实物资产盘点小结

1、立信会计师事务所管理所属会计师事务所： 存货实地监盘小结 索引被审计单位： 一、存货结算日期： 盘点日期： 二、存货存放情况检查提示：若被审计单位的仓库有多个的，请分别说明：1仓库名称： 仓库地址： 2仓库负责人： 仓库记账员： 仓库保管员： 3仓库保管的存货类别： 4仓库库位是否具有区分标识： 库位： 存货明细类别： 库位： 存货明细类别： 5存货编号方法： 编号是否清晰、完整： 6存货是否按规格、型号堆放整齐： 三、参与盘点人员：会计师事务所实施监盘人员： 被审计单位盘点人员： （部门） 姓名： （部门） 姓名： （部门） 姓名： 四、实际盘点前的检查程序：1索取期末盘点计划： 是否获取：

2、 索引： 2索取存货收发存月报表：是否获取： 索引： 3索取盘点前仓库收、发料最后一张单证：是否获取： 索引： 4核对仓库收发存报表结存数量与仓库明细账结存数量是否相符： 5核对仓库明细账结存数量与存货卡结存数量是否相符： 6发票未开，客户已提存货是否单独记录： 发票已开，客户未提存货是否单独记录： 7货到票未到的存货是否已暂估入账： 8存放外单位的存货，是否已获受托单位的书面确认： 9最近一次盘点的日期： 10最近一次对计量用具的校验日期： ，校验部门： 11外单位存放的存货是否分别堆放： 12代外单位存放的存货是否分别堆放： 13代外单位销售的存货是否分别堆放： 14其他非本公司的存货是否

3、分别堆放： 15废品、不合格品是否分开堆放： 五、实际盘点时间：实际盘点时间：开始时间： 结束时间： 六、企业实际盘点情况说明（一）企业实际盘点人员分工情况1盘点人员共分 组，其中：2第一组： 负责监盘存货类别： 点数并报出型号、规格， 记录第二组： 负责监盘存货类别： 点数并报出型号、规格， 记录（三）存货是否停止流动： （四）监盘中特殊情况说明：上述人员在盘点过程中，除 外，自始至终未离开现场 是（ ） 否（ ）。七、特殊类型存货数量的确定方法1、 资产类型：（提示：如生物资产、气体、煤炭、油料等） 2、 数量计算方法与公式： 八、审计人员复盘记录：（提示：应按照审计准则规定确定复盘的样本

4、）（一）抽盘样本确定方法：1 从会计明细账内抽取样本的方法：2 从存货实物中抽取样本的方法（二）审计人员实施监盘情况 底稿索引 1复盘人员与复盘存货类型：（提示：按实际分工情况分别说明） 审计人员： 负责复盘的存货类别： 审计人员： 负责复盘的存货类别： 2复盘统计：存货品种、型号共有 种，实施复盘共： 种，占 % 存货账面余额： 元，实施复盘： 元，占 %3计算复盘正确率； 复盘 种， 其中复盘正确的共 种，占 % 复盘金额 元， 其中复盘正确的共 元，占 %4确定属于残次、毁损、滞销积压的存货金额及其对当年损益的影响 属于残次、毁损、滞销积压的存货金额合计： 元 其中：原材料： 元， 在产

5、品： 元 产成品： 元， 其他（请说明具体情况） 元九、盘点结束后的工作记录1对盘点工作的评价： 仓库管理人员对存货保管业务的熟悉程度： 仓库管理人员对盘点工作与复盘工作的负责态度： 对审计人员索取的资料配合程度： 2索取由仓库人员编制的盘点差异说明，并请其加盖公章： 3请被审计单位的人员在存货复盘抽查情况表 索引： 上签字： 监盘人员签字： 复核人员签字： 立信会计师事务所管理所属会计师事务所： 固定资产监盘（盘点）小结 索引：被审计单位： 一、资产负债表日： 二、资产存放情况：提示：房屋建筑物地点请核对房产证记载的地点，有多处房产的，请逐一说明1房屋建筑物地点： 房产证编号： 2主要设备安

