10000亩美国丰产速生竹柳种植项目预可行性报告可研报告

1、万亩竹柳种植项目可行性报告项目可行性研究报告可研报告项目建议书资金申请报告2011.7.1828第一章总论 错误!第一节项目概述 错误!第二节 编制的依据和原则 错误!第三节 可行性研究的过程与范围.错误!第四节研究工作概要错误!第五节主要经济技术指标表错误!第六节研究结论 错误!第二章 项目建设的必要性及可行性.错误!第一节 项目建设的必要性 错误!第二节 项目建设的可行性 错误!第三章 项目区旅游资源分析 错误!第一节旅游资源现状错误!第二节旅游资源类型、分布与评价错误!第四章市场需求分析 错误!第一节 国内旅游基本特征 错误!第二节市场发展现状错误!第三节本地市场分析错误!第四节周边市场

2、分析错误!第五节远程市场与机会市场错误!未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签 未定义书签第六节市场定位与预测 错误!第五章项目建设地点与建设条件 错误！未定义书签第一节项目建设地点 错误！未定义书签第二节项目建设条件 错误！未定义书签第六章项目建设规划 错误！未定义书签第七章建设规模及主要建设内容 错误！未定义书签第一节项目设计的原则 错误！未定义书签第二节建设规模及主要建设内容 .错误！未定义书签第八章项

3、目建设方案 错误！未定义书签第一节建筑工程 错误！未定义书签第二节道路工程 错误！未定义书签第三节沿湖护岸工程 错误！未定义书签第四节公用工程 错误！未定义书签第九章节能专篇 错误！未定义书签第一节编制的依据 错误！未定义书签第二节采取的措施 错误！未定义书签第三节节能效果 错误！未定义书签第十章环境保护工程 错误！未定义书签第十一章劳动 安全卫生 消防 错误！未定义书签第一节职业安全卫生 错误！未定义书签第二节消 防. 错误！未定义书签第十二章项目管理 错误！未定义书签第一节项目管理 错误！未定义书签第二节项目施工进度 错误！未定义书签第十三章投资估算及资金筹措 . 错误！未定义书签第一节投

4、资估算 错误！未定义书签第二节资金筹措 错误！未定义书签第十四章财务评价 错误！未定义书签第十五章结论与建议 错误！未定义书签第一节结论 错误！未定义书签第二节建议 错误！未定义书签第一章 项目总论1.1 项目背景1.1.1 木材资源紧缺的状况2006年2010年，国家每年森林采伐限额为 2.48亿立方米。而国内每年森林蓄积消耗总需求量已达 5.5 亿立方米，每年缺口 2 亿立方米， 2010 年已经扩大到 近 3 亿立方米。我国森林资源状况归纳起来可以用 16 个字概括：总量不足、资 源匮乏、无林可采、供求失衡。国家急需发展人造丰产速生林，但目 前各地发展人造丰产速生林受到土地、 品种等多因

5、素影响， 发展面积 远不够社会需求。1.1.2 竹柳介绍美国竹柳 又叫竹柳，是经选优选育及驯化出的一个柳树品种。 其形态，侧枝，密植性跟竹子相似，取名为竹柳。又因其亲本属美国 杂交柳系列，也有人叫做“美国竹柳” 。竹柳是三年多年以前从美国引进的人造丰产速生林树种 , 因其具 备速生、丰产、抗盐碱、适应性强、木质材料好、栽培地域广、栽培 效益高等特性 ,越来越受到人们的关注 , 是上佳的人造丰产速生林品 种，大量种植可有效填补我国木材需求缺口。下面对营造 10000 亩竹柳人造丰产速生林可行性进行分析，并 提出初步计划实施方案。1.1.3 项目建设实施地点湖北省黄冈市红安县的滩涂、湿地、草洲等。

6、1.2项目经济技术指标表1-1前期考察调研、公司开办费用项目内容单位（万元）备注1考察调研费15竹柳种苗基地、红安现场:2顾冋、技术资料5技术专豕咨询、技术资料3项目洽谈54公司开办10验资办证等5办公楼、仓库等1506装潢、办公设备等100合计285表1-2 1 万亩竹柳丰产速生林项目年度投资明细表（单位：万元）投入土地租金整地种苗定植管护肥料灌溉除 草防 病虫合计参考值60-100 50-80900-150015-2030-40150-1806-36815-21第一年9080120020351652510201645第二年90 d-3518025 11020 :360第三年90-35170

