费用之间差额净效益就是反映项目的效益与费用之间差额的一种绝对值。一般要求净效益指标大于零，的一种绝对值。一般要求净效益指标大于零，而且是越大越好。其表达式为：而且是越大越好。其表达式为：净效益效益

32、一费用净效益效益一费用b b一（一（c c十十i i）0 0 式中式中:b:b一一项目的效益；一一项目的效益； cc项目的生产成本；项目的生产成本； ii项目的投资。项目的投资。 项目管理师项目启动57(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理静态分析指标静态分析指标 b.b.效益费用比指标效益费用比指标 效益费用比是一种采用相对值的计算方效益费用比是一种采用相对值的计算方式计算项目的效益与费用的比值、并在式计算项目的效益与费用的比值、并在评价时要求这个比值大于评价时要求这个比值大于1 1，而且是越大，而且是越大越好。其表达式为：越好。其表达式为：效益费用比效益费用效益费用比效益费用b b(

33、c(c十十i)i)1 1 项目管理师项目启动58(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理静态分析指标静态分析指标 c.c.投资收益率指标（净效益投资比）投资收益率指标（净效益投资比）投资收益率指标是指项目的净效益与投资之投资收益率指标是指项目的净效益与投资之间的比率。也同样要求此比值大于零。并间的比率。也同样要求此比值大于零。并且是越大越好。其表达式为：且是越大越好。其表达式为：投资收益率（投资收益率（a a）净效益投资总额）净效益投资总额= =（b b一一c c）i i 项目管理师项目启动59(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理静态分析指标静态分析指标 d.d.增量效益与增量费用

34、比指标增量效益与增量费用比指标 这是以相对值的计算方式计算项目增量效益这是以相对值的计算方式计算项目增量效益与增量费用之间的比值。通常适用于改扩建与增量费用之间的比值。通常适用于改扩建项目的评价，同样也可用于多方案比选的标项目的评价，同样也可用于多方案比选的标准。其计算公式为：准。其计算公式为：增量效益费用比增量效益增量费用增量效益费用比增量效益增量费用b b（c c十十i i）增量效益费用比应大于增量效益费用比应大于1 1，并且是越大越好。，并且是越大越好。 项目管理师项目启动60(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理动态分析的指标计算动态分析的指标计算 a.a.最小费用指标最小费用指

35、标 n n总费用现值总费用现值(pw) (pw) pw pwc (pc (pa a，i, n)+p(i) i, n)+p(i) n n年成本年成本(ac)(ac) ac aci i（a/p, ia/p, i，n n）十）十c c 项目管理师项目启动61(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理动态分析的指标计算动态分析的指标计算b.b.最大效益指标最大效益指标 n n总净效益现值总净效益现值式中，式中，bb项目（等额）年效益，即项项目（等额）年效益，即项目每年能获得的等额社会效益。目每年能获得的等额社会效益。n n年净效益年净效益年净效益年净效益= b-= b-i(a/p,i,n)+ ci(

36、a/p,i,n)+ c i,/),p/a总净效益现值）（）（，（pniapcnib项目管理师项目启动62(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理动态分析的指标计算动态分析的指标计算c.c.效益费用比指标效益费用比指标 n n总效益费用现值比总效益费用现值比bc(i)bc(i) n n年效益费用比年效益费用比b/c(i)b/c(i) 1,/i, ip/a,i）（）（）（）（niapcpnbbc1,/i/cnipaibcb）（）（项目管理师项目启动63(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理动态分析的指标计算动态分析的指标计算d.d.净效益投资比指标净效益投资比指标 n n总净效益投资现值

37、比总净效益投资现值比bi( i ) bi( i ) 00 n n年净效益投资比年净效益投资比(b(bi(i)i(i) 00)()(),/(),/()(ipiptiapctiapbibi),/()(/tipaicbiib项目管理师项目启动64(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理动态分析的指标计算动态分析的指标计算e.e.增量效益与增量费用比指标增量效益与增量费用比指标 n n总净效益投资现值比总净效益投资现值比bi( i ) bi( i ) n n年增量效益费用比年增量效益费用比( (b/b/c( i )c( i )： 1,/i, ip/a,i）（）（）（）（niapcpnbbc1),/

