财务部管理制度及岗位职责

1、第一章 财务部各岗位职责职位名称资产财务部经理职位代码所属部门财务部职系管理职级经理级直属上级总经理直接下属财务部总监间接下属轮转岗位联系部门各部门职位概要：负责全酒店的财务工作，包括：组织全酒店的经济核算工作，控制财务 收支、组织编制和审核会计报表、统计报表、预算报表，控制各种固定资产的购置 和基建项目，组织编制资本支出计划。负责督导财务人员的各种培训。岗位职责：1 1、在总经理领导下，贯彻执行国家经济政策，财经制度，财经纪律和企业财 务会计制度，贯彻宾馆经营方针、各项规章制度和领导决策，负责酒店资产财务部 各项管理工作。2 2、会同资产财务部总监，建立健全宾馆内部财务管理制度，负责酒店的全

2、面 经营核算，监督资金管理、成本管理、利润管理和财产管理，组织酒店的经营活动 分析，为领导提供决策依据。3 3、根据领导决策，分析市场环境和市场供求关系，拟定预算原则和制度，审 核部门预算方案，确定各级、各部门的计划任务，并在报总经理审批确定后，组织 贯彻实施。定期向总经理提出预算和决算报告，维护股东的经济利益。4 4、参与酒店基本建设投资，客房及餐厅的改造，经济利益的分配，经济合同 的签订和重要决策。组织拟定经营预算，拟定可行性方案，组织资金筹措，监督资 金使用。从经营管理的角度为领导决策提供参考数据，防止决策失误。5 5、拟定资产财务部内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，并会同 资

3、产财务部总监，确定会计主管人员的人选，分配工作任务。监督各级主管会计人 员的工作，及时、准确地完成财务会计报表。6 6、组织财务收支核算工作，建立收入、成本、费用和利润核算制度，拟定和 审核会计科目，收入、成本、费用、利润和专题分析会计报表，保证各级核算工作 的正确性。7 7、控制资金使用，审核各部门的设备和物质米购计划和酒店开支计划，并在 报总经理批准后，监督贯彻实施，维护酒店经济利益。8 8、审核酒店的收益报告和利益分配报告，监督财税计划的贯彻实施，按期上 交税费，协调酒店与银行、税务等有关部门的关系。9 9、负责资产财务部的日常行政管理工作。任职资格：教育背景：大专以上学历。培训经历：系

4、统地参加过酒店培训。经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。技能技巧：1 1、熟悉酒店的财务运作流程；2 2、了解各岗位的运作标准；3 3、懂得团队建设；工作条件：工作场所：财务部各区域环境状况：良职位名称资产财务部总监职位代码所属部门财务部职系管理职级总监级直属上级资产财务部经理直接下属主管会计间接下属轮转岗位联系部门各部门职位概要：协助资产财务部经理编制酒店各项财务报表，以及财务预算和短期预测， 处理资产财务部一切行政事务和财会业务。岗位职责：1 1、负责和组织酒店的财务会计工作，负责对各项财务会计工作进行布置和检查， 监督财务预算的实施，及时了解预算执行中存在的问题，解决实际问

5、题。2 2、监督各项财务制度、财经纪律和会计规则的正确执行，根据酒店的实际情况， 制定有关财务管理制度和实施细则。3 3、参加酒店有关经营管理活动的会议，协助资产财务部经理进行企业经营决策， 审核每日销售日报表，向领导提供财会信息、财务指导和改善经营管理的建议。4 4、参与酒店编制财务预算，制定出能有效地发挥预算控制的工作程序和财务管 理措施，组织编制企业会计报表和统计报表。5 5、制定和审核酒店有关费用开支的程序和手续， 贯彻执行国家统一的会计制度， 防止违反财经纪律的现象发生。6 6保护酒店财产和物资，制定财产管理的规定和批报手续，检查该规定的执行 情况，确保酒店财产的安全和完整。7 7、