7、25-20340第四年90-3520025-20370第五年90 d-3520025-20 :370合计45080120020175915125201003085表1-3 1 万亩竹柳丰产速生林项目收益项目内容参数单位参考取值（备注）1种植数400r万株300-400 万株2成活率85%90%-95%3每株材积0.25立方米0.2-0.5 立方4总材积85万立方(1)X( 2)X( 3)5市场参考价700兀/立方600-900元/立方6直接收入5.95亿元(4)X( 5)7营业外收入1400万元碳排收益（受政治影响极不稳定）总收入6.1亿元碳排收益：按每立方有关资料表明人工林每生长1立方米约吸

8、收1.83吨二氧化碳，释放1.62吨氧气，每立方米木材折合含碳量约0.25吨。竹柳由于其树冠窄小，种植密度比现在一般的速生树种要大得多，以收获大径材的模式计算，每亩地可种植300 株， 3 年左右就可枝繁叶茂， 5-6 年采伐时单株高度可达 20 米以上， 胸径达 20 公分以上，材积 0.3 立方米左右，一亩地可产近 90 立方米，保 守计算，含碳量85 X 0.25=21.25吨。按照芝加哥气候交易所的碳价 格是 10 美元/ 吨，每亩竹柳碳汇收益有 212.5 美元，约合人民币 1400元(按 1 ：6.58 汇率计)。至于在林间进行套种、养殖家畜等的收益先不予计算。 由以上预算表可得出

9、， 营造 10000亩竹柳丰产速生林 5年产生直 接收入 59500 万元，则，每亩每年收入 56070/5=11900 万元；每亩每年投入资金( 3085+285)/5=674 万元 。1.3 项目实施的可行性 美国竹柳是美国加州农大选育出的优良杂交品系， 因该品系具有 柳树与竹子的基因，其杆枝如柳，叶狭长如竹，故此而得名。竹柳既 具备柳树所有优良特性， 且比其它柳树新品种更具有生长快、 抗性强、 材质好的特征， 是一个十分难得的优质速生用材林树种， 现将其很多 优良特点总结如下：A、竹柳具有显著的的速生特性和很高的经济效益：从小苗生长 一个月以后， 明显出现不断加速的快速生长； 与一般速生

10、柳和普通柳 树相比，竹柳生长更快，生物量大，出材产量高 , 在立地条件适宜， 水、肥等管理条件好的情况时， 1 年生树生长高达 3 6 米，地径 3 公分以上。人工营造周期短，造林不蹲苗，4 6 年即可进行超短期 轮伐或齐伐， 5 年左右采伐时单株高度可达 15 米以上， 且正材比例 高，胸径 20 公分以上，材积 0.3 立方米左右，与当今世界生长最 快的杨树树种之一 “ 2025 速生杨”的芽变品种“中华红叶杨”同等 规格苗木在同等栽培管理条件下对做对比观察， 3 个月后， 竹柳平均 生长高度高于红叶杨 1/3 左右，将近 1 米。B、竹柳具有高密度种植特性和高产的基础：竹柳的顶端高，生

11、长优势强，侧枝较少，且分枝夹角小，枝条全部向上生长，树冠不像 普通柳树，冠窄小的像钻天柳 （朝鲜柳）和高大窄冠杨树的树冠 因此， 栽种时每亩栽培苗株数多， 土地利用率高， 单位面积经济效益也自然 高营造人工竹柳林 , 也打破了株行距概念。 种植竹柳的经济效益至 少是栽培其它速生品种的 5 倍以上，如速生杨大径材标准种植模式 为 36 株/ 亩，竹柳大径标准种植模式 300 株/ 亩，速生杨中径材标 准种植模式为 48 株/亩，竹柳中径材标准种植模式为 400 株/ 亩； 超短期轮伐种植，每亩可种 2500 株（具体栽培因地制宜，根据土壤 肥力，水分条件，后期管理等适当增减） 。C、竹柳喜水耐湿

