建筑工程施工费用索赔分析与对策

1、 题目：建筑工程施工费用索赔分析与对策 院系： 经济与管理学院 专业年级： 工程管理2007级 学生姓名：蒋毅敏 学号：20073216 指导教师： 张双甜 2011年6月2日目录1 引言11.1 选题背景及研究意义11.2 国内外施工费用索赔的现状11.2.1 国内施工费用索赔的研究现状11.2.2 国外施工费用索赔的现状11.3 研究方法、思路22 工程项目建设施工费用索赔的理论和方法32.1 施工索赔的定义、分类以及费用索赔的概念、重要性。32.1.1 施工索赔的定义32.1.2 施工索赔的分类32.1.3 费用索赔的概念42.1.4 费用索赔的重要性42.2 施工费用索赔的内容及特点5

2、2.2.1 可以进行费用索赔的情形52.2.2 索赔费用组成62.2.3 施工费用索赔的特点72.3 施工费用索赔的程序82.4 施工费用索赔计算82.4.1 总成本法82.4.2 分项法93 工程项目建设施工费用索赔过程中承包商索赔分析123.1 承包商索赔成立的条件123.1.1 与实际费用比较，已造成了实际的额外费用支出或工期延期123.1.2 造成费用增加或工期延误的原因不由承包商造成的123.1.3 按合同规定，造成的费用增加或工期延误不是应该由承包商承担的风险123.1.4 承包商在事件发生后在规定的时间内提出了索赔书面意向通知123.2 承包商索赔过程中可能面临的问题与困难123

3、.2.1 对索赔认识不正确或者不全面123.2.2 知识和法律体系不够完善123.2.3 承包商在一定的社会条件下不敢也不愿意去索赔133.2.4 索赔领域里专业性不强133.2.5 缺乏施工索赔的合同意识134 工程项目建设施工费用索赔对策144.1 承包商在费用索赔过程中采用的对策144.1.1 树立正确的索赔意识144.1.2 承包商要认真完成所承包的项目工程144.1.3 知己知彼，百战不殆144.1.4 强化索赔管理144.1.5 积极找寻索赔机会144.1.6 搞好成本管理154.1.7 费用索赔报告的依据要充足154.2 承包商应对业主反索赔的对策154.2.1 反索赔的概念15

4、4.2.2 反索赔的任务164.2.3 反索赔对策164.3 简单分析索赔中的技巧174.3.1 要争取索赔的主动权174.3.2 坚持友好协作的原则，做出适当的让步174.3.3 索赔一定要及时184.3.4 要注意资料的搜集184.3.5 索赔费用组成和计算方法要适当184.3.6 力争单项索赔, 避免一揽子索赔185 承包商费用索赔成功案例205.1 案例一：溪洛渡大坝工程总进度计划调整费用索赔实例分析205.1.1 工程概述205.1.2 施工过程205.1.3 合同索赔的依据215.1.4 索赔策略215.1.5 费用的分类215.1.6 索赔费用的编制225.1.7 案例反思245

5、.2 案例二 泰安水电站窝工费用索赔案例分析245.2.1 工程简介245.2.2 索赔事件描述255.2.3 索赔准备255.2.4 索赔意向书的编制275.2.5 索赔结果285.2.6 案例反思295.3 关于费用索赔案例的一些思考295.3.1 承包商索赔意识还有待加强295.3.2 关于索赔时效295.3.3 要注重积累经验296 结语30致谢31参考文献321建筑工程施工费用索赔分析与对策摘要：施工索赔是在施工过程中，承包商根据合同和法律的规定，对并非由于自己的过错所造成的损失，或承担了合同规定之外的工作所付的额外支出，承包商向业主提出在经济或时间上要求补偿的权利。施工费用索赔是施

6、工索赔的重要组成部分，是承包商向业主索要的经济补偿部分。伴随着竞争日益激烈的建筑业市场，承包商面临的挑战越来越多。然而在众多挑战中，能为企业争取利润最为重要，索赔毫无疑问的成为了承包商为企业谋取利润的一项重要的手段。然而承包商面对业主的诸多发难，能够在索赔构成中取得成功，还需要一定的方法和对策。本文就承包商在施工费用索赔过程中遇到的问题和困难进行分析，并为承包商提供了一些在索赔过程中可以参考借鉴的对策和技巧。并通过对一些索赔成功的案例进行分析，总结出部分经验。关键字：索赔；施工费用索赔；对策。construction expenditure compensation-claiming anal

7、yses and countermeasures of architectural projectsabstract: construction claim is a claim which occurs during the process of the construction, according to the contract and law, the contractor, who undertakes the damages which is not caused by himself, or assumed the additional expenses out of bound

8、s of the contract. in short, that is the contractors right to require the owners to compensate for delays or lost. construction cost claims are an important part of construction claims, which is also the financial compensation that the contractor should be compensated by the owner. with the construc

9、tion market being more competitive, contractors face more and more challenges. however, among those challenges, to get more profits for enterprise is the most important one. claims, therefore, is no doubt become a main way that the contractor to gain profits. however, facing several difficulties, th

10、e contractors need more methods and countermeasures if they want to be successful in the claim. the difficulties that the contractors met during the construction process, some strategies and skills which can help the contractors the win the claims are put forward. what is more, there are some succes

