【精品】社会保险与商业保险

1、社会保险与商业保险社会保险与商业保险 -工伤保险知识工伤保险知识 课程目标 明确社明确社保与商保区别保与商保区别 了解社会保险的基本内容了解社会保险的基本内容 掌握商保和社保的结合点掌握商保和社保的结合点 课程目录 社会保险与商业保险社会保险与商业保险 1 1 2 2 工伤工伤保险保险与意外伤害保险与意外伤害保险 3 3 4 4 社 会 优 抚社 会 优 抚 和安置和安置 社会救助社会救助 社会保险社会保险 （一）我国社会保障体系的构成 社保与商保社保与商保 养老、医疗、失业、工伤、养老、医疗、失业、工伤、生育生育 社社 保保商商 保保 是国家通过立法建立的一种社会是国家通过立法建立的一种社会

2、 保障制度，其目的是使劳动者由保障制度，其目的是使劳动者由 于生、老、病、死、残等原因丧于生、老、病、死、残等原因丧 失劳动能力和失业中断劳动，本失劳动能力和失业中断劳动，本 人和家庭失去生活收入时，从社人和家庭失去生活收入时，从社 会获得会获得必要的必要的物质帮助，是一种物质帮助，是一种 社会政策性保险。社会政策性保险。 投保人和保险人签订合同，投投保人和保险人签订合同，投 保人支付保险费，当被保险人保人支付保险费，当被保险人 发生约定事故或者达到约定的发生约定事故或者达到约定的 年龄、期限时保险人承担给付年龄、期限时保险人承担给付 保险责任的商业保险行为。保险责任的商业保险行为。 （二）社

3、保与商保的概念 社保与商保社保与商保 社保与商保社保与商保 “社保只能是低水平社保只能是低水平 的 保 ，的 保 ， 而 不 是而 不 是 包包，实际上，实际上， 我们是包不起的！我们是包不起的！” （三）社保与商保的区别 社保与商保社保与商保 1、医疗险社保与商保的区别 内容内容社保社保商保商保 保障层次保障层次基本保障基本保障不同档次不同水平不同档次不同水平 险种设定险种设定费用型费用型费用、津贴费用、津贴 医院限定医院限定通过额度限制级别通过额度限制级别当地中上水平的医院当地中上水平的医院 被保人审核被保人审核户口、单位户口、单位投保规则投保规则 服务服务自理自理专业人士、专业服务专业人

4、士、专业服务 社保与商保社保与商保 2、养老险社保与商保的区别 内容内容社保社保商保商保 执行力度执行力度强制执行强制执行自主确定自主确定 险种选择险种选择全国统一全国统一根据需求选择根据需求选择 保障水平保障水平基本保障基本保障“保保”自行调整自行调整“包包” 被保人审核被保人审核户口、单位户口、单位投保规则投保规则 服务服务自理自理专业人士、专业服务专业人士、专业服务 社保与商保社保与商保 课程课程目录目录 社会保险与商业保险社会保险与商业保险 1 1 2 2 工伤工伤保险保险与意外伤害保险与意外伤害保险 3 3 4 4 工伤定义：工伤定义： 工伤是指职工或雇工由于工作原因直接或间工伤是指

5、职工或雇工由于工作原因直接或间 接导致的事故伤害或职业病。接导致的事故伤害或职业病。 工伤保险定义：工伤保险定义： 是是指国家和社会为在生产、工作中遭受指国家和社会为在生产、工作中遭受事故事故 伤伤害和患职业性疾病的劳动及亲属提供医害和患职业性疾病的劳动及亲属提供医疗救疗救 治治、生活保障、经济补偿、医疗和职业康复、生活保障、经济补偿、医疗和职业康复等物等物 质质帮助的一种社会保障制度。帮助的一种社会保障制度。 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 （一）工伤保险概述 1、工伤的具体规定 工伤包括：工伤包括： 因因工作原因的事故伤害工作原因的事故伤害 职业病职业病 突发突发疾病引起的死