6、装地点： 三、了解资产管理情况1资产管理部门： ，管理人员： 2资产是否具有管理标识： 3资产是否具有定期保养制度： 其中：大修理周期时间： 4资产明细账（卡）是否完整，各项记录是否完整 三、参与盘点人员：1 被审计单位的人员：（部门） 姓名： （部门） 姓名： （部门） 姓名： 2 审计人员： 四、实际盘点前的检查程序：1资产现场观察说明： 2盘点前检查程序：（1）资产明细账（卡） 是否获取： 索引： （2）固定资产管理制度 是否获取： 索引： （3）固定资产维修制度是否获取： 索引： （4）获取或编制资产位置简图： 索引： 五、实际盘点时间：实际监盘（盘点）日： ， 开始时间： ，结束时间

7、： 六、企业实际盘点情况说明（一）企业实际盘点人员部门 姓名： 岗位： 部门 姓名： 岗位： 盘点人员共分 组，其中：第一组： 点数并报出型号、规格， 记录第二组： 点数并报出型号、规格， 记录（二）特殊情况说明：七、审计人员复盘记录：（一）抽盘样本确定方法1从会计明细账中抽取的方法2从实物资产中抽取样本的方法（二）盘点方法：1盘点人员共分 组，其中：2第一组： 负责监盘的固定资产类别： 点数并报出型号、规格， 记录第二组： 负责监盘的固定资产类别： 点数并报出型号、规格， 记录3. 固定资产是否停止流动 4监盘中特殊情况说明：上述人员在盘点过程中，除 外，自始至终未离开现场 是（ ） 否（

8、）。（三）审计人员实际抽盘情况 底稿索引 1房屋建筑物盘点说明：（1）房产证上记载的房屋栋号与会计账簿记载的资产名称是否能对应： 房屋土地使用权审核工作底稿检查记录索引：（ ）（2） 房产证上记载的房屋数量与会计账簿记载的数量是否一致： 检查记录索引：（ ）（提示：如无法核对的，应当说明情况）（3） 抽查房产证上记载的房屋面积与会计账簿记载的面积是否一致： 检查记录索引：（ ）（提示：如无法核对的，应当说明情况）（4） 是否存在有证无房或有房无证的情况： （5） 其他情况： 2机器设备盘点说明：（1）相同类型的设备是否具有可供识别的管理标识，并能清晰区分： 管理标识编号规则： 检查记录索引：（

9、2）各型号设备数量是否与会计账簿记载的数量一致：检查记录索引（ ）（3）是否存在不需用的设备： （4）是否存在实际已报废、毁损而会计账簿仍记载的设备： （5）是否存在实际已使用而会计账簿未记载的设备： （6）对主要设备是否获取或编制设备位置简图并能按图核对： （7）对设备管道是否获取或编制走向图并能按图核对： （8）对电力设备（如大型变电设备）是否检查其权属状况： 3运输设备盘点说明：（1） 是否在现场核对设备所有权证与设备情况：检查记录索引（ ）（2） 是否按检查设备所有权证予以证实资产的存在性：检查记录索引（ ）（3） 对处于工作途中的设备确认其存在性的方法说明：检查记录索引（ ）（4）

10、是否存在不需用的设备： （5） 是否存在实际已报废、毁损而会计账簿仍记载的设备： （6） 是否存在实际已使用而会计账簿未记载的设备： 3 办公设备及其他盘点说明：（1） 相同类型的设备是否具有可供识别的管理标识，并能清晰区分： （2） 各型号设备数量是否与会计账簿记载的数量一致： （3） 对相同型号的设备会计账簿仅记载合计数的，是否按设备分别记录其存放地：（4）是否存在不需用的设备： （5）是否存在实际已报废、毁损而会计账簿仍记载的设备： （6）是否存在实际已使用而会计账簿未记载的设备： 八、盘点中异常情况说明： 九、复盘记录：（提示：应按照审计准则规定确定复盘的样本）1、复盘人员： 复盘底稿

11、记录索引：（ ）2、复盘统计：设备共有 台（套），实施复盘共： 台（套），占 % 固定资产账面余额： 元，实施复盘： 元，占 % 倒退至资产负债表日是否存在尚未购入且未入账的资产： 倒退至资产负债表日分析是否存在已报废与处置的资产： 本次复盘的资产余额合计占资产负债表日的固定资产余额 %3、计算复盘正确率： 复盘 台（套）， 其中复盘正确的共 种，占 % 复盘金额 元， 其中复盘正确的共 元，占 %十、盘点结束工作说明：盘点结束后的工作记录 1、对盘点工作的评价： 设备管理人员对设备保管业务的熟悉程度： 设备管理人员对盘点工作与复盘工作的负责态度： 对审计人员索取的资料配合程度： 2、索取由设