11、sful case studies are provided to conclude several good experiences.keywords: claims; claims for construction costs; solutions.1 引言1.1 选题背景及研究意义索赔是当事人在合同实施过程中，根据法律、合同规定及惯例，对并非由于自己的过错，而是由于应由合同对方承担责任的情况造成的，且实际发生了损失，向对方提出给予补偿的要求。在目前国际国内承包工程竞争激烈的形势下，人们逐步认识到，在保本薄利的情况下，企业经济效益主要靠提高效率和不失时机的索赔。以我国现在招投标的现状来看，

12、以低价中标，高价索赔的策略，是企业取得利润的一项很好的方法。然而在工程施工过程中，有些索培原因和影响都很复杂，不能立即解决，常常使索赔和索赔谈判旷日持久。因此，以承包商的角度去向业主索取赔偿，为本企业争取最大的利润，分析在此过程中用到的一些方法和策略用以提供及时有效的解决方案就显得十分重要了。1.2 国内外施工费用索赔的现状 1.2.1 国内施工费用索赔的研究现状我国对施工费用索赔的研究尚处于起步阶段。在己发表的论文和出版的著作中大多都是对索赔进行一般要领性的叙述，或是具体经验的总结，或是结合工程实例对索赔进行定性的分析和说明，文献的内容主要放在索赔的合同分析和责任划分以及工期延误分析上，再结

13、合施工管理中的实践经验的基础上提出一些索赔分析评价的原则和方法，而在费用索赔分析方面涉及的很少。然而费用索赔却是整个合同索赔的重点和最终目标。国内已出版的著作中，以建设工程合同管理和索赔、建筑工程索赔等对费用索赔做出了简单的论证，内容多为基础知识的介绍与费用索赔计算的具体方法。对于费用索赔过程中的一些技巧策略却没有深入的研究和说明，不能很切合的运用于当前多变的工程环境中。加之对于费用索赔值的计算仍旧没有一个明确的、大家都认可的方法，也是我国现阶段施工费用索赔急待完善之处。1.2.2 国外施工费用索赔的现状国外对工程费用索赔的经验总结和理论研究十分重视，五十多年来，国外研究人员对费用索赔的研究范

14、围极其广泛，涉及到合同法律、经济管理，有理论的探讨、实践的总结、基础研究的课题、理论与实际相结合的课题研究，通过的研究，国外费用索赔领域积累了比较丰富的经验，形成了一定的理论体系和比较完善的程序方法。至今在国际上应用仍非常广泛的管理费索赔公式(eichleay公式)，即源于1960年，美国“合同纠纷仲裁团(bca，board of contraet appeals)”对eiehleay公司索赔案的仲裁。国外学者在对索赔进行定性分析、或结合具体的合同条件如fidic、ice合同条件对索赔进行合同、法律上的责任分析。出版了不少关于索赔方面的专著。美国土木工程师协会(简称asce)组织编写关于工程索

15、赔的书籍有避免合同争议，主要从理论上论述了避免合同争议的一般方法，如使用标准的规范、完善的合同文本，促进有效的沟通，提高监理质量等。施工过程中争议的避免和解决:成功的案例与指导总结了100多个工程项目(合同金额超过6亿美元)在不引起诉讼的情况下如何避免或解决争议的成功经验，对潜在的主要争议预防措施有:争议评审团(drb)和地质设计总结报告(gdsr)。施工管理中的责任探讨了施工管理中的责任及在合法范围内经常用来追加或拒绝施工费用索赔的多种管理技巧。施工合同索赔、变更与争议的解决及(美国)全国性工程案例的索赔结果为主线，阐述了施工费用索赔中的法律依据和实践建议。1.3 研究方法、思路通过对已有的

16、建筑工程施工费用索赔方面理论的研究，结合当前在施工费用索赔的实际情况，分析承包商在工程建设过程中对施工费用索赔过程中面临的问题，提出个人对索赔方法以及对策的见解。从我国施工费用索赔的现状、到存在的问题、再到问题研究和解决，综合比较典型的一些范例，加以论述。文章采取并列式结构，分别讨论了施工索赔、施工费用索赔的定义、分类、特点以及重要性，并列举实例加以论证。2 工程项目建设施工费用索赔的理论和方法 在展开施工费用索赔之前，我们有必要具备一些关于施工索赔以及施工费用索赔的理论知识。正确的理解施工索赔以及施工费用索赔的理论知识，有助于帮助我们更好的解决索赔中遇到的困难和问题。2.1 施工索赔的定义、

17、分类以及费用索赔的概念、重要性。2.1.1 施工索赔的定义索赔是当事人在合同实施过程中，根据法律、合同规定及惯例，对并非由于自己的过错，而是由于应由合同对方承担责任的情况造成的，且实际发生了损失，向对方提出给予补偿的要求。施工索赔是在施工过程中，承包商根据合同和法律的规定，对并非由于自己的过错所造成的损失，或承担了合同规定之外的工作所付的额外支出，承包商向业主提出在经济或时间上要求补偿的权利。从广义上讲，施工索赔还包括业主对承包商的索赔，通常称为反索赔。2.1.2 施工索赔的分类施工索赔分类的方法很多，从不同的角度，有不同的分类方法。(1) 按索赔的目的，索赔可分为工期索赔和费用索赔工期索赔，

