商业银行跨境结算业务简介

1、02012014 4年年5 5月月2929日日 国际金融部国际金融部 国际结算处国际结算处 张兆杰张兆杰商业银行跨境结算业务简介商业银行跨境结算业务简介1n 第一部分第一部分 跨境结算概述跨境结算概述n 第二部分第二部分 跨境支付系统及流程跨境支付系统及流程 n 第三部分第三部分 跨境结算相关风险管理跨境结算相关风险管理主要内容主要内容2第一部分第一部分 跨境结算概述跨境结算概述n国际结算方式n结算方式利弊分析 n国际结算惯例n国际结算监管n国际结算发展趋势3一、国际结算概述一、国际结算概述国际结算是指通过货币收付来实现国际结算是指通过货币收付来实现国际间的支付或资金转移国际间的支付或资金转移

2、包括贸易结算，包括贸易结算，资本和利润的转移，劳务的资本和利润的转移，劳务的提供和偿付，国际交通、航运、保险费用的提供和偿付，国际交通、航运、保险费用的收支，侨汇、旅游、政府的对外事务活动收支，侨汇、旅游、政府的对外事务活动4一、国际结算概述一、国际结算概述国际结算国际结算 V 国内结算国内结算5国际结算主要单据国际结算主要单据一、国际结算概述一、国际结算概述6国际结算三大支付方式国际结算三大支付方式一、国际结算概述一、国际结算概述77u 汇款的基本流程汇款的基本流程 出口商出口商（收款人）（收款人）进口商进口商（汇款人）（汇款人）进口地银行进口地银行（汇出行）（汇出行）出口地银行出口地银行（

3、汇入行）（汇入行）（1 1）贸易合同：汇款结算）贸易合同：汇款结算安安排排资资金金申申请请汇汇款款（3 3）资金汇出）资金汇出（5 5）发运货物）发运货物解解付付汇汇入入款款一、国际结算概述一、国际结算概述88u 跟单托收的基本流程跟单托收的基本流程 出口商出口商（委托人）（委托人）出口地银行出口地银行（托收行）（托收行）进口地银行进口地银行（代收行）（代收行）进口商进口商（付款人）（付款人）（1 1）贸易合同：托收结）贸易合同：托收结算算（2 2）发运货物）发运货物交交 单单（4 4）寄单）寄单 提提 示示 单单 据据付款或承兑赎单付款或承兑赎单（7 7）付汇）付汇入入 账账一、国际结算概述

4、一、国际结算概述99u 信用证的基本流程信用证的基本流程 进口商进口商（开证申请人）（开证申请人）进口地银行进口地银行（开证行）（开证行）出口商出口商（受益人）（受益人）出口地银行出口地银行（通知行）（通知行）申申 请请 开开 证证（2 2）（3 3）开出信用证）开出信用证通知信用证通知信用证（6 6）（5 5）发运货物）发运货物 （7 7） 寄单索汇寄单索汇通知到单通知到单付款或承兑赎单付款或承兑赎单（1010）付汇）付汇（1111）（1 1）贸易合同：）贸易合同：L/CL/C结算结算交交 单单入入 账账进口商进口商（开证申请人）（开证申请人）（8 8） （9 9) )（4 4）一、国际结算

5、概述一、国际结算概述10三大结算方式利弊分析三大结算方式利弊分析一、国际结算概述一、国际结算概述11一、国际结算概述一、国际结算概述国际结算与国际惯例国际结算与国际惯例国际贸易术语解释通则国际贸易术语解释通则 INCOTERMS 2000见索即付保函统一规则见索即付保函统一规则 URDG758托收统一惯例托收统一惯例 URC 522跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例 UCP 600 以及以及ISBP国际备用信用证惯例国际备用信用证惯例 ISP98福费廷统一规则福费廷统一规则 URF 12一、国际结算概述一、国际结算概述国际结算与外汇监管国际结算与外汇监管13u 结算工具简便化结算工具简便化u

6、 结算监管宽松化结算监管宽松化u 结算服务电子化结算服务电子化u 结算融资一体化结算融资一体化 u 资金流动自由化资金流动自由化u 银企直连网络化银企直连网络化u 现金管理全球化现金管理全球化u 国际结算本币化国际结算本币化 国际结算发展特点及趋势国际结算发展特点及趋势一、国际结算概述一、国际结算概述14一、国际结算概述一、国际结算概述l网银汇款网银汇款l网银单证网银单证l网银对账网银对账l电子交单电子交单l BOLEROl(Bill of Lading Electronic Registration Organization)l全球现金管理全球现金管理lTSUl(Trade Services

