对公业务考试简答题题库

1、1. 销户时需要提供的资料？申请销户的单位应出具单位公函，证明其确需销户，上面加盖单位预留印鉴。预算单位零余额账户销户时，预算单位应出具财政部的销户通知。单位应交回其留存的一份印鉴卡片、原开户申请书、结算账户管理协议、对账服务协议、核准类账户的开户许可证（备案类账户的销户也需提供基本存款账户的开户许可证）。对于使用过程中进行过预留印鉴变更的账户如需销户，还应交回更换印鉴申请书等申请书的客户联。对于验资类账户的销户，在验资期满前，如果该单位注册不成功，单位申请撤销注册验资临时存款账户的，应要求单位出具核发企业名称预先核准通知书的工商行政管理部门出具不予注册的证明办理验资户销户手续。 如果客户无法

2、出具不予注册的证明的，应于验资期满后未客户办理验资账户的销户，此时应收回原工商部门核发的企业名称预先核准通知书，并由各出资股东出具验资不成功的证明，并签章确认，并注明销户原因后，经业务主管授权签字，才能办理销户。如属于单位出资，凭出资单位书面申请和经办人身份证件使用特种转账凭证将资金转到与出资人名称一致的原出资存款账户。如属于个人出资，出资人必须退回原现金缴款单回单，凭出资人身份证件使用取款凭证支取现金。对于核准类账户因手续凭证有误或不全未通过人行审批的，应通知客户3个工作日内补充完善后再次提请；若未能在规定时限内补充完善或未获人民银行批准开户的，则由原开户经办人员填写撤销银行账户申请书，并注

3、明销户原因，加盖个人名章，经主管审批签章，并加盖对公业务专用章，交会计人员审批同意后办理销户手续。开户行必须保证开立的核准类账户性质与人民币银行结算账户管理系统的账户性质一致。如果客户留存的印鉴卡回单联丢失，应让客户提交其加盖公章的公函，表明如果因为丢失的印鉴卡被盗用发生资金问题，责任由客户自负。单位应交回已购买未使用的重要空白票据和结算凭证；若不能全部交回的，应出具单位证明，表明如果由于未交回的单证造成资金损失，风险由客户自担，并在证明上加盖单位公章。法人身份证件及复印件，授权他人办理的，还应出具被授权人身份证件及授权委托书。2. 交换提入时应审核哪些内容？同城票据清算员在监控下，票据交换员

4、和业务主管双人眼同打开交换包，按规定进行认真审查：检查锁扣号码是否为袋内记录的号码，是否为本行提入票据，凭证张数、金额是否与提入票据明细清单一致；提入凭证要素是否齐全，大小写金额是否相符，大小写金额、收付款单位名称、账号是否涂改，凭证上提出行是否签章，经办人员是否签章，2. 简述单位大额跨行汇兑往账业务的操作流程。答：客户要求办理汇款时，柜员调用11009凭证出售/回收交易，向客户出售电汇凭证，并由客户填写“电汇凭证”（一式三联）和“业务收费凭证”（一式三联）。经办柜员调用03003单位活期存款账户资料查询查询付款人账号户名是否相符，账户余额是否足额；超过一定金额的大额资金划转业务，经办柜员需

5、进行电话核实，并在“电汇凭证”（第二联）背面记录联系电话及联系人。并交由有权审批人在电汇凭证（第二联）右上角签字审批，并在系统中授权。经办柜员调用08001汇兑汇出交易，准确录入凭证号码、汇款人账号户名、收款人账号户名、金额、汇入行支付系统行号等信息。交易成功后，系统回显6位“前台流水号”， 经办柜员将其打印在“内部通用凭证” 左上方空白处，连同“电汇凭证”和“业务收费凭证”，一并交复核柜员。复核柜员需对原始单据的有效性进行再次审核：超过一定金额的大额资金划转业务，复核柜员还需审核经办柜员是否进行电话核实；超过规定金额的大额资金划转业务，复核员需审核有权审批人是否签字确认；收款人为个人结算账户