18、即要求业主延长工期，推迟竣工日期。费用索赔，即要求业主补偿费用（包括利润）损失，调整合同价格。这种分类方法，是施工索赔业务中通用的称呼方法。当提出索赔时，要明确提出是工期索赔还是费用索赔，前者是要求得到工期的延长，后者是要求得到经济补偿。(2) 按索赔处理方式和处理时间不同，可分为单项索赔和一揽子索赔 单项索赔。它是指在工程实施过程中，出现了干扰原合同的索赔事件，承包商为此一事件提出的索赔。如业主发出设计变更指令，造成承包商成本增加、工期延长。 一揽子索赔，又称总索赔。它是指承包商在工程竣工前后，将施工过程中已提出但未解决的索赔汇总在一起，向业主提出一份总索赔报告的索赔。(3) 按索赔发生的原

19、因分类按索赔发生的原因分类，会有很多很多。尽管每种索赔都有独特的原因，但可以把这些原因按其特征归纳为四类：即延期索赔、工程变更索赔、施工加速索赔和不利现场条件索赔。(4) 依据合同的索赔分类索赔的目的是为了得到费用损失补偿和工期延长，其依据是按合同条款的规定。因此索赔按合同的依据分类，可分为合同内索赔、合同外索赔和道义索赔。合同内索赔，即发生了合同规定给承包商以补偿的干扰事件，承包商根据合同规定提出索赔要求，合同条件作为支持承包商索赔的理由。合同外索赔，即工程过程中发生的干扰事件的性质已经超过合同范围，找合同中找不出具体的依据，一般必须根据适用于合同关系的法律解决索赔问题。道义索赔，承包商提出

20、索赔要求，希望业主从道义或者从工程整体利益的角度给予一定的补偿。2.1.3 费用索赔的概念费用索赔是承包商在由于业主的原因或双方不可控制的因素发生变化而遭受损失条件下，向业主提出补偿费用损失的要求。费用索赔是施工索赔的重要组成部分，一旦这类风险发生并影响承包商的工程成本时，承包商提出费用索赔是一种正常的现象和合理行为。因费用索赔直接涉及双方利益，所以这项施工索赔工作是最困难的，也是双方分歧最大的索赔。2.1.4 费用索赔的重要性(1) 费用索赔是合同实施的重要保证在合同签订之后，合同双方即产生了权利和义务的关系。这种权利是受法律保护的，这种义务是受法律约束的。合同的双方必须根据合同所规定的条款

21、实施自己的权利，履行自己的义务。合同双方为了避免对方的索赔，会自觉履行合同所规定的义务，一旦承包商发现业主并没有履行自己的义务，没有按照合同所规定的条款为承包商提供必要的措施而影响承包商的利益的时候，承包商就完全有权利考虑是否提出索赔。因此费用索赔是合同实施的重要保障。(2) 费用索赔使得承包商与业主之间对于风险承担比例进行合理的再分配现代承包工程的特点是工程量大、投资多、结构复杂、技术和质量要求高、工期长。工程本身和工程的环境存在很多不确定性，它们在工程实施的过程中存在很多变化。然而承包商通过招投标与业主签订合同之时，并不能很准确的估计在将来的施工过程中的一些不确定因素是否对自己的利益有所影

22、响，进而影响工程项目的实施。费用索赔就为承包商提供了一个能够使得风险转移的有效途径。当出现一些不可预知的人为的风险而导致工程出现的一些问题的时候，承包商即可向业主提出索赔。这样大大降低了承包商的风险承担比例。(3) 费用索赔是承包商取得利润的有效手段在国际承包工程中，费用索赔已经成为了许多承包商的经营策略之一，“赚钱靠索赔”，是许多承包商的经验谈。由于国际建筑市场的竞争激烈，承包商为了取得工程，只好压低报价，以低价中标。而业主为了节约投资，千方百计的与承包商讨价还价，通过在招标文件中提出一些苛刻要求，使承包商处于不利地位。而承包商主要对策之一是通过工程过程中的索赔，减少或转移工程风险，保护自己

23、，避免亏损，赢得利润。如果承包商不注重索赔，不仅会失去索赔机会，经济受到损失，而且还会有许多及缠不清的烦恼，损失大量的时间和金钱。(4) 施工费用索赔是招投标价格控制的一项重要工作目前的预算管理制度中，结算还存在采用预算加设计变更加签证的做法，是一种事后算账的做法，而招投标工程中价格要以合同的形式固定下来，对于设计变更、超合同范围的工作量、不可预见费、不可抗力、以及对方违约造成的损失则要通过索赔的形式来维护自己的利益。因此招投标工程的索赔有其独特的规律，是一种先算账后干活的动态控制方法。要求承包商具有很强的经营意识，从合同的缔结直至履行完毕，始终追求扩大经济效益这一根本目的，一切活动都是为里实

24、现这一根本目的。承包商要成分发挥主观能动性，把费用索赔作为提高经济效益的重要途径，在事件发生前就考虑应采取的措施，积极主动的研究利用和控制风险的方法，在费用索赔时效内，按费用索赔程序，依照可靠的证据，提出费用索赔理由和索赔内容，编制索赔文件3。2.2 施工费用索赔的内容及特点2.2.1 可以进行费用索赔的情形可以进行费用索赔的情形主要有以下几个方面：甲方原因、甲方风险、工程变更。(1) 甲方原因甲方原因是指甲方违约或者可以归责于甲方的原因。主要包括：拖延提供图纸、甲供料拖延不符、基准资料错误、因发包人原因导致的暂停施工、拖延预付款进度款、发包人造成工期延误的其他原因等。由于以上的原因而造成停工