6、亡疾病引起的死亡 见义勇为见义勇为导致的伤害导致的伤害 时间和地点的限制：时间和地点的限制： 工作工作场所场所 上下班上下班途中途中 工作时间工作时间 公出公出期间期间 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 2、工伤保险待遇 职职工因工作遭受事故伤工因工作遭受事故伤 害或者患职业病进行治疗，害或者患职业病进行治疗， 享受工伤医疗待遇享受工伤医疗待遇 条件条件 中中华人民共和国境内的各华人民共和国境内的各 类企业的职工和个体工商户的类企业的职工和个体工商户的 雇工，均有依照本条例的规定雇工，均有依照本条例的规定 享受工伤保险待遇的权利。享受工伤保险待遇的权利。 范围范围 特别注意：职工享

7、受工伤保险待遇的权利，不受企业是否参加特别注意：职工享受工伤保险待遇的权利，不受企业是否参加工伤保工伤保 险险与否的影响。与否的影响。 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 3、实施情况 各类企业各类企业 全部职工或雇工全部职工或雇工 参保单位参保单位 按相关法律规定按相关法律规定 个体工商户个体工商户 全部雇工全部雇工 安全生产许可条例安全生产许可条例： 矿矿山企业、建筑施工企业山企业、建筑施工企业 和危险化学品、烟花爆竹、和危险化学品、烟花爆竹、 民用爆破器材生产企业民用爆破器材生产企业 。 国务院关于解决农民工问国务院关于解决农民工问 题的若干意见题的若干意见： 农农民工依法纳入

8、工伤保险民工依法纳入工伤保险 范围；企业必须为农民工办范围；企业必须为农民工办 理工伤保险理工伤保险 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 1）参保范围 2）保费缴纳 基金利息基金利息 用人单位用人单位 缴费缴费 其它资金其它资金 工伤保险基金工伤保险基金 （纳入社会保障基金财政专户）（纳入社会保障基金财政专户） 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 职工工伤保险条例职工工伤保险条例第六十条第六十条 用人单位依照本条例规定应当参加工伤保险用人单位依照本条例规定应当参加工伤保险 而未参加的，由劳动保障行政部门责令改正；而未参加的，由劳动保障行政部门责令改正； 未参加工伤保险期间用

9、人单位职工发生工伤未参加工伤保险期间用人单位职工发生工伤 的，由该用人单位按照本条例规定的工伤保险待的，由该用人单位按照本条例规定的工伤保险待 遇项目和标准支付费用遇项目和标准支付费用。 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 （二）保障内容 注意：并非所有因公时间内发生的被伤害事故都属于工伤。 在工作时间和工作岗位突在工作时间和工作岗位突 发疾病死亡或发疾病死亡或4848小时之内小时之内 抢救无效死亡抢救无效死亡 在抢险救灾等维护国家利在抢险救灾等维护国家利 益、公共利益活动中受到益、公共利益活动中受到 伤害的伤害的 原在军队服役，因战、因原在军队服役，因战、因 公负伤致残，已取得革命

10、公负伤致残，已取得革命 伤残军人证，到用人单位伤残军人证，到用人单位 后旧伤复发的后旧伤复发的 法律法规规定其它情形法律法规规定其它情形 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 1、责任范围 2、保障项目 亲属抚亲属抚 恤金恤金 医疗医疗 待遇待遇 交通食交通食 宿补助宿补助 辅助器辅助器 械费用械费用 停工留停工留 薪待遇薪待遇 工伤保险待遇工伤保险待遇 按现行法律的规定按现行法律的规定 工亡补工亡补 助金助金 丧葬补丧葬补 助金助金 生活护生活护 理费理费 伤残伤残 补助补助 伤残伤残 津贴津贴 工伤医疗补助工伤医疗补助 伤残就业补助伤残就业补助 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外