6、负责资产财务部员工的人事安排和工资，奖励的评定，负责财务人员的思想 教育和业务培训。任职资格：教育冃景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。技能技巧：1 1、熟悉酒店的财务运作流程；2 2、了解各岗位的运作标准；3 3、懂得团队建设；工作条件：工作场所：财务部各区域环境状况：良职位名称账务主管职位代码所属部门财务部职系管理职级主管级直属上级财务总监直接下属各部门会计 及库房、领 班间接下属轮转岗位联系部门各部门职位概要：正确及时编制、上报各种财务报表，上缴各种税费，监督审核员工工资 发放情况、各种付款及零星支出、每日现金收入日报、协助做

7、好每月月结，负责酒 店各部门的成本核算与控制，定期核对有关帐目。岗位职责：1 1、负责审核货币资金的支付和应付帐的核算工作，包括现金支出凭证，银行 转帐支出凭证，领用物品分配表及会计凭证等。2 2、核对和清理应付帐项目的全部帐务，负责物品成本的计算单3 3、审核货币资金日记帐户，保证总帐和日记帐余额相符，做好货币资金的核 算和管理工作。4 4、负责应付税金的核算，包括增值税、企业所得税、个人所得税，土地税、 房产税、印化税等各种税费，并按规疋的时间和税率纳税。5 5、合理调度资金，保证合理的银行存款额，对资金的周转情况，疋期向负责 本职工作的财务经理报告，并提供系统、全面、综合的数据资料。6

8、6编制会计凭证、结转月初各类库房的帐面盘点帐。7 7、审核每日应付帐会计和支出出纳员的全部原始凭证支出和会计凭证，审核 银行存款对帐单和银行调节表，做到帐单相符，帐表相符，表表相符。8 8、审核待摊费用，预提费用帐项及会计凭证，审核财产分配报表及会计凭证。9 9、清理各项其他应收款、在建工程、购货定金、应付货款、应付税金等帐目， 并及时清缴结算和编制会计凭证。1010、 审核进货的手续是否齐全，包括“采购申请单”、“收货单”或“入库单”， 付款方式及付款合同或协议，并在对手续完备、金额准确无误的全部资料签字，报 财务经理审批后，编制应付货款的成本计算表和会计凭证。1111、 对于月末盘点各类物

9、品存货结存情况，采用“永续盘存制”方法检查帐物 是否相符，如出现盘盈或盘亏，应及时通知有关部门负责人查找原因，根据“财产管理规定”，及时报告处理意见，编制会计凭证。1212、 负责酒店成本报告，控制各项销售成本。1313、监督和检查采购供货渠道、收货程序以及原材料质量，了解和掌握市场上 原材料价格信息。1414、负责收入、成本报告的审核工作，定期写出成本分析报告，为管理人员决 策提高参考。1515、 审核“销售日报告”和“营业成本报告”。1616、 审核成本核算会计编制的全部会计凭证和原始凭证。1717、督导和参与月末盘点工作，做到帐帐相符、帐物相符。负责解决盘盈盘亏 的原因分析的帐务处理。1

10、818、检查使用会计科目和科目编号是否准备无误，凭证输入是否按照有关规定 及时完成各类会计报告和统计报表。1919、 加强预算标准成本的日常控制，编写成本分析。2020、 负责督导和培训所属会计人员，考评员工的工作业绩和工作质量。2121、 完成资产财务部负责人安排的其它工作。任职资格：教育背景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。技能技巧：1 1、熟悉酒店的财务运作流程；2 2、了解各岗位的运作标准；3 3、懂得团队建设；工作条件：工作场所：财务部各区域环境状况：良职位名称稽核职位代码所属部门财务部职系管理职级直属上级主管会计直接下

11、属收入及出纳、收银间接下属轮转岗位联系部门销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTVKTV水立方职位概要：制定酒店信贷政策，调查客户财务情况，确保及时回收各种应收帐款。 监督审核每日收入情况，确保真实准确。岗位职责：1 1、负责酒店营业收入报告的审核，有效地控制宾馆营业收入中最低限度的坏 帐损失。2 2、审核应收帐会计编制的各种记帐凭证。3 3、加强管理，提高资金回收率和资金使用效益。4 4、审核应收帐会计编制的每日营业收入报告，并按规定的报告时间，及时向 决策管理人员报告。5 5、负责应收帐帐项分析，疋期报告应收帐帐项余额，处理资金结算工作中出 现的疑难问题。6 6、负责解决应收帐结算工作的往来