38、()(/ctipaibicb项目管理师项目启动65（4 4）方案比较法原理）方案比较法原理 1 1）方案比较法的含义）方案比较法的含义 方案比较法是运用多方案评价的指标方案比较法是运用多方案评价的指标及综合评价方法，对方案进行优选的统及综合评价方法，对方案进行优选的统称。方案比较法可以对项目机会研究和称。方案比较法可以对项目机会研究和可行性研究中提出的众多方案进行比较可行性研究中提出的众多方案进行比较分析，从中选出技术先进、经济合理的分析，从中选出技术先进、经济合理的方案，作为详细论证的基础。方案，作为详细论证的基础。项目管理师项目启动66（4 4）方案比较法原理）方案比较法原理 2 2）方案

39、比较法的可比原理）方案比较法的可比原理 运用方案比较法，必须使不同的方运用方案比较法，必须使不同的方案具有可比性。案具有可比性。 满足需要可比。满足需要可比。 消耗费用可比。消耗费用可比。 价格可比。价格可比。 时间可比。时间可比。项目管理师项目启动674)4)项目可行性研究的方法与步骤项目可行性研究的方法与步骤 (1(1）机会研究的方法与步骤）机会研究的方法与步骤 机会研究也就是鉴别项目机会。它的主机会研究也就是鉴别项目机会。它的主要任务是为投资者提出投资方向的建议。机要任务是为投资者提出投资方向的建议。机会研究要求在若干种投资机会中迅速而经济会研究要求在若干种投资机会中迅速而经济地做出鉴别

40、和选择，一般只是根据相类似的地做出鉴别和选择，一般只是根据相类似的工程项目来进行粗略的估测，而不进行详尽工程项目来进行粗略的估测，而不进行详尽的分析计算。机会研究是在将项目意向变成的分析计算。机会研究是在将项目意向变成项目建议的过程中，对所需的参数、资料和项目建议的过程中，对所需的参数、资料和数据进行量化分析的主要手段。数据进行量化分析的主要手段。 项目管理师项目启动68(1)(1)机会研究的方法与步骤机会研究的方法与步骤要素分层法要素分层法: :机会研究中常用的方法机会研究中常用的方法列举项目影响因素。列举项目影响因素。 影响要素分层。影响要素分层。 做出分层矩阵。做出分层矩阵。 要素评分。

41、要素评分。 评分修正。评分修正。 决策。决策。 项目管理师项目启动69(1)(1)机会研究的方法与步骤机会研究的方法与步骤项目管理师项目启动70(2)(2)项目方案策划的程序与方法项目方案策划的程序与方法 项目方案策划的程序项目方案策划的程序 项目目标与功能分析。项目目标与功能分析。 总体方案设想。总体方案设想。 总体方案规划。总体方案规划。 方案各部分功能设计。方案各部分功能设计。 对总体方案进行粗略选择。对总体方案进行粗略选择。 确定供可行性研究的项目方案。确定供可行性研究的项目方案。 项目管理师项目启动71(2)(2)项目方案策划的程序与方法项目方案策划的程序与方法项目方案策划的方法项目

42、方案策划的方法 进行方案策划可利用的方法主要有以下进行方案策划可利用的方法主要有以下两种：两种： 项目方案策划时可运用价值工程中项目方案策划时可运用价值工程中的创造性思维和功能分析的方法。的创造性思维和功能分析的方法。 进行方案比选时可运用方案比较法进行方案比选时可运用方案比较法。项目管理师项目启动72(3)(3)初步可行性研究的方法与步骤初步可行性研究的方法与步骤 初步可行性研究的方法与详细可初步可行性研究的方法与详细可行性研究的方法也基本相同，都要采行性研究的方法也基本相同，都要采用调查方法、预测的方法、模型的方用调查方法、预测的方法、模型的方法等。所不同的是对项目可行性研究法等。所不同的

