会计电算化帐套操作过程

1、（一）系统管理1增加操作员编号：32 姓名：乔峰 口令：2 所属部门：财务部操作：点击“打开系统管理应用程序”“系统”菜单注册 用户名：admin(密码为空)确定点击“权限”菜单操作员增加。增加（查看评分）2建立帐套（1）帐套信息帐套号：610帐套名称：广义科技有限公司启用会计期：2010年01月（2）单位信息单位名称：广义科技有限公司（3）核算类型行业性质：小企业会计制度 帐套主管：demo(4) 基础信息外币核算：有(5)编码方案：科目编码级次：422(6)系统启用启用固定资产系统：启用日期：2010年1月1日操作：进入“系统管理”（操作同1）点击“帐套”菜单建立根据题目要求设置完毕。（帐

2、套信息单位信息核算类型基础信息业务流程（默认）完成是分类编码方案（默认）确认数据精度定义（默认）确认确定是勾选“固定资产”系统选择时间确定退出）3设置孙权具有“701帐套”“工资管理”、“固定资产”模块的操作权限。操作：点击“权限”菜单权限孙权选择701帐套点击“增加” 双击授权：“固定资产”、“工资管理” 确定退出（分2次授权）（二）总帐4用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日将所有已审核凭证记帐。操作：重新注册总帐系统记帐下一步下一步记帐确认确定。5用户名：14. 帐套302，操作日期：2010年1月31日，将“转0001号”凭证中的借方科目“应收帐款”的个人辅助项修改为

3、“销售部吴敏”，借贷方金额修改为2000元。操作：重新注册总帐系统填制凭证上张“应收帐款”借方科目（在对应的金额栏点击） 部门销售部确认个人吴敏确认确认修改金额为：2000保存退出6用户名：13. 帐套304，操作日期：2010年1月31日，对本帐套进行结帐。操作：重新注册总帐系统月末结帐下一步对帐下一步结帐。7用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日设置外币及汇率币符：EUR， 币名：欧元 1月份记帐汇率为7.5操作：重新注册基础设置财务外币种类增加。确定1月记帐汇率：7.5（小数点用英文模式输入）退出8用户名：13. 帐套302，操作日期：2010年1月31日对“收0002

4、”号凭证进行审核，审核通过。 审核人：王玲操作：重新注册总帐系统审核凭证确定选择：收0002凭证确定审核退出9用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日设置部门档案部门编码：3， 部门名称：行政部 部门属性：行政管理操作：基础设置机构设置部门档案增加。保存退出10用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日设置：“收款、付款、转帐”凭证类别，收款凭证的限制类型为“借方必有”， 限制科目为“1001，10020操作：基础设置财务凭证类别选择第二项确定限制类型：借方必有限制科目：1001，100201退出11用户名：13. 帐套301，操作日期：2010年1月1日设置供应

5、商档案供应商编码 205 供应商名称：长沙同创公司 简称：长沙同创，地址：长沙市新港区大华路13号操作：重新注册基础设置往来单位供应商档案无分类增加。保存退出（输入地址请点：“联系”页签）12用户名：13，帐套：304，操作日期：2010年1月31日查询库存现金（1001）总帐，然后联查明细帐操作：重新注册“总帐”菜单帐簿查询总帐科目：现金确定确认当前合计明细退出13用户名：13，帐套：301，操作日期：2010年1月1日输入“应收票据”科目期初余额日期“2009年11月30日 客户有：南京至先 摘要：销售商品方向：借 余额：3500操作：文件重新注册“总帐”菜单设置期初余额双击“应收票据”期

6、初余额栏增加。退出14用户名：14，帐套：302，操作日期：2010年1月31日1月31日：公司从农业银行提取现金2200元，填制并保存付款凭证。摘要：提现借：库存现金（1001） 2200贷：银行存款-农行存款（100203）2200操作：“文件”菜单重新注册总账系统填制凭证增加。保存确定退出15用户名：13，帐套：301，操作日期：2010年1月31日，增加会计科目，科目编码：100203 科目名称：农行存款，外币：英镑核算。操作：点击“打开财务应用程序” 用户名：13密码为空帐套：301年度：2010操作日期：2010年1月1日确定点击“基础设置”菜单财务会计科目增加。确定退出16用户：