25、窝工，或者造成对承包商的经济损失，承包商有权利向甲方提出费用索赔。(2) 甲方风险甲方风险是指非甲方原因造成的合同约定一个由发包人承担因此造成费用的风险。在众多甲方风险中，不利地下条件成为了主要的索赔事由。不利的地下条件是一个有经验的承包人不能预见的不利的水文、地质、化石等地下条件。当出现不利地下条件，导致承包人为完成工程要支出额外的费用和工期延误，按照工程惯例，此类的风险应该属于甲方风险，而由此造成承包人的损失，应该得到发包人的补偿。(3) 工程变更工程变更与甲方原因、甲方风险均可能到导致工程延误，从而可以索赔延误导致的费用。工程变更的费用索赔首先要证明出现了工期延误，然后才能索赔延误费用。

26、(4) 加速施工加速施工是指有发包人向承包人下达加速施工指令，要求承包人投入更多的资源赶工或者提前竣工。加速施工要征得承包人的同意。在加速施工时，承包人要增加资源的投入量，会使施工承包大幅增加。承包商可以就因为采取加速措施而导致的成本的增加向发包人提出费用索赔。2.2.2 索赔费用组成索赔时，首要的工作是分析哪些开支是可以索赔的。根据施工现场条件的具体变化的合同文件的一般条款，凡可以索赔的项目的工程施工直接费和间接费，都可以在索赔单中立项。(1) 人工费人工费包括直接增加了的工人人数和工作时数，也包括由于业主原因打乱了原计划引起的工作效率降低而造成的损失，还有承包商按规定要向政府部门交纳的这部

27、分人工的工资、税金等。(2) 设备费其索赔依据是计算出所增加的设备运转小时数，包括原有设备比预定计划所增加的工作小时数，也包括新增设备所发生的采购费、运输费、维修费、燃料费等。(3) 材料费材料费即由于增加工程量所需增加的建材费用。把原来的材料数量与实际所使用的材料的定货单、发货单或其他有关材料的单据加以比较即可求出材料增加数量。(4) 保险费承包商有权向业主提出索赔新增加的各种保险费。(5) 利息如出现新增工程和施工延期等情况，承包商增加的利息开支应得到相应的补偿。利息包括:业主推迟工程付款，业主推迟工程保留金承包商货款或动用自己的资金来建造新增工程和延长施工期发生的利息等。(6) 管理费管

28、理费包括:营地费、水电费、通信费、办公费、现场管理人员的工资、保险等。总之，凡是责任在业主的索赔项目，承包商均可提出索赔要求。索赔的计算一定要准确无误，计算的条目要尽可能详细，对每一项目的索赔要求应分别计算材料、人工、设备、运输费及管理费等。如果计算时采用的单价比标书的高，应首先论证采用较高的单价合理依据。2.2.3 施工费用索赔的特点(1) 费用索赔的索赔值计算相当复杂在业主与承包商产生费用纠纷的时候，索赔值的确定是很复杂的。索赔值的确定受多方面的因素影响。由于承包商的索赔值的计算方法，对索赔的态度，以及收集资料的完整程度的不同，最后确定的索赔值也不完全相同。(2) 承包商的费用索赔道路极为

29、艰难由于受建筑业“买方市场”的影响，业主始终在市场上占有主动的地位，这样使得处于被动地位的承包商在索赔的道路上极为艰难。业主常常通过从应付工程款中扣除或没收履约保函、扣留保留金甚至留置承包商的材料设备作为抵押来实现自己的索赔要求，而承包商与业主的谈判则变得举步维艰。(3) 费用索赔是一种事后索赔。只有实际发生了经济损失或者权利损害，才能够向对方提出索赔要求。而对于没有发生甚至还处于预测阶段的一些损失或者权利损害，受害的一方是没有权利向对方提出索赔要求的。(4) 费用索赔是合同一方单方面的行为，对双方尚未形成约束力费用索赔是一种未经认可的单方行为。在现实索赔的过程中，合同的一方必须主动提出索赔要

30、求，在通过双方协商、谈判、调解、争议（评审、仲裁或诉讼）过程后，得到对方认可的时候，才能保证索赔成功进行。2.3 施工费用索赔的程序根据fidic合同条件规定，索赔事件发生之后，索赔处理就成了当务之急，无端的时间拖延只会增加索赔的成本。所以该条就专门规定了一个对业主和承包商都有利的关于索赔的约束方式，即索赔程序条款，并特别对索赔通知和证明提出了时间限制，要求保持同期纪录。这些规定主要是为了及时和顺利地解决施工中的索赔争端事项，提高处理问题的而制定的。索赔程序规定使各方在索赔事件发生后，在限定时间内发出索赔通知和提交有关证明资料，并保持事件的同期纪录，做到了有章可循。 处理索赔问题大体经历以下几