12、抗盐碱特性强，适应性强：用山东沿海，大庆 的盐碱土及做盐碱胁迫栽培试验结果显示：竹柳在 PH 值 8.0 8.5 和含盐量高达 14000ppm 的情况下， 能正常生长 若在有灌溉条件或 降雨较好的地区；或在江河湖泊滩涂等地大面积种植竹柳将更具优 势。竹柳的栽培适应性特强， 几乎凡是能栽种普通柳树的地方都能很 好的生长竹柳抗寒，抗旱，抗淹，抗盐碱碱，且栽培成活率高在 能浇灌水的地方一年四季随时可以定植不同规格的苗木进行栽培 科 学方法栽植一般成活率均在90%以上.既便是在当年7月份以前去栽 植15 20公分高的幼苗，到当年秋季都能生长到 2米高以上。D竹柳用途广泛，木材品质好，竹柳木材抗压、抗

13、弯、抗拉、抗剪等能力比野生的桦木和杨树更好， 是制造胶合板、纸张和优质框 架的上等材料，且木质细密均匀，不空心、不黑心，从边到心色度洁 白，未漂白前，自然白度达 50 60%且木材得浆率高（90 95%, 纤维柔软，高织力强，因而所产的木浆质量高，且原料耗损低，用碱 量低（仅为4%）,加工温度低，压力低，既降低了生产成本，也大大 减少了污染负荷。总之竹柳非常适应大量用于林业生物质能源林基地建设，竹柳树 种营造人造丰产速生林可行性非常高。1.4项目整体发展规划本项目充分发挥资源、技术、市场与管理综合优势，提出在红安 县利用当地周边的滩涂、湿地、草洲等不适宜粮油种植货物的闲臵土 地建立总规模10万

14、亩的竹柳丰产速生林，项目一期工程规模为1万亩，项目地点设在红安县。竹柳主要材积销售目标市场：人造板、造纸及纸制品业 。 竹柳经粗加工后废弃的枝叶，销售给附近周边的人造板和生物发电 厂。一万亩竹柳种植基地种植计划:2000 亩6000 亩2000 亩3-4年5-6年后利用营养繁殖收获中径材收获大径材销售竹柳苗木产生效益并收回成本后， 利用回收资金或通过融资再投入扩大种 植面积，分期逐步建立总规模 10 万亩的竹柳丰产速生林， 为促进地 方经济发展、 保护环境实现低碳经济、 推进红安县社会主义新农村建 设做出贡献。第 二章 法律政策市场分析2.1 相关政策 主要依据中华人民共和国森林法 、1、中国

15、森林当前状况我国国土面积 960 万平方公里（约 143.9928 亿亩），约占世界 总量的 7 ，人口达 13 亿，约占世界的 22 ，而森林面积仅占世 界总量的 4.6 。森林总面积 15894.1 万公顷，森林覆盖率 16.55 ，相当于世界森林覆盖率（ 27）的 61.3 ，排世界第 142 位。森林蓄积量为 112.7 亿立方米，林木蓄积量不足世界总量的 3。2006年2010年，国家每年森林采伐限额为 2.48亿立方米， 而国内每年森林蓄积消耗总需求量已达 5.5 亿立方米，每年缺口 2 亿立方米， 2011 年扩大到近 3 亿立方米。加上还有 08 年雪灾对我 国南方林木进一步造

16、成的影响，我国森林资源状况归纳起来可以用 16 个字概括：总量不足、资源匮乏、无林可采、供求失衡。2、世界林木当前状况林木是一种能源资源 , 在一定程度上也是一种稀缺资源，世界整 体林木资源年产出远赶不上人类发展需求，全球森林面积 39.52 亿 公顷，占陆地面积（不含内陆水域） 的 30.3%，人均森林面积 0.62 公 顷，原生林占 30%，人工林不足 5 。用于木质和非木质产品生产的 森林资源只有三分之一， 11%指定用于生物多样性保护，且每年全球 近百分之四的森林受到各种灾害的影响。 而世界各国森林面积分布不 均衡，再加上林木原料的培养生产本身也需要很长的周期、 世界各国 环保意识的加

17、强、各国开展“天然林保护工程” ，严格限制对国内森 林的采伐，俄罗斯等国限制原木出口，印尼等国打击木材走私，运输 成本的增加等因素更直接加大这种供需矛盾。3、目前我国木材消费情况中国已成为世界上仅次于美国的第二大纸品消费国， 各类纸和纸 制品消费量占世界消费总量的 14%；纸业生产每年将有 1000 万吨纸 浆需求缺口， 木材消费量达到了 3.37 亿立方米，中国木材进口量每 年以 16%的速度增加，其中以大径级的木材和阔叶林资源尤其稀缺， 据统计，至 2008 年底，我国的中、高密度纤维板年设计能力将达到 3396.85 万立方米，年生产能力超过 4000 万立方米， 所需木材将超 过 60