12、函件，佣金结算和分析工作。7 7、负责监督协议、合同的执行情况，如发生违反协议的现象，及时向主管本 部门的领导报告，并提出解决冋题的建议。8 8、兀成资产财务部负责人安排的其匕工作。任职资格：教育冃景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。技能技巧：1 1、熟悉酒店的财务运作流程；2 2、了解各岗位的运作标准；3 3、懂得团队建设；工作条件：工作场所：财务部各区域环境状况：良职位名称收入及应收账会计职位代码所属部门财务部职系管理职级直属上级稽核直接下属间接下属轮转岗位联系部门销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTVKTV水立方职位概要：负责

13、处理各种应收款业务，做好各应收帐款的帐项登记及各类凭证的审 核及保管。岗位职责：1 1、审核日审编制的稽核报告及应收款明细，正确编制吕业收入会计凭证，并 按时录入财务电脑系统。2 2、准确无误地编制应收款过帐凭证，分析每月各项应收款项目。3 3、协助审计主管监督和处理应收款欠款工作，及时发送催款通知书；做好帐 单及各种原始凭证的存档工作。4 4、积极提出改进工作的设想，协助主管做好本组工作。5 5、按时完成指派的任务。任职资格：教育冃景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。技能技巧：1 1、熟悉酒店的财务运作流程；2 2、了解各岗位的运

14、作标准；3 3、懂得团队建设；工作条件：工作场所：财务部各区域环境状况：良职位名称收银主管职位代码所属部门财务部职系管理职级直属上级主管会计直接下属各部门收银 员间接下属轮转岗位联系部门销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTVKTV水立方职位概要：督导前厅收银员、餐厅收银员、 KTVKTV收银员、客房收银和水立方收银员。岗位职责：1 1、负责财务收银结算的全部工作内容的督导和培训，负责财务结算与各部门 工作的协调，以及处理一般性疑难问题。2 2、配合审计主管，解决挂帐客户结算，负责收帐的帐单复查工作。3 3、负责检查收银工作记录和交接班记录，检查所属员工的仪表仪容和日常工 作的准备及工作程序的执

15、行情况，不定时抽查收银员的备用金。4 4、为收银员安排工作班次，检查考勤记录。向财务经理报告所属员工的工作 表现，评定员工奖惩和晋升情况，解决客人在结算工作中的投诉和其它有关问题。5 5、经常与前厅接待主管、审计主管、客房经理和主管以及大堂经理保持联系， 掌握客人的动向及付帐结算情况，以避免发生跑帐、漏帐及坏帐损失。6 6解决财务收银岗位在电脑使用操作程序中发生的故障，负责与电脑维护员 联系，随时检查清除电脑病毒，避免停机事故。7 7、及时向总经理、财务经理报告客人拖欠帐项的余额、时间，结算明细帐和 解决措施。8 8、负责POSPOS机的维护和保养。9 9、配合资产财务部办公室协调各种帐单查询

16、，解决收银员长、短款问题。1010、完成资产财务部经理安排的其他方面工作。任职资格：教育冃景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。技能技巧：1 1、熟悉酒店的财务运作流程；2 2、了解各岗位的运作标准；3 3、懂得团队建设；工作条件：工作场所：财务部各区域环境状况：良职位名称米购主管职位代码所属部门财务部职系管理职级直属上级财务经理直接下属仓库领班、采购员间接下属轮转岗位联系部门酒店各部门职位概要：全面负责米购部的日常工作，按质、按量、按时、低价满足宾馆的一切 供应要求。岗位职责：1 1、全面安排采购计划，合理使用人力，以保证采购工作的