6、的，复核员需审核是否符合国家相关现金管理规定。审核完毕后，单击ctrl+r，进入复核状态，输入待复核业务的“前台流水号”， 根据经办柜员交来的“电汇凭证”，输入付款人账号、金额等重要事项，审核经办柜员所录入的数据是否准确，与原始单据是否一致。完成复核交易后，系统自动完成账务处理，生成主机流水号和支付交易序号，打印“内部通用凭证”和“业务收费凭证”。复核柜员完成复核后，在“电汇凭证”（第二、三联）和“业务收费凭证”（第一、二联）上分别加盖复核员名章，连同“内部通用凭证”一起返还经办柜员；经办柜员在“电汇凭证”（第二、三联右下角“记账”处）和“业务收费凭证”（第一、二联）上加盖柜员名章，并在“电汇

7、凭证”和“业务收费凭证”各联上均加盖转讫章，将“电汇凭证”（第一联）和“业务收费凭证”（第三联）作为回单返还客户；“电汇凭证”（第二、三联）和“业务收费凭证”（第一、二联），作为“内部通用凭证”的附件，按业务档案顺序由经办柜员顺序保管。1.实行预算管理的事业单位申请开立基本户存款账户应出具哪些资料？（1）行政机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明；（2）法定代表人（负责人）身份证件。（3）授权他人办理的，应出具被授权人身份证件、单位法定代表人（负责人）的授权书及其身份证件（4）行政事业单位开户资料中未能体现负责人的，应提供负责人任

8、命书。（5）组织机构代码证。（6）其它证明文件。（7）单位在异地（指单位经营地与注册地不在同一行政区域）开立基本存款账户，除根据上述要求提供资料外，还应提供注册地中国人民银行分支行的未开立基本存款账户的证明，当地人民银行不要求报送的除外。2.简述支票的特点、绝对记载事项和相对记载事项？支票的特点：1）出票人与付款人之间必须先有资金关系；支票的出票人，为在银行机构开立可以使用支票的存款账户的单位和个人；支票的付款人为支票上记载的出票人开户银行。此处的银行机构须经中国人民银行当地分支行批准具备办理支票业务的资格。2）支票的基本当事人有三人，即出票人、付款人、收款人。3）支票的出票人担保支票的付款。

9、4）支票的付款人限于银行，付款行需按支票的确定金额付款。5）支票用于即期支付。6）支票的出票人是票据的主债务人，未按期提示付款的，付款人可以不付款，但出票人仍应承担付款责任。7）支票无承兑制度，但有背书、保付制度。现金支票不能背书转让。8）签发金额无起点限制，支票上自行记载的支票限额无效。签发支票的绝对记载事项：表明支票字样无条件支付的委托确定的金额付款人名称出票日期出票人签章支票上未记载上列规定事项之一的，支票无效。支票上的金额、收款人可以由出票人授权补记，未补记前不得背书转让和提示付款。出票人可以在支票上记载自己为收款人。签发支票的相对记载事项：付款地、出票地。支票上未记载付款地的，付款人

10、的营业场所为付款地；支票上未记载出票地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地。2.预留印鉴审核的流程？对于客户或行内其他部门送交的盖有客户签章的业务资料，其上的印鉴审核流程如下：1.首先目测业务凭证上加盖的印章的规格、形状、印章中文字的内容和字体与电子验印系统中的预留印鉴是否相符。检查印鉴的油墨，防止使用扫描印鉴造假。2.检查无误后，通过电子验印系统审核业务凭证上的印鉴与预留印鉴是否相符。3.对于验印系统不能自动核验通过的印鉴，应通过电子验印系统中电脑折角人工识别（电脑模拟人工折角）的方式进行核验，并换人复核。4.如果发生电脑模拟人工折角仍不能正确识别的情况，可调用营业机构保管的预留