31、个阶段。第一阶段：承包商提出索赔意向书及索赔报告；第二阶段：工程师审合同期纪录及索赔报告；第三阶段：工程师和业主，承包商进行协商；第四阶段：支付及最终索赔处理；第五阶段：索赔争端解决的其他。在索赔事件发生后，承包商应抓住索赔机会，迅速作出反应。承包商应在索赔事件发生后的28天内向工程师递交索赔意向通知，并送业主一份副本，声明将对此索赔事件提出索赔，该意向通知是承包商就具体的索赔事件向工程师和业主表示的赔偿愿望和要求。如果超过这个期限，工程师和业主有权拒绝承包商的索赔要求。与此同时，从索赔事件发生之日起，承包商就应作好现场条件和施工情况的同期记录，最后提交索赔报告。工程师收到承包商提出的索赔通知

32、后，在不必承认业主责任的情况下，对同期现场记录及索赔报告进行审查。当工程师校核了同期记录之后，为了使合同双方对索赔达成一致，作为中间人，他必须积极穿梭于业主和承包商之间，通过一次或多次的协商，一种既切合实际情况，又可以使业主和承包商都能接受的解决方法。这个方法可以是全部索赔的解决方法，也可以是索赔事件某个部分的解决方法。根据工程师在业主方和承包商之间的游说与斡旋，工程师、业主和承包商就索赔处理达成一致性意见。并且索赔报告经业主批准后，工程师就可签发支付证书，业主按照支付证书支付给承包商索赔的费用。2.4 施工费用索赔计算2.4.1 总成本法总费用法和修正的总费用法总费用法又称总成本法，就是计算

33、出该项工程的总费用，再从这个已实际开支的总费用中减去投标报价时的成本费用，即为要求补偿的索赔费用额。总费用法并不十分科学，但仍被经常采用，原因是对于某些索赔事件，难于精确地确定它们导致的各项费用增加额。一般认为在具备以下条件时采用总费用法是合理的：(1) 已开支的实际总费用经过审核，认为是比较合理的；(2) 承包商的原始报价是比较合理的；(3) 费用的增加是由于对方原因造成的，其中没有承包商管理不善的责任；(4) 由于该项索赔事件的性质以及现场记录的不足，难于采用更精确的计算方法。修正总费用法是指对难于用实际总费用进行审核的，可以考虑是否能计算出与索赔事件有关的单项工程的实际总费用和该单项工程

34、的投标报价。若可行，可按其单项工程的实际费用与报价的差值来计算其索赔的金额。2.4.2 分项法在实际工程中费用索赔计算大多都采用分项法。分项法计算索赔值，通常分三步：(1) 分析每个或每类干扰事件所影响的费用项目，这些费用项目通常应与合同报价中的费用项目相一致。(2) 确定各个费用项目所配置的计算基础和计算方法，计算每个费用项目受干扰事件影响后的实际成本或费用值，并与合同报价中的费用值比较，即可得到该项费用的索赔值。(3) 将各费用项目的计算值列表汇总，得到费用索赔总值。合同报价中各个费用项目均可以进行索赔，如人工费，材料费，机械费，工地管理费，企业管理费和其他待摊费，利润等。分项法分项法是将

35、索赔的损失的费用分项进行计算，其内容如下：(1) 人工费索赔人工费索赔包括额外工程量、加班工作、工资上涨、工程拖期和劳动生产率降低的费用。人工费中的各项费率取值如下：加班费率=人工单价×法定加班系数。额外工作所需人工费率=合同中的人工单价、计日单价或重新议定之单价。劳动效率降低索赔额=(该项工作实际支出工时-该项工作计划工时)×人工单价。(2) 材料费索赔材料费是建筑安装工程成本的直接费项目，也是费用索赔中重要的费用项目之一。它是施工过程中所耗用的、构成工程实体或有助于工程形成的主要材料、构件，以及所用周转材料的摊销成本额。材料费索赔包括材料耗用量增加和材料单价成本上涨两个

36、方面。额外材料使用费=(实际用料量-计划用料量)×材料单价材料价格上涨费用=(现行价格-基本价格)×材料量增加的材料运输、采购、保管费用=实际费用-报价费用(3) 施工机械费索赔机械费索赔包括增加台班数量、机械闲置或工作效率降低、台班费率上涨等费用。台班费率按照有关定额和标准手册取值。对于工作效率降低，应参考劳动生产率降低的人工索赔的计算方法。台班量的计算数据来自机械使用记录。对于租赁的机械，取费标准按租赁合同计算。对于机械闲置费，有两种计算方法。一是按公布的行业标准租赁费率进行折减计算，二是按定额标准的计算方法，一般建议将其中的不变费用和可变费用分别扣除一定的百分比进行计

37、算。(4) 现场管理费索赔计算现场管理费包括工地的临时设施费、通讯费、办公费、现场管理人员和服务人员的工资等。现场管理费索赔计算的方法一般为：现场管理费索赔值索赔的直接成本费用×现场管理费率。(5) 总部管理费索赔计算总部管理费是承包商的上级部门提取的管理费，如公司总部办公楼折旧、总部职员工资、交通差旅费、通讯、广告费等。(6) 融资成本、利润与机会利润损失的索赔融资成本又称资金成本，即取得和使用资金所付出的代价，其中最主要的是支出资金供应者的利息。由于承包商只有在索赔事件处理完结后一段时间内才能得到其索赔的金额，所以承包商往往需从银行贷款或以自有资金垫付，这就产生了融资成本问题，主

