水上运输企业主营业务成

1、水上运输企业主营业务成审核关系：从(01) - (56)所有填报的数据不能为负数(0)。、列方向上1、主营业务成本 (01)=工资(02)+福利费 (03)+职工出航费 (04)+职工奖金 (05)+船舶检验费 (06)+船舶保险费 (07)+生产用材料费 (08)+燃料费 (26)+折旧费 (30)+租赁费 (31 )+港口费 (33)+破冰费 (34)+ 乘客紧急救护费 (35)+灯塔费 (36)+吨税、国境税 (37)+运河费 (38)+ 船 舶、电器修理费 (39)+过渡费 (40)+服装费 (41)+取暖费 (42)+清凉补助费 (43)+码头停靠 费(44)+车辆、船舶办证费(45

2、)+船用GPS费用(46)+港务费(47)+报讯、气象费(48)+办 公费 (49)+差旅费 (50)+设计制图费 (5 1 )+试验检验费 (52)+联运运费 (53)+社会保险费 (54)+润料费 (55)+其他成本 (56)2、 生产用材料费 (08)=缆绳 (09)+木材加工产品 (10)+家具用品 (11)+油漆 ( 1 2) +塑料制品 (13)+玻璃制品 (14)+陶瓷制品 (15)+钢材(16)+金属铸、锻件(17)+焊条(18)+氧、乙炔(19)+五金材料 (20)+轴承、 齿轮、 转动及驱动部件 (21)+电器用品 (22)+仪器仪表 (23)+餐饮材 料(24)+其他(2

3、5)3、燃料费(26)汽油、柴油(27)+天然气(28)+煤气(29)4、租赁费(31)房屋租赁费(32)5、其他成本(56) 0% X主营业务成本(01)6、其他(25) 20% X生产用材料费(08)水上运输企业期间费用构1、管理费用 (01)=工资 (02)+福利费 (03)+折旧费 (04)+差旅费 (05)+办公费 (06)+修理费 (07)+ 物料消耗 (08)+低值易耗品摊销 (09)+工会经费 (10)+董事会费 ( 1 1 )+聘请中介机构费 (审 计费) (12)+咨询费 (13)+诉讼费 (14)+招待费 (15)+税金(16)+技术转让费 (17)+职工教育 经费 (

4、1 8)+研究与开发费 (19)+排污费 (20)+绿化费 (21)+坏账损失 (22)+独生子女费 (23)+ 印刷费 (24)+会议会务费 (25)+水电费 (26)+出国人员经费 (28)+警卫消防费 (29)+仓库经 费 (30)+劳动保护费 (31)+上交管理费 (33)+住房公积金和住房补贴 (34)+广告费、 展览费 (35)+防洪建设维护费 (36)+职工取暖费和防暑降温费 (37)+保险费 (38)+燃料费 (39)+劳 务费 (43)+邮政通信费 (48)+执照 /许可证费 (51)+员工体检费 (52)+人防基金 (53)+社会保 险费 (54)+租赁费 (55)+环保卫

5、生费 (57)+协(学)会会费 (58)+开办费(摊销) (59)+物业 管理费 (60)+取暖费 (61)+交通费 (62)+后勤车油料费 (63)+ 后勤车修理费 (64)+后勤车过 桥费 (65)+其他管理费用 (66)2、水电费(26) 水费(27)3、劳动保护费(31) 保健补贴、洗理费(32)4、燃料费(39)汽油、柴油(40)+天然气(41)+煤气(42)5、劳务费 (43)=劳务派遣费 (44)+劳务工资 (47)6、劳务派遣费 (44)=工资、社会保险费 (45)+劳务管理费 (46)7、邮政通信费(48)邮政费(49)+上网费(50)&租赁费(55) 房屋租赁费(56)9、

6、财务费用 (67)=利息支出 (68)-利息收入 (69)+汇兑损益 (70)+其他财务费用 (71)10、除了“汇兑损益 (70)”、“财务费用 (67)”可以为负数(表示损失) ，(01)-(71)所 有指标011、其他管理费用(62) 20% X管理费用(01)(否则予以错误提示)12、 其他财务费用(71) 0% XM务费用(67)(否则予以错误提示)水上运输企业利润表一、列方向上1、营业收入(01)主营业务收入(02)2、营业成本(03) 主营业务成本(04)3、营业税金及附加 (05)主营业务税金及附加 (06)4、营业利润 (亏损以“ -”号填列 )(12)= 营业收入 (01)

7、-营业成本 (03)-营业税金及附加 (05)- 管理费用 (07)-财务费用 (08)-资产减值损失 (09)+公允价值变动收益 (损失以“ -”号 记)(10)+投资收益 (损失以“ -”号记 )(11)5、 除了“财务费用 (08)”、“营业利润 (12)”、“公允价值变动收益 (10)”、“投资收益 (11)”可以为负数，其他( 01) -( 14)所有指标 0修理费构成、列方向上1、合计 (01)=对外支付的修理费 (02)+自行修理材料费 (05)2、 对外支付的修理费(02) 房屋修理费(03)+机动车、电子产品和日用产品修理费(04)3、自行修理材料费 (05)=各分项材料之和

8、差旅费构成一、列方向上1、合计(01)=火车费 (含空调费、订票费 )(02)+长途汽车费 (03)+轮船费 (04)+飞机费 (05)+市 内交通费 (06)+住宿费 (07)+伙食费 (08)+保险费 (09)+支付个人部分 (10)+会务费 (11)+资 料费 (12)+过路过桥费 (13)+汽油费 (14)+电话费 (15)+其他(16)2、其他(16) 20% X合计(01)(否则予以错误提示)办公费 ( 公杂费 ) 构成一、列方向上1、合计 (01)=书刊资料费 (02)+印刷费 (03)+办公用品 (04)+消耗用品费 (05)+邮政费 (09)+电信费 (10)+电子元器件 (

9、11)+应用软件日常维护费用 (12)+票据费用 (13)+计算机、复印 机、传真机、打印机配件 (14)+计算机、复印机、传真机、打印机维修(16)+计算机、复印机、 传真机、 打印机耗用材料 (18)+晒图复印费 (22)+胶卷冲印费 (23)+水电费 (24)+ 年检 (26)+审计费 (27)+业务招待费 (28)+宣传费 (29)+培训费 (30)+汽油费 (31)+其他办公 费(32)2、消耗用品费(05)茶叶、咖啡、纯净水、矿泉水 (06)+纸杯、纸巾、手纸(07)+洗手液、 消毒液 (08)3、 计算机、复印机、传真机、打印机配件(14)计算机配件(15)4、 计算机、复印机、

10、传真机、打印机维修(16) 计算机维修(17)5、计算机、复印机、传真机、打印机耗用材料(18)打印用纸(19)+墨盒、墨粉、色带(20)+ 计算机软盘、U盘、光盘等移动存储设备 (21)6、水电费(24)水费(25)7、其他办公费(32) 0% X合计(01)(否则予以错误提示)研究与开发费构成一、列方向上1 、合计 (01)=直接材料 (02)+职工薪酬 (03)+折旧费 (04)+租赁费 (05)+无形资产摊销 (07)+ 新 产品试制费和中间试验费用 (08)+合同费 (09)+申请注册费 (10)+其他 (11)2、直接材料 (02)= 直接材料各分项之和3、租赁费(05)房屋租赁费(06)4、其他(11)20% X合计(01)(否则予以错误提示)表间审核关系1