17、顺利进行。2 2、与供应商建立良好的业务往来关系，不谋取私利，完成酒店米购工作。3 3、经常了解市场信息，比质论价，以降低费用开支标准。4 4、积极提出改进工作的设想，协助资产财务部经理完成采购计划。5 5、按时完成领导指派工作。任职资格：教育冃景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。技能技巧：1 1、熟悉酒店的财务运作流程；2 2、了解各岗位的运作标准；3 3、懂得团队建设；工作条件：工作场所：财务部各区域环境状况：良职位名称出纳员职位代码所属部门财务部职系职级直属上级账务主管直接下属前厅、餐厅、娱乐、KTVKTV收银员间接下属轮转岗

18、位联系部门各部门职位概要：负责酒店的各种款项、票据的清点，并送交银行。结算各种应付款项， 费用支出和发放工资等支付工作。岗位职责：1 1负责现金收入管理，检查和清点每日各收银点交来的现金，并填制送款簿，及时 存入银行。2 2、负责签收和整理各种支票、汇票等有价票据，并填制送款簿，及时送存银行。3 3、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证、有审批，手续完备，项目内容清 楚齐全，金额相符，对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务。4 4、 负责编制“每日资金日报”和“银行存款每日报告”。5 5、每日上班打开收银保险柜，在收银主管监督（或由其他收银员互相监督）下，取 出各收银员交来的“缴款袋”

19、及交款名单，以核对是否相符，如出现不相符现象， 应立即查找原因。6 6、 在收银领班监督下，将每个“缴款袋”逐一打开（不能与其它袋款项相混），清 点现金及支票。并与“缴款袋”上已填妥的现金数字核对，如发现不相符，应及时查找，弄清情况，直至相符为止。7 7、填写“送款簿”，连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转帐。8 8审核现金的送款簿存根，各种支票、汇票，送款簿的存根，收据存根，汇款凭证 等，并以此作为“银行存款每日报告”原始凭证，分别汇总编制，报财务经理审核 批准、签章，然后存档。9 9、严格执行现金清查盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符，确保现金的安 全。1010、妥善保

20、管各种收、付款凭证和“酒店每日收入报告”，及时整理归档，做到有条不紊。1111、完成资产财务部经理安排的其它工作。1212、做好支票管理工作，严格控制支票领取，确保手续齐全。认真核对发票，确保 各项手续完备。1313、准确无误的做好银行结算工作，做到发票、支出凭单和支票三方面记录一致。1414、按时编制银行调节表，确保财务报表如期发出。1515、积极提出改进工作的设想和建议，协助主管做好本组工作。做好文件存档工作1616、按时完成主管指派的其它工作。任职资格：教育背景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。技能技巧：1 1、熟悉酒店的财

21、务运作流程；2 2、了解各岗位的运作标准；3 3、懂得团队建设；工作条件：工作场所：财务部各区域环境状况：良职位名称成本及费用核算会计职位代码所属部门财务部职系管理职级直属上级账务主管直接下属各部门收银员间接下属轮转岗位联系部门酒店各部门、采购部、库房职位概要：负责酒店的成本核算与控制，监督各种物品的入库、领用、存放；并负 责应付帐款的管理。负责酒店所有费用的核算及分摊，严格执行财务管理制度，做 好有关帐务处理，提供有关资料和数据。岗位职责：1 1审核物品材料入库单，出库单和转货单记录的金额是否正确，并编制会计凭证入 帐，及时录入财务电脑系统。将入库单及发票送财务部经理审批，办理结算付款手 续

22、。2 2、及时、准确地编制营业统计报表和每日成本报告表；每月参加厨房及仓库 盘点；编制部门成本材料进、出、存月报表，编制会计凭证，并按时录入财务电脑 系统。3 3、负责低值易耗品和物料用品的出库分配，对物料用品中的服务用品，清洁 用品，纸张用品，印刷和文具用品，棉织品，玻璃器皿，瓷器，办公用品等，分别 按领用日期和项目分类；编制部门进、出、存月报表 ，以及编制会计凭证。4 4、对物品材料的领用，做到事先有控制，事后有监督。月末对领用物品的消 耗情况进行分析，分别与预算和去年同期进行对比分析，查找反映偏咼或偏低的原 因，协助有关营业部门解决存在的问题，防止浪费，向帐务主管报告物品材料分析 内容和