38、要表现在额外贷款利息的支付和自有资金的机会利润损失，在以下情况中，可以索赔利息： 业主推迟支付工程款的保留金，这种金额的利息通常以合同约定的利率计算。 承包商借款或动用自有资金弥补合法索赔事项所引起的现金流量缺口，在这种情况下，可以参照有关金融机构的利率标准，或者拟定把这些资金用于其他工程承包项目可得到的收益来计算索赔金额，后者实际上是机会利润损失的计算。利润是完成一定工程量的报酬，因此在工程量的增加时可索赔利润。不同的国家和地区对利润的理解和规定有所不同，有的将利润归入总部管理费中，则不能单独索赔利润。机会利润损失是由于工程延期工合同终止而使承包商失去承揽其他工程的机会而造成的损失，在某些国

39、家和地区，是可以索赔机会利润损失的。3 工程项目建设施工费用索赔过程中承包商索赔分析 在承包商进行费用索赔的过程中，承包商必须要认真分析自己在索赔过程中所处的地位、索赔过程中面临的问题，只有切实分析自身的优劣势，才能更好的开展索赔工作。3.1 承包商索赔成立的条件3.1.1 与实际费用比较，已造成了实际的额外费用支出或工期延期承包商想要对业主提出索赔要求的时候，索赔成立必须要是自己施工过程中所产生的费用与实际费用比较已经产生了额外费用支出或者工期的延迟。只有在这样的条件成立的基础上，承包商才有资格提出索赔要求。业主不可能为了承包商尚未发生的费用或者一些并不一定会产生的费用承担责任。3.1.2

40、造成费用增加或工期延误的原因不由承包商造成的在施工的过程中由于承包商自己的原因使得施工费用增加或者工期延误，这样的损失由承包商自己承担。而由非承包商产生的原因而导致成本费用增加或者工期延误，这样的损失承包商可以提出索赔要求。3.1.3 按合同规定，造成的费用增加或工期延误不是应该由承包商承担的风险造成费用增加或工期延误不是由承包商承担的风险，承包商可以提出索赔。由业主承担的风险，承包商可以提出索赔。3.1.4 承包商在事件发生后在规定的时间内提出了索赔书面意向通知承包商只有在规定的时间内提出索赔意向的书面通知，才被视为索赔有效。倘若超出了规定的时间，无论什么样的情况，索赔均不成立。这点是非常值

41、得承包商注意的。3.2 承包商索赔过程中可能面临的问题与困难3.2.1 对索赔认识不正确或者不全面索赔本就是一种经济补偿行为，而不是惩罚。在建筑工程施工过程中，风险是不可预知的，因此由于风险产生的费用偏差也是不可预知的。索赔的损失结果与被索赔人的行为并不一定存在法律上的因果关系，有些人或部门对索赔概念认识不够，认为索赔就必须要承担一定的法律责任，索赔是法律赋予当事人正确履行合同免受意外损失的权利，是当事人保护自己免受损失，增加利润，提高效益的重要手段。3.2.2 知识和法律体系不够完善现阶段，很多承包商对索赔的认识不够，很多可以得到索赔的细节问题被忽略了，这就直接影响到了索赔的结果，承包商的利

42、益也有可能因此而受损。索赔的知识体系有待完善，索赔的相关知识也有待推广和普及。虽然国家制定了有关合同的法律、法规，工程建设的行政主管部门凭借手中的行政权力，业主凭借其在建筑市场有利的买主地位，时常轻而易举地剥夺承包商的索赔权。此外我国有些区和部门保护主义盛行，工程承包企业长期受计划经济体制的束缚，习惯于按国家下达的指令承担施工任务，不习惯竞争，缺乏市场意识，也有碍于我国相关法律和制度的推行。3.2.3 承包商在一定的社会条件下不敢也不愿意去索赔在我国建筑市场领域里，承包商和业主、监理方之间存在着较严重的人情关系，承包商由于竟争夺标，承包工程不太容易，承包商为了能在未来工程中取胜或避免一些不必要

43、的麻烦，对业主拖欠工程款、各种指令都照单全收，很少拿起法律的武器来维护自己的权益。承包商常常为了搞好关系，而不能认真执行合同，也不敢向业主提出合理的索赔要求。也有承包商认为业主能赔就索，不赔不索，作为承包商如果不去索赔或不敢索赔，业主是不会主动去赔的。3.2.4 索赔领域里专业性不强参与索赔管理工作的人员既要熟悉有关法律的规定和各种条例，又要具有相当丰富的施工管理经验，能全面掌握施工的各个环节，同时还需具备一定的财会贸易、公共关系等在内的知识，这样才能使索赔有理有据。在中国应试教育的现状下很少有这样的复合型人才。索赔管理虽在我国经历了三十几年的发展，取得了一定的成就，也解决了不少的事件，但其经

44、验还处于探索期间，其研究尚处于理论研究阶段。施工单位索赔不成功的大部分原因也是缺乏索赔实例和经验，没有足够的实例资料参考，可采取的索赔经验少之又少。这不仅使承包商蒙受了巨大的经济损失，而且也失去了索赔经验积累的机会，更影响了对索赔进行系统总结或对典型案例的搜集和整理。3.2.5 缺乏施工索赔的合同意识承包商不认真研究合同、与业主之间不认真谈判合同、不认真签订合同、不认真履行合同的事时有发生。承包商缺乏强烈的合同意识，不懂得索赔是合同管理的一个重要环节，因而不能认真对待施工索赔。承包商不懂得索赔是在经济合同规定范围内合理合法地追求企业经济效益的一种手段，缺乏经济意识。4 工程项目建设施工费用索赔

