一、现金管理制度

1、、现场质量管理制度页脚内容1一、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责。2、建立和健全现金日记账簿，出纳应根据审核无误的收支凭证逐笔顺序登记现金流水收 支账目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，账实相符。3、当日库存现金超过3000元时必须存入银行。4、 任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。5、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、 付讫章，防止重复报销。二、收据管理制度1、收据的购买、保管和领取（一） 收据由公司财务部统一购买，并由专人负责，各分公司不得从财务部以外的单位和个人领 购收据。（二） 收据购入后由财务部设专人负责保管

2、，并设置收据使用登记簿。（三） 各分公司严格收据的管理工作，由店长到财务部领取收据，填写收据使用登记薄，将领取 数量、号码进行登记，双方签字。各分公司一次只允许领取一本收据。（四） 整本收据使用完后，店长应将整本收据存根联交到财务部，由财务负责人核对收据存根、 核对无误办理注销登记。（五） 财务部每月应将店内库存收据清理一次，账面数与实有数进行核对，月底将已使用的收据 存档保存。（六）店长变更时，应办理收据移交、清点手续。、现场质量管理制度页脚内容22、收据的使用（一） 使用收据前应检查有无缺号、缺联、少份、错号现象。如发现上述情况之一，此本收据不 能使用，及时交回财务。（二） 开据的收据，必

3、须注明收款人、房址、金额、等等。（三） 收据要按顺序使用，各联要一次复写，各栏内容要真实、准确、完整，并在收款单位处加 盖财务专用章。（四） 填错的收据要逐联加盖 作废”字样，并完整保存各联，统一装订。（五） 各分公司不得转借、转让、代开收据；不得使用拆本收据；3、收据的检查（一） 对使用完的收据，财务部应仔细检查整本收据是否按规定使用。（二） 发现丢失收据的店长，必须在当日向总公司财务部报告。三、财务支出审批制度1购买、维修日常办公用品，由行政、后勤部收齐汇总，报公司总经理审批。原则上有行政、后 勤部统一购买并库存，各部门、店面登记领用，并计入各店面的费用。每月底由行政部向财务部提供 有关方

4、面的明细表。2固定资产与办公用品（新开店面固定资产购买）：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人 签字，公司总经理批准，公司行政部、后勤部统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报 公司总经理批准统一购买，金额在 3000元以上的固定资产购入必须报总经理审批。3、 工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，运营部核准考核工资，财务部编制发放表， 、现场质量管理制度页脚内容3经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。4、 业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、搬运费、及业务招待费），经总经理 批准的计划内业务费用由部门经理审批；计划外业务费用报公司总经理审批。5、 房租、业

5、务招待费、水电费支出，各店面需提供正规的票据，财务需核实票据的真实性。报总 经理审批。四、报销审核制度1原则（一） 、严格财务收支审批制度。公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出 事由、项目、发票张数、报销金额和经办人签名、部门经理签字、财务部审核、付款（二） 、加强报销管理。（三） 、为了分清责任，进行部门核算，不同店面支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。2、支出相关部门审核对所有报销内容，各店店长、各部门经理必须就其合理性及必要性进行核准。3、财务部门核准财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。4、费用报销及借款时间一览表项 页周一周二

6、周三周四周五、现场质量管理制度页脚内容4目款 次8:30-9:8:30-9:38:30-9:8:30-9:8:30-9:3项30030300借支1:30-2:1:30-2:301:30-2:1:30-2:31:30-2:3303000贵3:00-63:00-6:03:00-6:3:00-6:3:00-6:0用:00000000报销（寸10:00-110:00-1210:00-110:00-110:00-12外2:00:002： 002： 00:00士:口账5、报销手续严格执行财务报销制度，款项支出时填写费用报销单（所有票据须开明细发票，经手人须在票据 背面签字）交给财务。日常报销必须提供正规的原始凭证。五、借支流程1因个人需要借支的经总经理批准填写借支单，业务员一次借支不得超出300元。借款自动从工资中扣除。、现场质量管理制度页脚内容52因工作需要预支现金的，经总经理签字批准，填写借款单方可支出现金。所有借款，必须在前 账结清之后方可再借付。确因特殊原因需要而来不及结清前账，必须向总经理讲明原因，经同意后方