7、 Utility) 15n人民币跨境结算在中国人民币跨境结算在中国2013年对外经贸的年对外经贸的 11.7%。n人民币已成为全球第人民币已成为全球第7大结算货币。大结算货币。 一、国际结算概述一、国际结算概述16第二部分第二部分 跨境支付系统及流程跨境支付系统及流程 n人民币支付清算系统n国际主要清算货币支付系统n外币跨境支付系统流程n人民币跨境支付系统流程 17 第二代支付系统应用系统架构图第二代支付系统应用系统架构图二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 18美元支付清算系统美元支付清算系统二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 19欧元欧元(TARGET)欧洲间实时全额自动

8、清欧洲间实时全额自动清算系统算系统 (Trans-European Automated Real-time Gross Settlement Express Transfer)港币（港币（CHATS)港元付款指令即时支付港元付款指令即时支付清算（清算（Clearing House Automatic Transfer System)USD CHATS CNH CHATS日元日元(FXYCS)外汇日元清算系统外汇日元清算系统（Foreign Exchange YEN Clearing System)英镑（英镑（CHAPS)清算所自动付款系统清算所自动付款系统（Clearing House Aut

9、omated Payment System)二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 20SWIFT,SWIFT,环球银行金融电信协会环球银行金融电信协会（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication)国际银行同业间非盈利性合作组织，成立国际银行同业间非盈利性合作组织，成立于于19731973。212212个国家和地区，个国家和地区，1000010000家银行家银行和企业会员。和企业会员。二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 211、客户汇款、客户汇款2、金融机构资金调拨、金融机构资金调拨3、外汇买卖、外汇买

10、卖4、托收、托收5、证券、证券SWIFT 报文类别报文类别6、贵金属和银团、贵金属和银团7、跟单信用证和保函、跟单信用证和保函8、旅行支票、旅行支票9、银行账务、银行账务10、系统通用类报文、系统通用类报文二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 22外汇跨境清算的三大要素外汇跨境清算的三大要素二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 23结售汇系统结售汇系统国际收支申报国际收支申报SWIFTSWIFT系统系统外币跨境支付结算外币跨境支付结算账务核算系统账务核算系统国际业务处国际业务处理系统理系统外币跨境支付系统二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 24二、跨境支付系统及流程二

11、、跨境支付系统及流程 客户申请客户申请经办行业务处理并经办行业务处理并扣帐扣帐一级分行或总行授权一级分行或总行授权SWIFT系统系统中间清算行中间清算行国际收支申报国际收支申报收款人账户行收款人账户行收款人收款人货币主权国清算系统货币主权国清算系统境内境内境外境外25人民币跨境支付的三种模式人民币跨境支付的三种模式二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 26跨境人民币信跨境人民币信息管理系统息管理系统国际收支申报国际收支申报SWIFTSWIFT系统系统人民币跨境支付结算人民币跨境支付结算账务核算系统账务核算系统大额支付系统大额支付系统人民币跨境支付系统二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系

12、统及流程 27国外其它境国外其它境外参加行外参加行香港香港参加行参加行国内银行国内银行香港香港RTGSSWIFTCNAPS中银中银香港香港(清算行清算行)基本流程（付款）：基本流程（付款）：1.1.国内银行通过大额支付系国内银行通过大额支付系统专用报文（统专用报文（6060、6262、7070、7171）将资金汇至中银香港；）将资金汇至中银香港；2.2.中银香港通过本地实时支中银香港通过本地实时支付系统将资金清算至香港本付系统将资金清算至香港本地参加行；地参加行；3.3.中银香港将大额支付报文中银香港将大额支付报文转成转成SWFITSWFIT报文将资金清算报文将资金清算至国外其他境外参加行。至

13、国外其他境外参加行。注：收款时为反向操作注：收款时为反向操作人民币跨境清算之一：清算行模式人民币跨境清算之一：清算行模式2828境外清境外清算行算行CCPCCCPCNPCNPCCCPCCCPC发起行发起行接收行接收行境内境内境外境外5 、转发清算结果转发清算结果2 、提交清算提交清算6 、转发清算成功结果转发清算成功结果1 、发起汇款发起汇款7 、转发清算成功结果转发清算成功结果境内发往境外清算行贸易结算流程图境内发往境外清算行贸易结算流程图 SAPSSAPS3 3 、提交清算提交清算4 4 、清算成功清算成功人民币跨境清算之一：清算行模式人民币跨境清算之一：清算行模式29境内代理行境内代理行