45、对策 在分析了承包商在施工费用索赔过程中面临的问题之后，本章内容就就承包商在施工费用索赔过程中面临的问题提出了几条切实可行的对策和索赔过程中能够用到的技巧来帮助承包商开展索赔工作，并针对业主的索赔，为承包商提供了几点反索赔策略。4.1 承包商在费用索赔过程中采用的对策要做好索赔工作，承包商应全面把握以下几个方面的问题：4.1.1 树立正确的索赔意识要保证施工索赔健康开展，首先必须树立正确的索赔意识，施工索赔是工程施工过程中经常发生和随处可见的正常现象。对承包商来说，施工索赔是维护自己正当权益，避免损失，增加利润的手段。因此承包商必须树立正确的索赔意识，了解索赔的特点，迅速掌握索赔的方法和技巧，

46、提高施工索赔的水平。4.1.2 承包商要认真完成所承包的项目工程承包商在与业主签订合同之后，应该认真履行合同的条款，按照合同的规定认真履行合同所规定的义务。倘若承包商在各个方面都能按照合同的条约完成自己所承包的工程，能够让业主对于承包商的工作给予肯定，就算是看起来难以实现的巨额索赔，最后也会得到好的结果。反之，则会给索赔工作带来相当大的困难。4.1.3 知己知彼，百战不殆承包商在进行施工索赔时，首先应该充分分析自己本身的优劣势，做好索赔的计算，分析与业主或者发包商之间的关系，是否还有继续合作的可能。在对本企业情况的分析的同时，也要对对方的利益、索赔能力、索赔态度等方面进行分析，切实做到知己知彼

47、。4.1.4 强化索赔管理首先要培养一批高素质的管理人员，要求索赔管理人员具有索赔管理所需的综合知识和施工经验，使提出的索赔科学、合理、合法并符合工程实际情况，同时在编制索赔文件，进行索赔谈判时具有一定的艺术性和灵活性，这对索赔的成败至关重要。要搞好索赔管理，就要重视和加强合同的分析和合同的日常管理工作。分析合同的法律基础、类型，合同的内容、工期、价格和合同争端的解决等内容，为索赔提供法律依据。4.1.5 积极找寻索赔机会在任何一个工程中，干扰事项是不可避免的，关键就在于承包商在合同实施的过程中是否能够抓住索赔机会。具有对索赔机会敏锐嗅觉的承包商往往在索赔过程中较占优势。索赔机会通常表现为如下

48、现象：(1) 业主或他的代理人，工程师等有明显违法合同，或为正确的履行合同责任的行为。(2) 承包商自己的行为违约，已经或可能完不成合同责任，但究其原因却在业主，工程师或者他的代理人等。由于合同双方的责任是相互联系，互为条件的，如果承包商违约的原因是业主造成的，同样是承包商的索赔机会。(3) 工程环境与“合同状态”的环境不一样，与原标书规定的不一样，出现“异常”情况和一些特殊问题。(4) 合同双方对合同条款的理解发生争执，或发现合同缺陷，图纸出错等。(5) 业主和工程师做出变更指令，双方召开变更会议，双方签署了会谈纪要、备忘录、修正案、附加协议。(6) 在合同监督和跟踪中，承包商发现工程实施偏

49、离合同。 4.1.6 搞好成本管理这里说的成本管理是指对成本进动态管理。承包商要随时捕捉依法索赔的机会，当某项直接费支出超过预算成本时，承包商应当适时提出索赔要求，一般来说，只要预算成本和施工成本计算合理，成本增加又确属业主原因，索赔成功的把握性很大。4.1.7 费用索赔报告的依据要充足承包商在提出索赔要求时必须以合同和法律为依据来提出费用索赔报告, 同时作为索赔文件的一部分, 承包商应提供相应的索赔证据。索赔证据的基本要求包括: 真实性、全面性、法律证明效力、及时性。索赔的证据应是索赔事件发生时的书面文件和在索赔事件发生过程中有关的书面记录, 包括:招标文件、合同文本及附件；来往文件、签证及

50、更改通知等；各种会议纪要；施工进度计划和实际施工进度表；施工现场工程图纸、文件；工程影像资料；气象报告；工地交接班记录；建筑材料和设备采购、订货运输使用记录等；市场行情记录；各种会计核算资料；国家法律、法令、政策文件等。证据不足会影响最终的索赔额。这就要求承包商要对费用索赔要求中涉及的问题都有相应的证据, 且能根据监理工程师的要求不断补充新的证据。4.2 承包商应对业主反索赔的对策 4.2.1 反索赔的概念反索赔就是反驳、反击或者防止对方提出的索赔，不让对方索赔成功或者全部成功。一般认为，索赔是双向的，业主和承包商都可以向对方提出索赔要求，任何一方也都可以对对方提出的索赔要求进行反驳和反击，这

51、种反击和反驳就是反索赔。针对一方的索赔要求，反索赔的一方应以事实为依据，以合同为准绳，反驳和拒绝对方的不合理要求或索赔要求中的不合理部分。4.2.2 反索赔的任务(1) 反击对方的索赔要求对对方已提出的索赔要求进行反驳，推卸自己对已经产生的干扰事件的合同责任，否定或部分否定对方的索赔要求，使自己不受或少受损失。用我方的索赔对抗对方的索赔要求，最终使双方都作出让步，互不支付。(2) 防止对方提出索赔在合同实施的过程中，积极采取防御措施，通过有效的合同管理，处于不被索赔的地位，即着眼于避免损失和争执的发生。4.2.3 反索赔对策(1) 承包商要严格按照合同文件执行项目计划承包商想要取得业主的行信任