18、00 万立方米，林木原料短缺以及木材供不应求的市场格局在短 期内仍不会改变。 因此， 总量巨大的市场需求将带动木材成本价格不 断上涨，数据显示，目前国内生活用纸涨价约 10%左右，文化用纸涨 价 30%，包装纸涨价 30%左右。其中新闻纸从 2008 年 1 月的 4850 元/ 吨暴涨至 3 月的 5450 元/ 吨，最近甚至已涨到 6500 元/ 吨。比 2008 年初涨了近 2000 元/ 吨。相当每吨每月涨 200 元，涨幅创 5 年 最猛纪录，到 14 左右，而其他种类如箱板纸、书写纸等价格，上 涨幅度也都超过 10%。4、国际森林碳汇市场形成发展状况碳汇一般是指从空气中清除二氧化碳

19、的过程、活动、机制。森林 碳汇是指森林植物吸收大气中的二氧化碳并将其固定在植被或土壤 中，从而减少该气体在大气中的浓度。 森林是陆地生态系统中最大的 碳库，在降低大气中温室气体浓度、减缓全球气候变暖中，具有十分 重要的独特作用。2005 年 2 月 16 日正式生效的京都议定书规定：作为碳源 的国家或地区必须通过减排、限排的方式以减少向大气中排放 CO2 的量。京都议定书还规定了联合履约、排放贸易的机制，作为碳 源的国家或地区向作为碳汇的国家或地区支付二氧化碳排放的补偿 费，借此达到向大气中减排和限排二氧化碳的目的。目前，由发达国家出资到发展中国家购买二氧化碳等温室气体额 外减排量的“碳汇交易

20、”机制已经在我国逐步形成，由于森林、湿地 等可以快速、 大量地吸收、汇聚和储存二氧化碳， 林业资产的 CO2 负 排放，未来企业有机会通过出售排放权就可以直接获得投资收益。 目 前 A 股上市公司中真正拥有大量林业资源的公司，未来就存在可能 成为“碳汇交易”的赢家。因此林业资源正是典型的CDM概念，按芝加哥气候交易所的碳价格是 10 美元/ 吨，光栽培发展人工森林出 售排放权就可以获得不菲的经济效益。5、我国发展人造森林面临的问题中国急需大力发展人造丰产速生林， 满足社会对木材的需求， 但 涉及到栽培耕地问题， 党的十七届三中全会通过了 中共中央关于推 进农村改革发展若干重大问题的决定 ，出台

21、了一系列健全严格规范 农村土地管理制度的政策措施， 坚持最严格的耕地保护制度， 层层落 实责任，坚决守住十八亿亩耕地红线，要把保护基本农田作为“一条 不可逾越的红线”，如何正确协调处理双方关系，解决产粮和造林的 问题成了国家、人民面前一道难题，另一方面我国河流湖泊众多，海 岸线长，荒滩、滩涂、湿地占有很大的面积（湿地面积约 6594 万公 顷（不包括江河、池塘等 ） ，盐碱地 9913 万公顷）在荒废，需要国家 投入大量资金去恢复生态。如有一个能在盐碱、荒滩、滩涂、湿地上栽培的人造丰产速生林 树种，在这些地段上栽培种植，既能解决盐碱、荒滩、滩涂、湿地生 态的生态恢复， 又能产生高额的经济回报；

22、 既能满足社会对木材的需 求，又能保住耕地不受侵占，可解决上述一系列问题。目前社会上有 许多丰产速生林树种， 如桉树，栽培不仅不能耐盐碱， 还受温度限制， 且破坏生态， 速生杨栽培范围比较广， 但整体耐盐碱性弱， 且不耐涝， 其它品种在此地段栽培也有不同的不适应性， 速生柳，柽柳等一些品 种能栽，但不成材，产生的经济效益低，或只起生态效益，现市场上 的人造丰产速生林新树种 - 竹柳，生长速度快、耐涝、耐寒、耐旱、 耐盐碱，在盐碱、荒滩、滩涂、湿地上大力发展竹柳丰产速生林，符 合国情，满足社会各种需求，成为社会必需，将产生巨大的经济效益 和生态效益。22市场调查为了进一步规避风险、借鉴经验，以期