23、解决问题的措施。5 5、积极提出改进工作的设想，协助主管做好本组工作。6 6按时完成指派工作。7 7、审核“支出凭单”的金额是否同所附原始凭证的金额完全相符；按照有关 财务制度规定的费用开支范围，对支付的单据凭证正确分类，编制会计凭证，并按 时录入财务电脑系统。8 8、按照会计核算的“权责发生制”的原则，如实反映记录受益期内预提费用、递延资产、待摊费用等会计业务，及时作出会计处理；每月负责对待摊费用、递延 资产、预提费用及费用帐户进行检查，保证月终各帐户余额同总帐余额相符。9 9、熟悉会计科目和明细科目的核算内容和编号，正确使用会计科目核算，会 计凭证的填制要及时，摘要简明，内容真实、清楚，金

24、额准确无误，做到当日事、 当日清。任职资格：教育背景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经 验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。技能技巧：1 1、熟悉酒店的财务运作流程；2 2、了解各岗位的运作标准；3 3、懂得团队建设；工作条件：工作场所：财务部各区域环境状况：良职位名称收入及应收 账会计职位代码所属部门财务部职系职级直属上级审计主管直接下属间接下属轮转岗位联系部门销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTVKTV水立方职位概要：负责处理各种应收款业务，做好各旅行社、公司、长住户的应收帐款的 帐项登记及各类凭证的审核及保管。岗位职责：1 1、审核日审编制的稽核报告及应收款明细

25、，正确编制吕业收入会计凭证，并 按时录入财务电脑系统。2 2、准确无误地编制应收款过帐凭证，分析每月各项应收款项目。3 3、协助审计主管监督和处理应收款欠款工作，及时发送催款通知书；做好帐 单及各种原始凭证的存档工作。4 4、积极提出改进工作的设想，协助主管做好本组工作。5 5、按时完成指派的任务。6 6清理应收帐户，调整错帐和错入帐户现象，及时结出帐户余额；编制“应 收帐报告”，并发信催款结算；如发现前厅入店资料和结算资料有误差，应及时与有 关负责人或部门取得联系，并协助解决；对结算不及时或金额出现误差的客户，上 门执行信贷业务，登门催款回收资金，保证应收帐余额完成定额。7 7、装订全部应收

26、帐款资料，保持原始档案的完整性，并积极提出改进工作的 设想，协助主管做好本组工作。8 8、按时完成指派的工作。任职资格：教育冃景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。技能技巧：1 1、熟悉酒店的财务运作流程；2 2、了解各岗位的运作标准；3 3、懂得团队建设；工作条件：工作场所：财务部各区域 环境状况：良职位名称收银职位代码所属部门财务部职系职级直属上级收银直接下属间接下属轮转岗位联系部门销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTVKTV水立方职位概要：监督指导收银员工作岗位职责：1 1、检查现金收付及试算平衡表是否正确，确保各种数字准确无误

27、。2 2、检查收银员的仪表、纪律、行为等是否达标，按照店规，严格要求下属员 工；协助主管培训下属员工，使员工的技术水平不断提高。3 3、检查酒店钥匙箱控制手续是否齐全，发现问题及时解决。4 4、协调好各有关部门的关系，妥善地处理问题。5 5、有效地管理和控制周转金，做到每笔业务的出入库签字手续齐全。6 6积极提出改进工作的设想，协助主管做好前厅收银工作。7 7、按时完成指派的工作。任职资格：教育冃景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。技能技巧：1 1、熟悉酒店的财务运作流程；2 2、 了解各岗位的运作标准；3 3、懂得团队建设：工作条

28、件：工作场所：财务部各区域环境状况：良职位名称仓库员职位代码所属部门财务部职系职级直属上级采购部主管直接下属仓库保管员间接下属轮转岗位联系部门酒店各部门职位概要：负责酒店的各种物品物资的申购、验收、保管和发放业务的组织管理。 管理库房物品日常的收、发、保管工作。负责库房日常出、入库的帐务处理，每月 核对库存物品，保证帐实相符。每月与财产会计员核对存货帐，保证帐帐相符。岗位职责：1 1、监督和检查验货程序是否正确，对于不符核质量要求的物品提出退货或拒收意见。2 2、监督和检查库房保管员验收及发放货物的程序是否正确。3 3、监督和检查库房安全措施是否完善，发现事故隐患，应及时上报。4 4、合理确疋