7、13，帐套：302，操作日期：2010年1月31日查询含有“资本公积“科目的收款凭证并显示操作：重新注册“总帐”菜单凭证查询凭证凭证类别：收款凭证辅助条件科目：资本公积确定退出（三）报表17用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日， 打开考生文件夹下的“利润表6.rep”完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存（1）设置A1单元格行高为9（2）设置A1单元格文字为“黑体14号”，垂直居中对齐。操作：重新注册点击“打开考生文件夹” 双击“利润表6.rep” 选定A1单元格切换模式（左下角）“格式”菜单行高：9确认格式单元属性字体图案字体：黑体字号：14点击“对齐”页签确定保存退出

8、18用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日， 打开考生文件夹下的“利润简表4.rep”完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存 （1）设置表尺寸为16行4列（2）将区域A3：C1进行区域画线，线型为“网线”，样式为“-”操作：点击“文件”菜单打开选择“利润表4.rep” 切换模式“格式”菜单表尺寸输入行数：16，列数：4 确认选定“A3：C15”区域“格式”菜单区域画线“画线类型”：网线样式：第4条确认保存退出19用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日， 打开考生文件夹下的“资产负债表14.rep”完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存 （1）在A2单元格

9、设置“年，月，日”关键字。（2）设置“年，月，日”关键字的偏移量为140，110，80.操作：文件打开“资产负债表14.rep” 选定单元格A2切换模式点击“数据”菜单关键字设置分3次设置：“年，月，日” 数据关键字偏移输入：-140，-110，-80确定保存 20. 用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日，新建一张空白报表，表名“应交增值税明细表，rep”保存在考生头文件夹下。操作：点击“财务报表” 文件新建保存（默认为“考生文件夹”下）文件名更改为“应交增值税明细表，rep” 保存21用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月31日，打开考生文件夹下的“资产负债

10、表7.rep”完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存（1）追加一张表页（2）在新表页中输入关键字：2010年4月20日（3）生成报表数据操作：重新注册点击“打开考生文件夹” 双击“资产负债表7.rep” 编辑追加表页确认（默认1张）点击“数据”菜单关键字录入。确认是“文件”菜单退出22用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日，打开考生文件夹下的“资产负债表23.rep”完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存.1判断并设置B4、B5、B6单元格的计算公式。操作：文件打开“资产负债表23.rep” 切换模式数据编辑公式单元公式：B4=QM(“1001”,月)+QM(“1002”

11、,月)+QM(“1012”,月), B5=QM(“1122”,月), B6= QM (“1221”,月) 保存是（英文模式输入）（公式输入请运用：复制粘贴）23用户名：22. 帐套705，操作日期：2010年1月1日，调用报表模板，行业“小企业”，报表类型“资产负债表”将报表以表名“小企业资产负债表.rep”保存在考生文件夹下。操作：重新注册财务报表文件新建“格式”菜单报表模板行业：小企业财务报表：资产负债表确认确定更改文件名保存（默认在“考生文件夹”下）保存退出（四）工资24用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，在“正式人员2”工资类别下，查询工资发放条。操作：“工资”

12、菜单工资类别打开工资类别正式人员2确认“工资”菜单统计分析帐表我的帐表工资表工资发放条确认退出25用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，在“正式人员1”工资类别下，录入工资变动数据姓名：李小方 事假天数：5操作：“工资”菜单工资类别打开工资类别正式员工1确认“工资”菜单业务处理工资变动李小方：事假天数：5退出是26. 用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，在“正式人员2”工资类别下，设置“养老保险”工资项目计算公式养老保险=基本工资*0.08操作：“工资”菜单工资类别打开工资类别正式人员2确认“工资”菜单设置工资项目设置养老保险公式定义框内输入：基本

13、工资*0.08公式确认确认27. 用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，在“正式人员2”工资类别下，工资费用分配，并生成记帐凭证计提类型：应付工资3 核算部门：采购部选项：明细到工资项目操作：“工资”菜单工资类别打开工资类别正式人员2确认“工资”菜单业务处理工资分摊。确定制单保存确定28 用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，设置工资项目项目名称：奖励工资 类型：数字， 长度：8小数位数：2， 增减项：增项操作：工资管理工资项目增加。确认（通过“重命名”）29用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，在“正式人员1”工资类别下，定义