11、伤害保险 3、保障程度 工伤医疗待遇工伤医疗待遇 治疗工伤所需费用治疗工伤所需费用 工伤保险诊疗项目目录工伤保险诊疗项目目录 全额从全额从 工伤保险基金工伤保险基金 支付支付 工伤保险药品目录工伤保险药品目录 工伤保险住院服务标准工伤保险住院服务标准 定点医疗机构就医定点医疗机构就医 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 交通食宿补助交通食宿补助 统筹地区住院治疗统筹地区住院治疗 统筹地区外就医统筹地区外就医 伙食补助伙食补助 = =出差补助标准出差补助标准 70 = =出差补助标准出差补助标准 100 交通补助交通补助 = =出差补助标准出差补助标准 100 住宿补助住宿补助 = =

12、出差补助标准出差补助标准 100 由用人单位支付由用人单位支付 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 辅助器械费用辅助器械费用 因因日常生活日常生活或者或者就业需要就业需要，经劳动能力，经劳动能力 鉴定委员会确认鉴定委员会确认 ，支付以下费用：，支付以下费用： 假肢假肢 矫形器矫形器 假眼假眼 假牙假牙 轮椅轮椅 其它其它 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 停工留薪待遇停工留薪待遇 一般情况一般情况 延长情况延长情况 市级劳动能力鉴市级劳动能力鉴 定委员会确认定委员会确认 停工留薪期间停工留薪期间 不超过 12个月个月 延长不超过延长不超过 12个月个月 停工留薪待遇停工留

13、薪待遇 原工资福利待遇不变原工资福利待遇不变 由所在由所在单位按月支付 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 生活护理费生活护理费 生活不能自理等级生活不能自理等级 生活护生活护 理费理费标准标准 停工留薪期间停工留薪期间 完全不能自理完全不能自理 50 企业负担 大部分不能自理大部分不能自理40 评定伤残等级后评定伤残等级后 工伤保险工伤保险 基金负担基金负担部分不能自理部分不能自理30 生活生活护理费统筹地区上年度职工月平均工资护理费统筹地区上年度职工月平均工资相应比例相应比例 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 工伤保险基金支付工伤保险基金支付 一次性伤残补助标准一次性

14、伤残补助标准 一至四级一至四级 一级一级二级二级三级三级四级四级 24个月个月22个月个月20个月个月18个月个月 五至六级五至六级 五级五级六级六级 16个月个月14个月个月 七至十级七至十级 七级七级八级八级九级九级十级十级 12个月个月10个月个月8个月个月6个月个月 一次性一次性伤残补助金本人月工资伤残补助金本人月工资相应月数相应月数 伤残补助金伤残补助金 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 负担负担社会保险社会保险 1414级级 1 1级级2 2级级3 3级级4 4级级 工伤保险基工伤保险基 金金 单位和个人以津贴单位和个人以津贴 为基数缴纳基本医为基数缴纳基本医 疗保险费

15、疗保险费 90858075 5656级级 5 5级级6 6级级用人单位用人单位 安排工作安排工作 或发或发放津贴放津贴 按规定缴纳社会保按规定缴纳社会保 险费险费 7060 710710级级 7 7级级8 8级级9 9级级1010级级 1.1.伤残津贴伤残津贴/ /月本人工资月本人工资相应比例相应比例 2.2.伤残津贴低于当地最低工资标准的，由工伤保险基金或用人单位补足；伤残津贴低于当地最低工资标准的，由工伤保险基金或用人单位补足； 3.3.退休后伤残津贴停发，社保养老金低于伤残津的，由工伤保险基金补足。退休后伤残津贴停发，社保养老金低于伤残津的，由工伤保险基金补足。 伤残津贴伤残津贴 工伤保