29、物品的标准库存量，对于必备物品，应及时补充库存。5 5、协助米购主管控制物品的进价金额，分析市场行情，积极提出改进工作的 设想，协助采购主管做好库房管理工作。6 6按时完成指派的工作。7 7、根据宾馆的有关规定和要求，按照采购单内容和数量，有效地检验到货物 品、材料的质量和数量，办理验收手续；验货时如发现数量不准，质量不符合要求， 应拒绝收货并及时报告主管；在办理验收手续后，应及时通知有关部门取货。8 8、做好采购单的存档工作。有效地管理库房，保证酒店的物品及时供应。9 9、按工作程序办理验货手续，做到入库单与实际收货记录一致。1010、检查出库单签子手续是否齐全，如发现手续不完备时，应拒绝发

30、货。1111、保持仓库清洁卫生，堆放物品要合理。1212、每月末进行实物盘点，做到帐实相符。1313、积极提出改进工作的设想，协助本部门主管做好仓储管理工作。1414、完成领导指派的工作。任职资格：教育背景：中专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经验：曾在四、五星级酒店从事财务管理运营工作。技能技巧：1 1、熟悉酒店的财务运作流程；2 2、 了解各岗位的运作标准；3 3、懂得团队建设；工作条件：工作场所：财务部各区域 环境状况：良职位名称采购员职位代码所属部门财务部职系职级直属上级采购部主管直接下属间接下属轮转岗位联系部门酒店各部门职位概要：具体落实安排宾馆的物品、食品、饮品、工程用品

31、的米购工作。岗位职责：1 1、按照采购单内容和数量，以最合理的价格购进质量达标的物品。2 2、与供应商建立良好的业务往来关系，不谋取私利，完成本职工作。3 3、经常了解市场信息，并加以比较分析，使宾馆的采购工作更加完善。在预 算内做到货比三家，择优采购。4 4、遵守宾馆的管理程序，并与本部各有关部门密切合作，积极提出改进工作 的设想，协助米购部经理做好米购工作。5 5、按时完成领导指派的工作。任职资格：教育冃景：大专以上学历。培训经历：系统地参加过酒店培训。经验：曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。技能技巧：1 1、熟悉酒店的财务运作流程；2 2、 了解各岗位的运作标准；3 3、懂得团队

32、建设；工作条件：工作场所：财务部各区域 环境状况：良应本费用库琶 采购他 北京智通汇博教育第二章酒店财务流程管理财务流程是指财务部门为实现财务会计目标而进行的一系列活 动。它包含数据的采集、加工、存储和输出，是连接业务流程和管理 流程的桥梁。财务流程完成的规范、顺畅则是整个财务管理中的基石 和精髓，对整个酒店的良好运转起到了至关重要的作用。酒店财务流程收银收银服务工作，直接体现酒店服务水平，因此要求每一名收银员 熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，做到结账工作忙而不乱， 资金收回准确无误，及时与营业部门沟通，掌握第一手资料，其主 要的工作内容包括以下几部分：前厅收银一原始单据的使用预收押金收据

33、 此单据连号三联。当客人入住付费后，开出此单据，第一联 留存；第二联交给客 人：第三联与原始登 f记卑一起，放在客人账单里。（收取押金 时需多收一天房费作 为押金，房卡、电话 押金亦用此单）前厅收银一原始单据的使用杂项收费单此单共三联，用于客人酒店内无原始单据的消费凭证。开出此单据 时，需注明收费名称及收取日期，并请客人签名。第一联交给客人； 第二联与客人账单交与财务；第三联留存姓名： 项目说明7 金额杂项收费单A0012345 日期:签名经办人匕京智通汇博教育原始单据的使用发票当客人结账时应按规定给客人开具发票，不允许多开及更改事项，如特殊情况应由总经理及财务经理同意并签字方可办理。客房结算