43、是对项目可行性研究所需资料来源的估计方法采用的是较所需资料来源的估计方法采用的是较为粗略的估计方法。为粗略的估计方法。 项目管理师项目启动73(3)(3)初步初步可行性研究的方法与步骤可行性研究的方法与步骤 初步可行性研究的结果是初步可行初步可行性研究的结果是初步可行性研究报告，该报告对项目已经有了全性研究报告，该报告对项目已经有了全面的描述、分析和论证，可以作为正式面的描述、分析和论证，可以作为正式的文献供决策参考；也可以依据项目的的文献供决策参考；也可以依据项目的初步可行性研究形成项目建议书；也可初步可行性研究形成项目建议书；也可作为详细可行性研究的基础。作为详细可行性研究的基础。 项目管

44、理师项目启动74（4 4）可行性研究的方法与程序）可行性研究的方法与程序 第一，可行性研究的方法第一，可行性研究的方法 可行性研究综合运用多种科学、可行性研究综合运用多种科学、有效的方法进行分析、研究和论有效的方法进行分析、研究和论证，其中较常用的有以下几类：证，其中较常用的有以下几类： 项目管理师项目启动75(4)(4)可行性研究的方法与可行性研究的方法与程序程序 战略分析战略分析 战略分析方法是保证某项工程的战略分析方法是保证某项工程的建设或某一资源的开发，既能在宏观建设或某一资源的开发，既能在宏观上满足社会或国民经济发展的需求，上满足社会或国民经济发展的需求，又能使其建立在国家的财力、物

45、力、又能使其建立在国家的财力、物力、技术水平及自然资源的基础上。技术水平及自然资源的基础上。 项目管理师项目启动76(4)(4)可行性研究的方法与可行性研究的方法与程序程序 调查研究调查研究 a)a)历史背景调查。历史背景调查。b)b)环境因素调查。环境因素调查。c)c)现状调查。现状调查。d)d)趋势调查。趋势调查。 项目管理师项目启动77(4)(4)可行性研究的方法与可行性研究的方法与程序程序 预测技术预测技术 预测的基本步骤是：预测的基本步骤是： a.a.明确预测对象。明确预测对象。 b.b.收集信息。收集信息。 c.c.选择预测方法。选择预测方法。 d.d.确定边界条件。确定边界条件。

46、 e.e.建立预测模型。建立预测模型。 f.f.给出预测结果。给出预测结果。 g.g.评价预测结果。评价预测结果。 项目管理师项目启动78(4)(4)可行性研究的方法与可行性研究的方法与程序程序 预测技术预测技术 预测的方法可以分为预测的方法可以分为 : : a.a.定性预测方法。较常用的定性预测方法有定性预测方法。较常用的定性预测方法有头脑风暴法、特尔斐法、主观概率法、关头脑风暴法、特尔斐法、主观概率法、关联树法、先行指标法、历史类推法、未来联树法、先行指标法、历史类推法、未来场景法等。场景法等。 b.b.定量预测方法。常用的定量预测方法有回定量预测方法。常用的定量预测方法有回归分析法、趋势

47、外推法、移动平均法、指归分析法、趋势外推法、移动平均法、指数滑动平滑法、因果模型法等。数滑动平滑法、因果模型法等。 项目管理师项目启动79(4)(4)可行性研究的方法与可行性研究的方法与程序程序 模型方法模型方法 常用的模型有以下三种：常用的模型有以下三种： a.a.实物模型。这是用来模仿实际系统的物理实物模型。这是用来模仿实际系统的物理状态和运动状态的模型。状态和运动状态的模型。 b.b.图示模型。这是用各种图表对客观事物进图示模型。这是用各种图表对客观事物进行抽象描述的模型。行抽象描述的模型。 c.c.数学模型。用数学方法描述系统变量之间数学模型。用数学方法描述系统变量之间的相互作用和因果