23、我们在将来的种植中更容 易取得成功，我们对过去两年内购买并种植了竹柳的部分种植户进行 了初步的调查，根据原始记录选取了以调查种植户为单位的统计方法，制作了如下统计表:评价数量（户）备注1好评21徐（黑龙江青冈），朴（延吉），戚（大连），温（朔州），刘（包头）， 杨（邢台），谢（周口），倪（成都），周（昆明），黄（十堰），姚（大 庆），袁（通河），周（张家口），杨（重庆），高（乐山），张（五大连 池），梁（平凉），王（通辽），何（银川），李（牡丹江），吕（同江）2中评10尚（海伦），姚（延吉），于（通河），韦（柳州），王（乐山），于（辽 源），张（南宁），贺（重庆），迟（本溪），郑（广州）3差评

24、0合计31好评结果概述：竹柳种植后长势好、速生的特性达到预期效果。多数地区所种植的竹柳年生长量都在 2-3米地径。云南地区年生长 量达到4米，湖北四川年生长量也普遍达到 3米以上。在东北地区 生长量也普遍超过2米，部分客户的竹柳生长量也达到了 3米。另 外在黑龙江部分地区经受了零下四十度左右的低温，在极低的温度条件下其一部分在秋季未完成木质化的嫩梢（约顶端处）出现冻害，但 整体上均正常越冬。在华北地区，有个别引种较晚的客户，于6月底才进行种植，其当年生长量也普遍达到 1.5米以上。对于反应中评的农户，在种植中遇到各种各样问题，经过认真分 析种植中存在的问题，我们认为效果不好的原因：1、种植密度

25、过大，同时没有相应加强肥水管理;2、种植地块选择错误，种植地过于干旱缺水；3、种植时间过晚，整体的生长期太短；4、幼苗在山上或山坡地直插，而同时山坡水肥以及其他方面管 理不便；5、种植于降雨量大的地区，在遭遇旱情后，没有实施及时的挽 救措施；6、引种后，未能及时取货或者取货后不正确储藏，对成活率产 生影响；7、不能根据实际情况需要，板结地块不松土，过多施肥等采取 了错误管理措施，影响生长甚至成活；8、在刚遇到技术问题时，未能及时寻求技术援助或实施有效防 范措施。总结以上失误，种植前一定要结合竹柳的生物学特性选择降雨量 大、地下水源丰富、灌溉条件良好，至少满足一项的地块种植，同时 最好考虑到如果

26、遭遇严重自然灾害， 是否具备补救条件 （主要指在出 现旱情时，是否有其他给水条件） ；在种植时，严格按照技术规范实 施，确保结合技术规范和自己的实际情况实施合适的整地准备、 除草、 肥水管理等措施； 如遇到不能解决的技术困难时， 请一定及时调整措 施，虚心求教获得的技术支持，防范于未然，将损失降到最低。第三章 投资估算及资金筹措3.1 总投资3.1.1总投资3000万人民币（如不够用再追加）3.1.2 出资人项目出资人为=先生及其关联公司3.2资金使用计划项目开 办地 租整 地种 苗疋植管 护肥 料灌 溉除 草防 病虫合 计1资金量（万）2854508012002017591512520100

27、33702比例（%8.513.52.435.60.65.227.23.70.60.31003.3项目实施进度美国竹柳是用高新技术选育出的杨柳科速生性极强的柳树最新品种。虽然具有较强的抗旱、抗涝、抗盐碱等抗逆性，在极其恶劣的 环境下能有较大存活率，但要想实现其最大的经济效益价值， 真正达 到4-6年成材，必须科学的管理，否则也不能达到预期效果。因季 节气候的温度变化导致不同时间定植的竹柳幼苗长势差异，在一定程度上最佳的定植时间牵制项目实施进度。定植时间：A：保湿裸根幼苗和容器苗（该苗价格最低廉）均可周年不分季节 栽植，成活率可达90%100% （但在北方冬季栽植需要暖室条件）。B：裸根大苗适于在