12、备人员编制的盘点差异说明，并请其加盖公章： 3、请被审计单位的人员在设备复盘抽查情况表上签字： 监盘人员签字： 复核人员签字： 下面为朱自清的散文欣赏，不需要的朋友可以下载后编辑删除！谢谢！荷塘月色作者: 朱自清这几天心里颇不宁静。今晚在院子里坐着乘凉，忽然想起日日走过的荷塘，在这满月的光里，总该另有一番样子吧。月亮渐渐地升高了，墙外马路上孩子们的欢笑，已经听不见了；妻在屋里拍着闰儿，迷迷糊糊地哼着眠歌。我悄悄地披了大衫，带上门出去。沿着荷塘，是一条曲折的小煤屑路。这是一条幽僻的路；白天也少人走，夜晚更加寂寞。荷塘四面，长着许多树，蓊蓊郁郁的。路的一旁，是些杨柳，和一些不知道名字的树。没有月光

13、的晚上，这路上阴森森的，有些怕人。今晚却很好，虽然月光也还是淡淡的。路上只我一个人，背着手踱着。这一片天地好像是我的；我也像超出了平常的自己，到了另一世界里。我爱热闹，也爱冷静；爱群居，也爱独处。像今晚上，一个人在这苍茫的月下，什么都可以想，什么都可以不想，便觉是个自由的人。白天里一定要做的事，一定要说的话，现在都可不理。这是独处的妙处，我且受用这无边的荷香月色好了。曲曲折折的荷塘上面，弥望的是田田的叶子。叶子出水很高，像亭亭的舞女的裙。层层的叶子中间，零星地点缀着些白花，有袅娜地开着的，有羞涩地打着朵儿的；正如一粒粒的明珠，又如碧天里的星星，又如刚出浴的美人。微风过处，送来缕缕清香，仿佛远处

14、高楼上渺茫的歌声似的。这时候叶子与花也有一丝的颤动，像闪电般，霎时传过荷塘的那边去了。叶子本是肩并肩密密地挨着，这便宛然有了一道凝碧的波痕。叶子底下是脉脉的流水，遮住了，不能见一些颜色；而叶子却更见风致了。月光如流水一般，静静地泻在这一片叶子和花上。薄薄的青雾浮起在荷塘里。叶子和花仿佛在牛乳中洗过一样；又像笼着轻纱的梦。虽然是满月，天上却有一层淡淡的云，所以不能朗照；但我以为这恰是到了好处酣眠固不可少，小睡也别有风味的。月光是隔了树照过来的，高处丛生的灌木，落下参差的斑驳的黑影，峭楞楞如鬼一般；弯弯的杨柳的稀疏的倩影，却又像是画在荷叶上。塘中的月色并不均匀；但光与影有着和谐的旋律，如梵婀玲上奏

15、着的名曲。最新有关系学生会竞选演讲稿范文敬的学校领导、老师、亲爱的同学们：大家好!我是来自xx班的xx。我性格活泼开朗，处事沉着、果断，能够顾全大局。今天我很荣幸地站在这里表达自己由来已久的愿望：“我要竞选学生会宣传部部长。”我在这里郑重承诺：“我将尽全力完成学校领导和同学们交给我的任务，使学生会成为一个现代化的积极团体，成为学校的得力助手和同学们信赖的组织。”我已经在团委会纪检部(或班级的干部)工作了近一年的段时间，从工作中，我学会了怎样为人处世、怎样学会忍耐，怎样解决一些矛盾，怎样协调好纪检部各成员之间的关系，怎样处理好纪检部与其它部门之间的关系，怎样动员一切可以团结的力量，怎样提拔和运用

16、良才，怎样处理好学习与工作之间的矛盾。这一切证明：我有能力胜任学生会宣传部部长一职，并且有能力把学生会发扬光大。假如我当上了学生会宣传部长，我要进一步完善自己，提高自己各方面的素质，要进一步提高自己的工作热情，以饱满的热情和积极的心态去对待每一件事情;要进一步提高责任心，在工作中大胆创新，锐意进取，虚心地向别人学习;要进一步的广纳贤言，做到有错就改，有好的意见就接受，同时坚持自己的原则。假如我当上了学生会宣传部部长，我要改革学生会的体制。真正的做到“优胜劣汰”，做到“日日清，周周结”，每周都对各部门的负责人进行考核，通过其部门的成员反应情况，指出他在工作中的优点和缺点，以朋友的身份与他商讨解决