48、关系的模型。的相互作用和因果关系的模型。 项目管理师项目启动80(4)(4)可行性研究的方法与可行性研究的方法与程序程序 智囊技术智囊技术 a.a.头脑风暴法。头脑风暴法。 b.b.哥顿法。哥顿法。 c.c.对演法。对演法。 d.d.缺点列举法。缺点列举法。 e.e.希望列举法。希望列举法。 项目管理师项目启动81(4)(4)可行性研究的方法与可行性研究的方法与程序程序 第二，第二，可行性研究的程序可行性研究的程序 委托与签订合同。委托与签订合同。 组织人员和制定计划。组织人员和制定计划。 调查研究与收集资料。调查研究与收集资料。 方案设计与优选。方案设计与优选。 经济分析和评价。经济分析和评

49、价。 编写可行性研究报告。编写可行性研究报告。 项目管理师项目启动825)5)项目的经济评价项目的经济评价（p199-212p199-212） （1)1)项目财务评价项目财务评价（2)2)国民经济评价国民经济评价 项目管理师项目启动83 (1)(1)项目财务评价项目财务评价 第一，什么是第一，什么是项目财务评价项目财务评价 项目财务评价，也称项目财务评估，是项目财务评价，也称项目财务评估，是项目经济评价的重要组成部分，它是在国家项目经济评价的重要组成部分，它是在国家现行财税制度和价格体系的条件下，计算项现行财税制度和价格体系的条件下，计算项目范围内的效益和费用，编制财务报表，计目范围内的效益和

50、费用，编制财务报表，计算评价指标，分析项目的盈利能力及清偿能算评价指标，分析项目的盈利能力及清偿能力，以考察项目在财务上的可行性。项目财力，以考察项目在财务上的可行性。项目财务评估的主要内容包括：项目的财务状况分务评估的主要内容包括：项目的财务状况分析、盈利能力分析、清偿能力分析及不确定析、盈利能力分析、清偿能力分析及不确定性分析等。性分析等。 项目管理师项目启动84(1)(1)项目财务评价项目财务评价第二，第二，项目财务评价的程序项目财务评价的程序 财务评价的准备阶段财务评价的准备阶段 预测、估算和分析项目的基础数据。预测、估算和分析项目的基础数据。 编制和分析财务报表。编制和分析财务报表。

51、 进行财务评价。进行财务评价。 进行不确定性分析。进行不确定性分析。 得出财务评价结论。得出财务评价结论。 项目管理师项目启动85(1)(1)项目财务评价项目财务评价第三，第三，项目财务评价数据的估算项目财务评价数据的估算: : 项目总投资的估算项目总投资的估算 项目总投资额项目总投资额= =固定资产投资固定资产投资+ +固定固定资产投资贷款利息资产投资贷款利息+ +流动资金流动资金 固定资产投资的估算固定资产投资的估算 a.a.单位生产能力估算法单位生产能力估算法 b.b.生产能力指数估算法生产能力指数估算法 c.c.比例估算法比例估算法 项目管理师项目启动86(1)(1)项目财务评价项目财

52、务评价第三，第三，项目财务评价数据的估算项目财务评价数据的估算: : 流动资金的估算流动资金的估算 a. a. 扩大指标估算方法扩大指标估算方法 b. b. 分项详细估算法分项详细估算法 项目总成本费用的估算项目总成本费用的估算 项目总成本费用的主要构成为：项目总成本费用的主要构成为： 项目总成本费用项目总成本费用= =外购材料外购材料 + + 外购燃料和动外购燃料和动力力 + + 职工工资及福利费职工工资及福利费 + +折旧费折旧费+ + 修理费修理费 + + 租赁费租赁费 + + 摊销费摊销费 + + 财务费财务费 + + 税金税金 + + 其它其它费用费用 项目管理师项目启动87(1)(