14、工资转帐关系。计提类型名称：应付工资1 计提比例：100%部门名称：采购部 人员类别：管理人员 项目 ：应发合计借方科目：6602 贷方科目：2211操作：“工资”菜单工资类别打开工资类别正式人员1确认“工资”菜单业务处理工资分摊工资分摊设置增加计提类别名称：应付工资1下一步。完成点击：应付工资1返回点击“采购部” 确定退出30用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，在“正式人员1”工资类别下，建立人员档案：人员编码：11000301. 人员姓名：张乔部门名称：销售部 人员类别：销售人员银行名称：工商银行鼓楼分理处 帐号：20100503001操作：“工资”菜单工资类别打开

15、工资类别正式员工1确认“工资”菜单设置人员档案增加。确定31用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，设置工资类别类别名称：临时人员1， 包括生产部操作：“工资”菜单工资类别新建工资类别（如不见则关闭）名称：临时人员1下一步勾选“生产部”（展开临时人员1） 勾选：选定下级部门完成是32用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，在“正式人员1”工资类别下，录入工资数据姓名 基本工资 岗位工资丁小凡 5000 1000吴小青 4000 1500操作：工资管理工资变动丁小凡：输入信息吴小青：输入信息退出是33用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31

16、日，在“正式人员2”工资类别下，查询纳税所得申报表。操作：重新注册“工资”菜单工资类别打开工资类别正式员工2确认“工资”菜单统计分析帐表纳税所得申报表退出（五）固定资产34. 查询“电子设备”类固定资产明细帐。操作：固定资产帐表我的帐表帐簿（单个）固定资产明细帐类别名称：电子设备确认确定退出35. 查询所有部门的折旧计提汇总表操作：固定资产帐表我的帐表折旧表部门折旧计提汇总表确定退出36. 用户名：15. 帐套802，操作日期：2010年1月31日，资产增加：固定资产编号：008 资产类别：01 资产名称：奇瑞轿车所在部门：财务部 增加方式：直接购入 使用状况：在用开始使用日期：2010年01

17、月10日使用年限：5年。 原值：60000操作：重新注册固定资产资产增加查询方式确认。保存37用户名：15. 帐套802，操作日期：2010年1月31日，查询固定资产使用状况分析表。操作：重新注册“固定资产”菜单帐表我的帐表分析表双击“固定资产使用状况分析表” 确定退出38. 用户名：15. 帐套801，操作日期：2010年1月31日，输入固定资产原始卡片固定资产编号：001 资产类别：01 资产名称：宝马轿车所在部门：财务部 增加方式：直接购入 状况：在用日期：2008年8月8日 年限：10年原值：800000 折旧：100000操作：重新注册固定资产原始卡片录入确认。保存39. 资产变动综

18、合部的奥迪原值增加10000元，变动原因：增加配件。操作：固定资产资产变动原值增加卡片编号：00005（点击“卡片编号”查询）增加金额：10000变动原因：增加配件保存40. 用户名：15. 帐套802，操作日期：2010年1月31日，设置固定资产类别编码：04 名称：房屋类净残值率：7% 折旧方法：平均年限法（二）操作：重新注册固定资产设置资产类别增加。41查询固定资产统计表操作：固定资产帐表我的帐表统计表固定资产统计表确定退出42. 计提本月固定资产折旧，生成凭证。操作：固定资产计提本月折旧是（3个）退出凭证借方科目：管理费用贷方科目：累计折旧 保存退出退出确定43. 查询“电子设备”类固

19、定资产总帐操作：固定资产帐表我的帐表帐簿固定资产总帐类别名称：电子设备确认确定退出（六）应收应付44用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，输入销售专用发票2010年1月10日，销售部向合肥复富公司销售台灯，数量50盏，每台无税单价150元，开出专用发票一张，发票号为B001，增值税率17%操作：销售销售发票增加（小三角）专用发票。保存退出(蓝字为必填项)45. 用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月1日，设置客户档案：客户编码：304，客户名称：青岛卫华公司，客户简称：青岛卫华操作：重新注册基础设置往来单位客户档案无分类增加。保存退出46用户名：13. 帐套