28、秋季快落叶前后、其成活率可保持在95%-100%这一时期是在竹柳苗木落叶前 10-15天左右，是栽培竹柳最 好的栽培时期。这个时期栽培的苗木发根早、缓苗快，次年竹柳生长势最强C:裸根越冬大苗适于在春季土壤化冻之后 15天左右；最低气温 稳定在7度以上时，竹柳芽萌动前定植，其成活率可保持在 95好 100%竹柳小苗快速生长的特性观察：1、竹柳与普通柳定植一月后生长动态观察带叶裸根于6月20日在北京山东两地定植竹柳种苗：该试验 采用的竹柳小苗于5月初利用一叶一芽繁殖，相对时间较晚，如果3 月解冻后就进行竹柳苗定植，那么可充分利用竹柳近7个月的快速生长时期，在土壤肥力较好的条件下，竹柳科隆小苗一年可

29、长到3-4m 左右。具体参数如下图表：（株高cm）月789日212428159131721252926101418222630竹柳株高3538435058698399112124142158173188200210218225230普通柳株高3336414854647783921021151231281321351381401431452、竹柳与普通柳生长动态比较在北京和竹柳同时进行定植，定植时与竹柳高度基本相同，在同等栽培立地条件下，同时测量同时记录：（月增长量cm）7月8月9月10月11月竹柳3897806114普通柳树357038126通过竹柳实地栽培观察结果显示，定植时间宜选择在春季土

30、壤解冻后、芽盟动前，或秋季落叶后、土壤冻结前皆可定植，一般以秋植为佳，发根早、缓苗快。容器苗可周年不分季节栽植图3-2项目实施阶段示意图年2011 年2012 年月91011121234561考察调 研2洽谈-3注册公 司-4土建装 潢 5聘用培 训-6整地-7购苗8定植9施肥10灌溉-11看护管 理第一阶段：立项前期准备 2011年9月至2011年10月进行必要考察苗木种植基地、项目选址、土地谈判、确定种苗来 源等工作，公司注册资金到位。第二阶段：项目运作开始 2011年11月至2012年3月土建装潢、员工聘用培训、整土（开沟、旋耕、挖树穴）、购苗、 定植、施肥、灌溉。第三阶段： 步入正轨2

31、011年12月以后办公楼基础建设、文件档案建立、在专家指导在对竹柳的正常管 理与看护。特别注意肥、水管理、病虫草害等。第四章企业组织及营销模式4.1企业组织 4.1.1经营组织形式该项目将实行董事会领导下的总经理负责制，董事会对股东会负责，组织机构本着精简、高效的原则，参照国内外同行业先进经验， 设立技术支持、工人管理、日常办公、财务管理、后勤服务，市场合 作与拓展等组织机构。图4-1公司组织架构图董事会总经理监事会销售副总生产副总行政副总市场信息部销售一部销售二部技术部生产部多种生产部人力资源部行政后勤部财务部监察部人员任用原则:职位选择原则备注1董事会投资者指派 3或5人，董事长兼法定代表

32、人2监事会投资者指派或外聘1或3人，全面监督公司运营3总经理1择优录用:总经理负责制，向董事会负责4副总经理公开招聘，择优录用协助总经理负责某方面工作5财务经理择优录用总经理提名，董事会任命6技术负责人公开招聘，择优录用专职技术员和兼职教授、研究员7技术员公开招聘，择优录用农林院校毕业生，资深技术工8市场信息部公开招聘，择优录用电脑专业及销售专业毕业生9销售部公开招聘，择优录用面向全国10生产负责人当地招聘全面负责竹柳种植工作11多种生产部当地招聘负责套种经营其他植物、家畜12生产工人当地招聘常工和零时工兼有13人力资源部公开招聘员工招聘、培训、福利、人力规划14行政后勤部公开招聘公司行政后勤

33、、公关宣传工作15采购部公开招聘生产物资的采购16监察部公开招聘监察工作效率、不当行为等人员工资等级标准由总经理提议，董事会批准。薪酬包括月基本工资、福利、年终奖金、效益工资、工龄工资等。决策机构：董事长领导下的董事会。执行机构：总经理领导下的下属职能部门。监督机构：监事会。按照公司架构图，公司的重大决策由董事会做出， 监事会监督公 司运营状况，总经理制定工作计划并负责公司的日常经营管理， 各部 门经理负责部门内的日常事务。采用职能式的组织形式，结构明晰，领导关系明确，责权清晰， 反应灵敏，指挥统一灵活。这种组织形式对公司的管理层的要求较高， 要求他们要懂得多种专业知识，能亲自处理财务、营销、