16、险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 工伤医疗补助工伤医疗补助 伤残就业补助伤残就业补助 劳动合同期满，或劳动合同期满，或 职工提出解除合同职工提出解除合同 因工因工 致残致残 五至五至 十级十级 工伤医疗补助金工伤医疗补助金 伤残就业补助金伤残就业补助金 标准由省、自标准由省、自 治区、直辖市治区、直辖市 人民政府规定人民政府规定 用人单一次性支付用人单一次性支付 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 情形一情形一情形二情形二情形二情形二标准标准 因工死亡因工死亡 1-41-4级伤级伤 残职工停残职工停 工留薪期工留薪期 满后死亡满后死亡 伤残职工停工留薪伤残职工停工留薪 期内因工

17、伤致死期内因工伤致死 6 6个月当地上个月当地上 年职工月平均年职工月平均 工资工资 提供给无劳动能力的亲属，按本提供给无劳动能力的亲属，按本 人工资的一定比例每月支付：人工资的一定比例每月支付： 配偶，配偶，4040；其它，；其它，3030 孤寡老人和孤儿可增加孤寡老人和孤儿可增加1010 抚恤金总和不超过职工生前工资抚恤金总和不超过职工生前工资 48486060个月当地上年职工月平均个月当地上年职工月平均 工资工资 上上述补助金和抚恤金由工伤保险基金述补助金和抚恤金由工伤保险基金支付支付 丧葬补助金丧葬补助金 亲属抚恤金亲属抚恤金 工亡补助金工亡补助金 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外

18、伤害保险 国务院关于进一步加强安全生产工作的决 定 v从从2011年年1月月1日起，依照日起，依照工伤保险条例工伤保险条例的的 规定，对因生产安全事故造成的职工死亡，其规定，对因生产安全事故造成的职工死亡，其一一 次性工亡补助金次性工亡补助金标准调整为按全国上一年度标准调整为按全国上一年度城镇城镇 居民人均可支配收入居民人均可支配收入的的20倍计算，发放给工亡职倍计算，发放给工亡职 工近亲属。同时，依法确保工亡职工一次性丧葬工近亲属。同时，依法确保工亡职工一次性丧葬 补助金、补助金、供养亲属抚恤金供养亲属抚恤金的发放。的发放。 （三）缺口分析 工伤待遇以外的补偿工伤待遇以外的补偿 未参保职工工

19、伤待遇未参保职工工伤待遇 参保职工工伤待遇参保职工工伤待遇 全面参加工伤保险全面参加工伤保险 道义道义 法定法定 法定法定 法定法定 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 1、企业责任 2、参保缺口 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 3、风险缺口 工作时间工作时间 职业病职业病 假期假期 因公出差因公出差 上下班上下班 非工伤事故非工伤事故 ！ ！ 工伤保险与意外伤害保险工伤保险与意外伤害保险 4、责任缺口 交通交通 住宿住宿 补助补助 停工停工 留薪留薪 待遇待遇 伤残津伤残津 贴待遇贴待遇 社会社会 保障保障 费用费用 因工伤住院因工伤住院 医治期间，医治期间， 企业企

20、业支付：支付： 1.1.伙食补助伙食补助 2.2.住宿补助住宿补助 3.3.交通补助交通补助 停工留薪期停工留薪期 内，企业内，企业负负 担：担： 1.1.工资待遇工资待遇 2.2.福利待遇福利待遇 3.3.生活护理生活护理 费用费用 企业负担：企业负担： 1. 51. 56 6级，级， 伤残津贴；伤残津贴； 2. 52. 51010级，级， 一次性医疗一次性医疗 补助和伤残补助和伤残 就业补助。就业补助。 企业负担：企业负担： 1 16 6级伤残级伤残 职工的职工的社会社会 保险费保险费 个人个人负担：负担： 社会保障个社会保障个 人缴费部分人缴费部分 住院津贴保险住院津贴保险失能保险失能保险意外伤害保险意外伤害保险护理保险护