52、就要严格按照合同规定的工期和质量要求完成施工。这是推翻业主索赔的根本所在。承包商要熟悉合同文件中所有的关于自身的权利和义务的要求，按合同要求行使自己的权利，履行自己的义务，严格按照合同规定的质量和工期完成施工，不给业主的索赔找到突破口。同时，承包商也要认真分析合同的各项条款，及时找出对自己不利的条款严加防范，将业主的索赔扼杀在萌芽阶段。(2) 按合同的规定有效的控制工程进度工程项目能否按时完工直接影响着项目能否正常发挥效益。工期如果延后了，可能直接导致业主遭受经济损失。工期的控制往往是业主在建设期控制的首要目标。在工程实践中，尽管承包商总是千方百计的抢赶工期，但是由于工程项目施工过程中不可预见

53、的因素众多。工程进度拖后的现象屡见不鲜。为了防止业主提出反索赔，承包商应该找出非自身原因影响工期滞后的各种因素，并及时给业主发函说明情况。澄清事实，最好能够得到业主的认可。如某承包商的公路项目，实际工期较合同工期滞后半年，业主本来要就工期延误来对承包商提出费用索赔的，但承包商受了业主征地影响、设计变更影响、异常恶劣天气影响、业主供材影响等理由，并提供了相应的证明材料（包括平时的来往函件），最终业主放弃了对承包商的反索赔。(3) 加强项目的质量控制较之进度控制，加强工程项目的质量控制依旧是承包商应对业主反索赔的另一个有效的方法。如果施工过程中质量不符合验收标准，监理工程师会拒绝签字验收，施工单位

54、要自行返工并承担相应费用。如果质量缺陷发生在缺陷责任期或者保修期内，承包商也要承担相应的缺陷修复费用。因此，如果承包商不想要因为质量问题而被业主反索赔，必须要加强施工过程中的质量控制，严格施工工艺，不偷工减料，保证所有分部分项工程单元工程的施工质量都是合格的。(4) 建立专门的反索赔小组在应对业主的发索赔过程中，承包商可以建立专门的反索赔小组。对业主可能提出的重大反索赔项目，可设立专门的工作小组负责应对，小的反索赔事件，各个相关部门及时派人跟踪解决，尽量使得索赔的范围不再扩大。还可以针对业主可能提出的发索赔事项召开专门的工作例会，及时了解业主的反索赔态度，根据分析所得的结果，提前做好各种反索赔

55、的预防措施。(5) 加强与业主的沟通加强与业主的沟通和协调，是减少业主反索赔的一项行之有效的手段。在施工阶段，会出现很多让人始料未及的意外，可能会直接影响工程进度，造成不必要的经济损失。在此过程中，业主也极有可能找到机会对承包商实行反索赔。为了避免业主的反索赔，承包商应该加强与业主沟通和协调，将施工过程中遇到的困难以及意外事件告知业主，希望得到业主的认可和理解，进而避免业主的反索赔。4.3 简单分析索赔中的技巧4.3.1 要争取索赔的主动权首先，倘若承包商的不向业主提出索赔要求，业主是不可能主动的索赔的，所以在索赔的过程中，要完全掌握索赔的主动权，不要处于被动状态。其次，由于市场竞争日益激烈，

56、业主在与承包商签订的合同中，都会存在一定压制或者限制承包商的条款。要改变这种状况，就要签订对施工方有力的合同。施工承包商要按照合同条款办事，不违约，搞好与业主、监理工程师以及设计单位的关系，在谈判中争取主动。4.3.2 坚持友好协作的原则，做出适当的让步在索赔过程中，想要索赔取得成功，就必须掌握一个索赔的度，坚持友好协作的原则，在适当的时候做出让步。在日益激烈的市场竞争环境中，能够得到一个项目的承包是很不容易的，所以承包商在索赔的过程中不能够咄咄逼人，要给业主留有余地，在适当的时候要做出让步。如此，业主也会感受到承包商良好的合作意图，增加了索赔成功的可能性，也可能会降低业主的反索赔机会。4.3

57、.3 索赔一定要及时在索赔过程中，一定要及时抓住索赔机会，索赔事件发生后，应按照索赔程序提交索赔文件。尽早提出索赔，防止超过索赔有效期限制而失去索赔机会。尽早提出索赔，能够是索赔尽快得到解决。4.3.4 要注意资料的搜集索赔的成败常常不仅在于事件本身的事情，而且在于能否找到有利于自己的书面证据。所以承包商必须要有足够的证据证明自己的索赔要求。4.3.5 索赔费用组成和计算方法要适当索赔费用由人工费、材料费、施工机械使用费、分包费用、工地管理费、利息、总部管理费组成；由于索赔费用组成的多样化,不同原因引起的索赔,其承包商可索赔的具体费用内容有所不同,必须具体问题具体分析。索赔的计算方法主要有修正费用法和实际费用法两种。修正费用法的内容主要有：一是计算索赔金额的时期仅限于受事件影响的时段, 而不是整个工期；