34、运营等方面 的复杂问题。4.1.2项目管控模式公司将抓住产业宏观价值链，对市场环境、行业进行深入分析和 研究，准确定位营销战略。坚持适合自身经营模式的治理结构和管控 模式，明确组织规划和权责体系，保障企业高效的运营，对业务流量 的增加将大有裨益。从组织管理上保持较强的效率，提高竞争能力。4.2人力资源规划421优质管理人才是公司发展的根本。公司将建立完善用人机制，创造有利于 人才展示才华的舞台；培养、锻炼，形成一批技术专业人才，建立并 稳定一支高效的经营管理队伍，确保公司的可持续发展。为此公司将 倡导优质管理模式。422 人力资源配臵与薪酬设臵表4-2公司核心管理人员工资福利待遇职位人数月工资

35、（元）福利待遇1总经理120000年终奖与经营状况结合，股权激励2副总经理310000年终奖与经营状况结合，股权激励3部门经理115000年终奖与经营状况结合，股权激励4市场信息部2 :2500四金5销售部101500底薪与提成结合6技术部33000四金及新技术奖7常备工人202000四金8人力资源部22500四金9行政后勤部52500四金10司机32500四金11采购部43000四金及养廉金12会计23000四金13出纳22500四金14监察部22500四金15兼职专家根据需要确定人数并发放津贴16零时工按照需要确疋人数，并按天发放工资合计70227000兼职专家和临时工另计注：以上薪资标准

36、是税前所得工资4.3财务管理公司财务计划由总经理编列年度预算并由董事会批准执行公司重大投资案和重大资金使用须事先报董事会批准方可执行。所有资金的使用应由部门经理批准并最后经总经理的批准方予 报销，财务经理和监察部履行监督职能。4.4 风险分析及控制经严格核算，即使成本取较大、 收益取较小，投资效益比仍为 1： 16.6，可见项目投资效益回报可观。主要投资风险可能有以下几点：1、引种不纯，甚至购买的种苗根本不是美国竹柳。2、没有科学管理，竹柳不能达到预期生长快速，甚至造成死苗、 成活率过低。竹柳材积小、产出少。3、竹柳成品销售市场不景气，或运输费用过大。针对以上问题，其解决办法及风险控制措施主要

37、有：1、找实力强、信誉好、价格合理、售后技术服务强的种苗销售 企业，并建立长期合作关系。2、科学选地、合理布臵种植密度，加强肥水管理、注意病虫草害。3、引种后取货后正确储藏，选择合适的种植时间4、遇到技术问题时，及时寻求技术帮助，并实施有效的防范措 施。第五章 财务预测5.1 公司效益5.1.1 经营收益营造10000亩竹柳丰产速生林，5年产生直接收入59500万元（见 第4页表1-3 ）。5.1.2人力成本估算常用员工年工资支出272.4万元。兼职专家和零时工人年支出预 估为50万元，加上福利支出预估50万元，以及经营奖励预估200万 元，则每年人力成本为572.4万元，5年总计为2862万

38、元。5.1.3管理成本支出预估每年支出（万）5年合计（万）备注1水电汽油费80 4002招待费502503差旅费402004办公用品r 2011005销售费用301506固定资产损耗301507低值易耗品201008税收免免合计27013505.1.4现金流量根据不同标准种植模式，收获中、大径材，成材收获期不同，资 金流入暂不好确定。5.1.5经济效益分析投资回报率（RO）（以5年平均计算）ROI=利润 / 总投资=（59500 - 285 - 3085-1350-2862 ） / （3085+285）ROI 1541%5.1.6回收期分析本项目一期工程总投资额为3370万元，如果采用部分超短

39、期轮 伐种植或部分收获中径材积标准种植模式， 预计本项目投资回收期约 为 3 年，与其他品种速生林建设项目相比，明显小于行业基准回收 期，表明本项目投资能及时回收。5.1.7 盈亏平衡分析 只要进行科学的种植管理，在已知的气候、土壤条件下，美国竹 柳可以达到预期的木材生产量。但是竹柳的销售价格受市场影响，不能人为控制。假设销售价 格为 Y 元/ 立方米。投资年利率按 8%计，实际投入 3370 万， 5 年的实际按价值为 4718 万。1万亩种植面积按收获竹柳85万立方米材积计(400株X 85%X 0.25=85 )。盈亏平衡点：投资总额 =投资回报4718=85YY=55.5竹柳加工或市场营销运营成本按每立方米 30 元计算，人力成本及管理成本按每立方米材积 50 元计算。由盈亏平衡分析