53、1)项目财务评价项目财务评价第四，第四，项目财务评估项目财务评估: : 项目盈利能力分析项目盈利能力分析 a.a.净现值（净现值（npvnpv） b. b. 净现值率净现值率 c.c.内部收益率内部收益率(irr) (irr) d. d. 静态投资回收期静态投资回收期 e.e.投资利润率与投资利税率投资利润率与投资利税率 f.f.资本金利润率资本金利润率 项目管理师项目启动88讨论例题讨论例题例：假设某项目的现金流量如下表所示： 假设该行业的标准投资收益率为12%，试分析该项目的投资是否可行？年01234年净现金流量5000500100020004000项目管理师项目启动89投资回收期计算投资

54、回收期计算计算累计现金流量项目的投资回收期为： t=4年1年1500/4000=3.38年项目的投资收益率为： e=1/t=0.296%12% 可行.年01234年净现金流量5000500100020004000净现金流量累计50004500350015002500项目管理师项目启动90(1)(1)项目财务评价项目财务评价 项目清偿能力分析项目清偿能力分析 a.a.资产负债率资产负债率 b.b.流动比率流动比率 c.c.速动比率速动比率 项目管理师项目启动91(1)(1)项目财务评价项目财务评价 第五，第五，不确定性分析不确定性分析: : 盈亏平衡分析盈亏平衡分析 敏感性分析敏感性分析 概率分

55、析概率分析 项目管理师项目启动925.15.1盈亏平衡分析盈亏平衡分析 盈亏平衡分析又称量本利分析法，它是通盈亏平衡分析又称量本利分析法，它是通过盈亏平衡点分析工程项目成本与收益的平衡过盈亏平衡点分析工程项目成本与收益的平衡关系的一种方法。关系的一种方法。 盈亏平衡点又称盈亏分界点或保本点，它盈亏平衡点又称盈亏分界点或保本点，它是指当项目的年收入与年支出平衡时所必需的是指当项目的年收入与年支出平衡时所必需的生产水平，在盈亏平衡图上就表现为总销售收生产水平，在盈亏平衡图上就表现为总销售收入曲线与总销售成本曲线的交点。入曲线与总销售成本曲线的交点。 盈亏平衡点通常根据正常生产年份的产品盈亏平衡点通

56、常根据正常生产年份的产品产量或销售量、可变成本、固定成本、产品价产量或销售量、可变成本、固定成本、产品价格和销售税金及附加等数据计算，用生产能力格和销售税金及附加等数据计算，用生产能力利用率或产量表示。利用率或产量表示。项目管理师项目启动932)图解法图解法scqfs(万元万元)fvqbepqbep当当0qqbep时，时，企业处于盈利状态。企业处于盈利状态。项目管理师项目启动94示示 例例 例：假设某企业新建生产线投产后，例：假设某企业新建生产线投产后，正常年分固定成本总额为正常年分固定成本总额为20000元，产元，产品售价为每件品售价为每件10元，单位产品变动成本元，单位产品变动成本为为6元

57、，请计算该生产线的盈亏平衡点元，请计算该生产线的盈亏平衡点或保本销售量。或保本销售量。 项目管理师项目启动95答答 案案总成本总成本c(q)=固定成本固定成本k单价单价d产品产量产品产量q产品收入产品收入b(q)=销售价格销售价格s产品产量产品产量q盈亏平衡即盈亏平衡即c(q)=b(q) 或或 k+dq=sq盈亏平衡点盈亏平衡点q=k/(s-d)=20000/(10-6)=5000件件相应的保本销售额为：相应的保本销售额为：b=500010=50000元元项目管理师项目启动96讨论题讨论题项目可行性论证项目可行性论证例例1例例2 项目管理师项目启动97讨论题讨论题 例：某企业拟生产某种产品，今有例：某企业拟生产某种产品，今有a、b两方两方案可供选择（不考虑资金的时间价值）：案可供选择（不考虑资金的时间价值）： a方案：新建一条全自动生