14、境内结算行境内结算行境外参加行境外参加行CNAPSSWIFT1.1.境内结算银行通过大额境内结算银行通过大额支付系统专用报文支付系统专用报文（CMT100CMT100：6060、6262、7070、7171）将款项汇至境内代理）将款项汇至境内代理行；行；2.2.境内代理行通过境内代理行通过SWIFTSWIFT报文将人民币头寸调拨至报文将人民币头寸调拨至境外参加行在本行开立的境外参加行在本行开立的人民币同业往来账户。人民币同业往来账户。注：收款时为反向操作注：收款时为反向操作基本流程（付款）：基本流程（付款）：为境外参加行为境外参加行开立人民币同开立人民币同业往来账户业往来账户人民币跨境清算模式

15、之二：代理行模式人民币跨境清算模式之二：代理行模式30境内代境内代理行理行CCPCCCPCNPCNPCCCPCCCPC接收行接收行 跨境结算资金业务流程图（境内代理行）跨境结算资金业务流程图（境内代理行）提交清算提交清算发起跨境资金业务发起跨境资金业务转发清算成功结果转发清算成功结果转发清算成功结果转发清算成功结果SAPSSAPS提交清算提交清算清算成功清算成功境内境内境外境外人民币跨境清算之二：代理行模式人民币跨境清算之二：代理行模式31在境内结在境内结算行开立算行开立人民币人民币NRA账户账户的境外机的境外机构客户构客户境内结算境内结算银行银行借记借记/ /贷记贷记1.1.境外机构发出付款

16、指示；境外机构发出付款指示；2.2.境内结算银行借记其境内结算银行借记其NRANRA账户后通过大额支付账户后通过大额支付系统专用报文（系统专用报文（CMT100CMT100：6060、6262、7070、7171）将款项）将款项汇至境内其他银行；汇至境内其他银行；3.3.境内结算银行发送付款境内结算银行发送付款回执给境外机构。回执给境外机构。基本流程（付款）：基本流程（付款）： 基本流程（收款）：基本流程（收款）：1.1.境内结算银行收到他行境内结算银行收到他行汇入境外机构人民币汇入境外机构人民币NRANRA账户款项，贷记该账户；账户款项，贷记该账户；2.2.境内结算银行向给境外境内结算银行向

17、给境外机构发送收款通知。机构发送收款通知。人民币跨境清算模式之三：人民币跨境清算模式之三：NRANRA账户模式账户模式32第三部分第三部分 跨境结算相关风险管理跨境结算相关风险管理n国家及信用风险n市场风险n合规风险n反洗钱风险33三、跨境结算相关风险管理三、跨境结算相关风险管理国家风险指数国家风险指数CDS: Credit Default Swap2014年5月26日部分国家CDS风险指数序号国家当日CDS与前日对比变化 1 1阿根廷阿根廷2547.50 2547.50 -6.46 -6.46 2 2乌克兰乌克兰1411.29 1411.29 -99.07 -99.07 3 3委内瑞拉委内瑞

18、拉882.15 882.15 -35.52 -35.52 4 4巴基斯坦巴基斯坦569.36 569.36 -20.22 -20.22 5 5希腊希腊399.23 399.23 -25.77 -25.77 6 6塞浦路斯塞浦路斯305.00 305.00 -30.42 -30.42 7 7伊拉克伊拉克309.54 309.54 -0.01 -0.01 8 8埃及埃及309.74 309.74 1.72 1.72 9 9萨尔瓦多萨尔瓦多263.82 263.82 0.00 0.00 34三、跨境结算相关风险管理三、跨境结算相关风险管理3566.16.26.36.46.512-01 12-04 12-07 12-09 12-12 13-04 13-07 13-10 13-12-400-300-200-1000100200300400500 CNY-CNH(BP) CNY-CNH(BP) CNY SPOT CNY SPOT CNH SPOT CNH SPOT在岸在岸CNY及离岸及离岸CNH汇率走势图汇率走势图三、跨境结算相关风险管理三、跨境结算相关风险管理1.1.人民币汇率走人民币汇率走势影响支付货币势影响支付货币选择选择2.2.离在岸汇率同离在岸汇率同时影响市场交易时影响市场交易行为行为36监管合规监管合规市场准入和业务范围市场准入和