17、方案并制定出下阶段的计划。经常与他们谈心，彼此交流对生活、工作的看法，为把学生会工作做好而努力。开展主席团成员和各部长及负责人常作自我批评，自我检讨的活动，每月以书面材料形式存入档案。我还将常常找各部门的成员了解一些情况，为作出正确的策略提供可靠的保证。还要协调好各部门 之间的关系，团结一切可团结的力量，扩大学生会宣的影响及权威。假如我当上了学生会宣传部部长，我将以“奉献校园，服务同学”为宗旨，真正做到为同学们服务 ，代表同学们行使合法权益，为校园的建设尽心尽力。在学生会利益前，我们坚持以学校、大多数同学的利益为重，决不以公谋私。努力把学生会打造成一个学生自己管理自己，高度自治，体现学生主人翁

18、精神的团体。我知道，再多灿烂的话语也只不过是一瞬间的智慧与激情，朴实的行动才是开在成功之路上的鲜花。我想，如果我当选的话，一定会言必行，行必果。请各位评委给我一张信任的投票，给我一个施展才能的机会!荷塘的四面，远远近近，高高低低都是树，而杨柳最多。这些树将一片荷塘重重围住；只在小路一旁，漏着几段空隙，像是特为月光留下的。树色一例是阴阴的，乍看像一团烟雾；但杨柳的丰姿，便在烟雾里也辨得出。树梢上隐隐约约的是一带远山，只有些大意罢了。树缝里也漏着一两点路灯光，没精打采的，是渴睡人的眼。这时候最热闹的，要数树上的蝉声与水里的蛙声；但热闹是它们的，我什么也没有。忽然想起采莲的事情来了。采莲是江南的旧俗

19、，似乎很早就有，而六朝时为盛；从诗歌里可以约略知道。采莲的是少年的女子，她们是荡着小船，唱着艳歌去的。采莲人不用说很多，还有看采莲的人。那是一个热闹的季节，也是一个风流的季节。梁元帝采莲赋里说得好：于是妖童媛女，荡舟心许；鷁首徐回，兼传羽杯；欋将移而藻挂，船欲动而萍开。尔其纤腰束素，迁延顾步；夏始春余，叶嫩花初，恐沾裳而浅笑，畏倾船而敛裾。可见当时嬉游的光景了。这真是有趣的事，可惜我们现在早已无福消受了。于是又记起西洲曲里的句子：采莲南塘秋，莲花过人头；低头弄莲子，莲子清如水。今晚若有采莲人，这儿的莲花也算得“过人头”了；只不见一些流水的影子，是不行的。这令我到底惦着江南了。这样想着，猛一抬头

20、，不觉已是自己的门前；轻轻地推门进去，什么声息也没有，妻已睡熟好久了。在北京住了两年多了，一切平平常常地过去。要说福气，这也是福气了。因为平平常常，正像“糊涂”一样“难得”，特别是在“这年头”。但不知怎的，总不时想着在那儿过了五六年转徙无常的生活的南方。转徙无常，诚然算不得好日子;但要说到人生味，怕倒比平平常常时候容易深切地感着。现在终日看见一样的脸板板的天，灰蓬蓬的地;大柳高槐，只是大柳高槐而已。于是木木然，心上什么也没有;有的只是自己，自己的家。我想着我的渺小，有些战栗起来;清福究竟也不容易享的。这几天似乎有些异样。像一叶扁舟在无边的大海上，像一个猎人在无尽的森林里。走路，说话，都要费很大

21、的力气;还不能如意。心里是一团乱麻，也可说是一团火。似乎在挣扎着，要明白些什么，但似乎什么也没有明白。“一部十七史，从何处说起，”正可借来作近日的我的注脚。昨天忽然有人提起我的南方的诗。这是两年前初到北京，在一个村店里，喝了两杯“莲花白”以后，信笔涂出来的。于今想起那情景，似乎有些渺茫;至于诗中所说的，那更是遥遥乎远哉了，但是事情是这样凑巧：今天吃了午饭，偶然抽一本旧杂志来消遣，却翻着了三年前给S的一封信。信里说着台州，在上海，杭州，宁波之南的台。这真是“我的南方”了。我正苦于想不出，这却指引我一条路，虽然只是“一条”路而已。-朱自清一封信燕子去了，有再来的时候;杨柳枯了，有再青的时候;桃花谢了，