34、单用于的士司机送客返佣的确认凭据，此单要填写房号、客人姓名、房价、返佣款、日期、司机资料并由总台经办人、安全部、值班经理签字确认。结账单1 1、客人结账时， 应打印“结账单”请客人核对后签字确认并与客史资料放在一起保存。2 2、当班结束后打印相应的账目明细表与本人本班次结清的客人账单及所收款项核对无误后，交稽核审核。备用金备用金应每班交接，严格按照财务存放规定进行保管。任何人不得以任何形式借用总台备用金。发票管理总台领取发票后应及时做好登记核销。作废发票应与作废联定于一处交稽核审核。丢失发票要及时以书面形式上报财务部，产生的后果由责任人承担。作废账单收银员当班结束时，对于经过电脑记录的调整单、

35、作废单都应交与稽核审核， 作废单必须由前厅经理签字证实，注明作废原因。结账时以系统为准，对需冲减的 费用要报财务总监书面同意后方可冲减。交款账务核对无误后款填款并交笊中1!論豔H M缴敕区域必须 有监控设躺， 缴款登记本需 由敷款人、监 交人本人签字蹋北京智通汇博教育前厅收银一下班前现金及交接程序酒店财务流程一收入网管岀纳成本费用协调辅助库管嚼用輪北京智通汇博教育稽核稽核工作是在收银的工作基础上，再次对各部门帐务进行审核、分类、汇总，最终 准确反映到财务帐户中。要求稽核员熟练掌握各部门收银的工作内容及工作程序， 以正确的方法考核营业收入情况，对错误帐务进行纠正。稽核基本工作流程陪同岀納啣 营业

36、款并检査 投款程序收取底记灵本（客和收取葫展贵宾単安全）制作各类营业目 报表发教至 酒管.相关人员北京智通汇博教育整理各类单据交 整理容绅计叢 鑒藍霍县节至总台盘点备用全 收入会计入账交至檜核经理甲宣騷职人 核査空雳，监控酒店财务流程一收入刁匚示首斑九I守載育编制妊证编制妊证核对收入归纳应收项疑收款挂帐催话物业收入代收款项1往来帐务收入会计收入会计要按日对经过稽核审核无误的收入进行准确帐务处理，并对应收帐款 进行核对，及时催收。负责酒店涉及收入的帐务处理及款项收回。收入会计一工作程序采购及应付款项前厅收入确保款项到帐-厂*勺匕蘇月结瀬 单记录并确认,物料用品程序固定资产管理时编制固定资产帐.按

37、月提粤折iq负责外韶往来单位账务编制.核对、i成本费用会计成本费用会计是用好资金、管好资金的重要环节。加强资金的管理与监督，是 成本费用会计的重要职责之一，要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支 标准，使资金得以正常周转及运用。成本费用会计一工作程序对库管传来的入出摩单进行审核， 检查数量金额是否正确，按照会 计原则编制凭证，以部门为核算 单位月末编制费用明细表末组织对新店二级库r布草、代销品盘按期对酒店资产进行蛊点清理具他工作控制成本贺心对异常灰时汇报验货入库按类别存放申核领用手续出库发货整理积压物瓷按照换 先出原则册第論乳当日单据当 目妙理严捲审龄续是 否齐全*严格验 讦审批人签字，

38、 手续不全，-律不发 1盘点饷申綽审 批）按质按量、 垓对型乐数量.桶合要求戦 遗回库房管理酒店财务流程一出纳出纳，顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳是负责酒店全部现金收付、银行结算及有价证券保管的专一人员，对收入、支付的原始单据负有检查、审核的职责工作职责收入輪北京智通汇博教育将款项女银行 核对无误单据 交收入会计人账单谣交收入 令计入账将审核无误己 付款后单据交 费用去计7毗及时交釣税款 按时比放丄资 及片杞对托敎款项镖根据报销单 核对审批权限 审核单据真实性完整性与前厅经理、稽核 收玳前日営业款 并检查缴款程序、 金赢与防艮员溺报表 核对现金、POS.枚申日常寒星 收入核对正诵 幵具收据