20、401，操作日期：2010年1月31日，输入付款单2010年1月23日，向无锡明发公司开出银行汇票一张，为采购摄像头货款，数量50个，无税单价90元，增值税率17%，价税合计为5265元。操作：“采购”菜单供应商往来付款结算供应商：无锡明发公司增加（或修改）。保存47. 用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，查询全部供应商的往来余额表。操作：重新注册点击“采购”菜单供应商往来帐表供应商往来余额表确认退出48. 用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，输入收款单：2010年1月12日，销售部收到合肥复富公司银行汇票一张，为销售计算机等级考试模拟光盘货款，

21、数量100张，每台无税单价30元，价税合计3510元。操作：点击“销售”菜单客户往来收款结算客户：合肥复富公司增加日期：2010年1月12日结算方式：银行汇票金额：3510部门：销售部摘要：销售光盘保存49用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，设置供应商档案供应商编码：303，供应商名称：北京光芒公司，供应商简称：北京光芒。操作：基础设置往来单位供应商档案无分类增加。保存退出50用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，查询全部供应商的供应商往来对帐单操作：采购供应商往来帐表供应商往来对帐单确认退出51用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月

22、1日，输入期初采购专用发票2009年12月26日，采购部收到合肥巨仁公司开具的专用发票一张，发票号为A001，商品为打印机，数量20台，每台无税单价1000元，增值税率17%，货物在途。操作：点击“采购“菜单采购发票点击“增加”小三角专用发票。保存(蓝字为必填项)52用户名：13. 帐套402，操作日期：2010年1月1日，设置付款条件编码：04 付款条件：45，215，130，n60操作：基础设置收付结算付款条件7付款条件编码：04。（信用天数：60，优惠天数：分母，优惠率：分子，最后两空不填！）增加退出53用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，查询全部客户的客户往来余

23、额表。操作：重新注册销售客户往来帐表客户往来余额表确认退出54用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，将客户为“南京多瑞公司”，金额为11700元的收款单日与相同金额的销售发票进行核销。操作：销售客户往来收款结算客户：南京多瑞公司核销本次结算（下方）：11700保存55用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，输入采购专用发票2010年1月10日，采购部向无锡明发公司采购摄像头，收到增值税专用发票一张，发票号为C001，数量为70个，无税单价100元，增值税率17%，价税合计为8190元。操作：采购采购发票增加（小三角）专用发票 (蓝字为必填项)56用户名

24、：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，对销售发票进行帐齡分析。操作：销售客户往来帐表业务帐齡分析确定退出57用户名：13. 帐套401，操作日期：2010年1月31日，查询全部客户对帐单。操作：销售客户往来帐表客户对帐单确认退出（七）补充题【9月考试将增加的考题，会考到，软件里暂时没有】1.设置沈蝶为“701帐套”帐套主管打开系统管理应用程序注册权限权限点击帐套主管（勾上）2用户名14，帐套302，操作日期2010年1月31日将“收0001”凭证的附件数改为1，摘要改为收到货款打开财务应用程序总账凭证填制凭证找到收0001凭证修改保存3用户名13，帐套304，操作日期2010年

25、1月31日查询银行存款（1002）月份综合明细账打开财务应用程序总账账簿查询明细账选中月份综合明细账选择银行存款4用户名13，帐套304，操作日期2010年1月31日查询“应付票据（2201）”的供应商科目余额表打开财务应用程序往来账簿供应商往来余额表供应商科目余额表5用户名13，帐套304，操作日期2010年1月31日查询财务部李梦的个人余额表打开财务应用程序总账辅助查询个人往来余额表个人余额表6用户名13，帐套304，操作日期2010年1月31日查询“固定资产”客户科目明细账，然后联查1月31日的凭证信息打开财务应用程序往来账簿客户往来明细账客户科目明细账双击打开7用户名13，帐套304，

26、操作日期2010年1月31日查询“实收资本”月份综合明细账，然后联查1月31日的凭证信息打开财务应用程序总账账簿查询明细账选中月份综合明细账双击打开（或者点击凭证）8用户名13，帐套304，操作日期2010年1月31日查询“其他货币资金”个人科目余额表打开财务应用程序总账辅助查询个人往来余额表个人科目余额表9用户名13，帐套304，操作日期2010年1月31日查询应付票据账龄分析，要求查看详细信息打开财务应用程序往来账簿往来管理供应商往来账龄分析详细10用户名13，帐套304，操作日期2010年1月31日按科目范围查询销售费用明细账，明细账应能查看到对方科目打开财务应用程序总账账簿查询明细账勾上是否