11、印鉴卡片，由经办、复核、业务主管三人手工折角辅助验印，每次折痕都应该不重复。5.所有经办验印的人员，验印完毕后都需要在对应的业务凭证背面上加盖个人名章。1、简述将“被退汇”的往账再次汇出或者入回原账户的处理方法。1）再次汇出对处理状态为“被退汇”的往账，经办柜员需及时查询原始单据、凭证，确认被他行退汇的原因，如果是因为柜员操作原因造成的，由柜员作书面说明，附上原电汇凭证复印件及退汇的来账凭证，主管签字审批后，办理再次汇出。调用08004往账异常手工处理，选择途径为大额支付，输入原往账日期、原支付交易序号、销账编号（在大额往账登记簿中可以查询）等相关要素、选择处理方式为“重新汇出”，此时系统将自

12、动回显原往账的相关信息，可根据重新汇出的凭证修改原往账的收款人账号、收款人名称和收款行号等信息，经主管授权后，提交系统。2）入回原账户如果是因为客户原因造成的，由客户提供单位公函或相关说明，附上原电汇凭证复印件及退汇的来账凭证，主管签字审批后，将资金入回原客户账。调用08004往账异常手工处理，选择处理方式为“退回原账户”。对于原往账的交易类型为“现金”，经过异常处理之后将自动返回“应解汇款”内部账户，综柜制的情况下，需要a级柜员启动其它现金付款交易进行付现，分柜制的情况下，需要b级柜员先启动其它现金付款、再由c级柜员启动网点现金付款进行付现。2经办人员收到票据处理员提入的票据后，应按规定进行

13、审核。审核的主要内容有哪些？（1）票据和结算凭证是否按中国人民银行统一规定印制。（2）票据和结算凭证的填写是否按规定记载，记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称不曾更改，其他记载事项更改的是否已由原记载人签章证明。（3）票据和结算凭证的大小写金额是否一致，凭证上下联次金额是否相符。（4）背书转让的票据是否在规定的范围内转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章。（5）是否加盖提出行同城清算专用章和其它当地人民银行要求的章戳。（6）转账支票的签章是否与预留印鉴相符。（7）对不同票据和结算凭证还应对其特性方面进行审核。3、验资户撤销需要的资料？对于验资

14、类账户的销户，在验资期满前，如果该单位注册不成功，单位申请撤销注册验资临时存款账户的，应要求单位出具核发企业名称预先核准通知书的工商行政管理部门出具不予注册的证明办理验资户销户手续。 如果客户无法出具不予注册的证明的，应于验资期满后未客户办理验资账户的销户，此时应收回原工商部门核发的企业名称预先核准通知书，并由各出资股东出具验资不成功的证明，并签章确认，并注明销户原因后，经业务主管授权签字，才能办理销户。如属于单位出资，凭出资单位书面申请和经办人身份证件使用特种转账凭证将资金转到与出资人名称一致的原出资存款账户。如属于个人出资，出资人必须退回原现金缴款单回单，凭出资人身份证件使用取款凭证支取现

15、金。2客户在申请开立单位银行结算账户时，其申请开立的银行结算账户的账户名称、出具的开户证明文件上记载的存款人名称以及预留银行签章中公章或财务专用章的名称应保持一致，哪些情形除外（一）因注册验资开立的临时存款账户，其账户名称为工商行政管理部门核发的“企业名称预先核准通知书”或政府有关部门批文中注明的名称，其预留印鉴应是“企业名称预先核准通知书”载明的法人代表或者委托代理人的名章。（二）预留银行签章中公章或财务专用章的名称依法可使用简称的，账户名称应与其保持一致。（三）没有字号的个体工商户开立的银行结算账户，其预留印鉴应是个体户字样加营业执照上载明的经营者的名章。3客户办理预留印鉴变更时需要提供材料有哪些？客户在开户银行办理更换原预留印鉴手续时，应提交“更换印鉴申请书”一式二联、加盖新预留印鉴的印鉴卡一式三联。客户应交回保存的旧印鉴卡，如果未能交回旧印鉴卡的，应由客户出具单位公函，并在申请书“备注”栏注明未交回的原因。如果单位更换定期存款的预留印鉴，还应出具单位定期存款证实书。如果客户因更改名