39、酒店财务流:I记一财务经理酒店财务流程一财务经理协助总经理制定酒店发展战略；负责酒店资金运作管理、日常财务管理与分析、 对外合作谈判等； 负责酒店成本核算与控制；负责酒店财务管理及内部控制，根据公司业务发展的计划完成年度财务预算， 并跟踪其执行情况； 按时向总经理提供 财务报告和必要的财务分析，并确保这些报告可靠、准确；负责资金、资产的管理工作；维护与银行、税务、工商及其他机构的关系，并及时办理酒店与其之间的业 务往来；育 教 傅、*/ 通 智的畫审；L旳各项財詰店出经密合同牍建仪厶理分配、检工作+誌店罷各娶止审R厂及H-审核各顶驾、财务经理一工作职责工作职责-r-日常事务监督协调管理对外维护

40、酒店财务流程财务系统通过以上的一系列相互衔接、相互制约的工作流程为酒店整体经营发挥至关重要的作用，为总经理及各部门提供必不可少的支持方案名称酒店财务部人员绩效考核方案受控状态编号绩效考核时间备注月度绩效考核每月1日到10日月度绩效考核由部门经理负责年度绩效考核每年12月10日到25日人力资源部成立考核小组主持年度绩考核考核项目评分标准第三章酒店财务部人员绩效考核一、目的公司进行财务人员绩效考核的目的如下。协调公司资产管理的目标和资产管理人员的工作目标，监督检查资产管理工作完成情况。把薪酬与绩效挂钩，通过薪酬激励提高资产管理人员的工作积极性和资产 管理绩效。促进上下级之间的沟通，为选拔人才和合理

41、激励提供依据。二、绩效考核的时间资产管理人员的绩效考核时间如下表所示绩效考核时间表、月度绩效考核的内容与实施（一）月度绩效考核的内容资产管理人员月度绩效考核的内容和评分标准如下表所示96100分8195分6180分4160 分040 分工作 质量30%看工作完 成情况是 否符合公 司质量标 准资产管理相工作各个环 关工作，如资节极少出错， 产核算、资产即便有错，也 账卡登记等能够及时地 数据都准确自行改正 无误工作偶尔出 错，且经过别 人指正后很 快改正工作很少 出错，但会 重复出同 样的错工作经常 出错，且 总是出同 样的错工作 效率20%看工作是 否按时、有条理地 完成总是按时或总是按时元

42、 者提前完成成工作，但是 工作，且工作在条理方面 有条理有待改善大部分工作 按时完成，且 工作条理性 较好大部分工很少按时 作能够按完成工 时完成，但作，且工 是欠缺条作条理性 理性也有待改善专业 知识10%看是否具 有充分的 专业知识、掌握 了工作方 法和工作 需要的软 件等精通工作需对工作需要 要的知识与的知识与技 技能理论，且能了解充分， 实际操作非且能够熟练 常优秀 操作对工作需要 的知识有相 当程度的了 解，实际操作 不是很熟练欠缺工作 需要的知 识与技能， 实际操作 需要人指 导与工作相 关的知识 技能大部 分都掌握 得不够好工作 态度10%是否热爱 本职工 作、积极 主动地把 工作做得 更好始终积极主不需要监督， 动地工作，自能积极主动 发地增加工地做好本职 作量，且工作工作，但很少 业绩突出主动承担额夕卜工作需要监督才 能够积极工 作，且不愿意 承担额外的 工作工作积极 性不咼，拒 绝承担额 外的工作从来不积 极主动地 工作，有 时甚至影 响他人工 作时常不能 与同事合 作，提出意 见的态度团队 精神5%与同事 友好相处 情况，是 否主动与 人合作帮 助人与人合作咼一向合作良 效，与同事相好，与同事友 处融洽，能主好相处，积极 动帮助同事回应同事的 解决问题求助与多数同事 相处良好，但 与个别同事 有小的摩擦或方式欠 佳不愿