合同审核及付款管理规定

1、*有限公司合同审核及付款管理规定根据 * 有限公司的 有关规定 ，各 下属单 位经营 所需的物 资 采购或买卖合同、加工承揽合同、仓储合同、服务合同、运输合 同、租赁合同、资产购置与转让合同以及其它无名合同等的合同 需经各隶属工厂厂长、公司财务总监、财务经理参照* 企业财 务经理管理制度办法进行审核后方可执行。由于审核业务工作 量大、范围广，为更好地履行公司经营业务的服务和监督职能， 提高合同审核工作效率，明确送审和审核部门的责任和义务，使 审核或付款环节简捷顺畅，同时最大程度地维护公司权益，特制 定本管理规定。第一章 合同 审核管理条例第 一 条 审 核 的 宗 旨 ： 比质比价进行审计，维

2、护公司合法权益，为公司经营服务。第 二 条 合 同 内 容 要 素 ：（1）当事人的名称或姓名和地址、电话、开户行、帐户；（2）标的；（ 3） 数 量 ； （4）型号、规格、时段等；（ 5） 计 量单 位 ；（ 6） 价 款及 酬 金 ；（7）结算方式；（8）运输方式、包装及费 用；（9）履行期限、地点和方式；（ 10）验收标准（ 非国标的，应以本厂生产、质量部门或需求 部门的要求为主 ，并同供货商协商 确立检验标准）；（11）违约责任；（12）解决争议的方法；（13）后期的售后、维修 、服务等；（14）其它与此合同相关的事项；第三条 送审合同规范要求：1 、合同内容要素：见第二条2、送审合同

3、范围：本范围适合设备、主、辅原材料、包装物、 零配件等所有经营业务合同。3、合同签署要求：各项物资采购（低值易耗办公用品除外） 一次性采购金额人民币一万元以上的必须签订相关合同，采购金 额人民币一万元以下不签订合同的须上报厂级主管领导审批签名 确认后方可执行。未经相关领导签名确认的合同或业务，财务部 不允许核销付款。4、合同送审程序：5、合同送审基本条件：（1）符合合同内容要素，合同文字清晰明了，附有标的物的 技术参数和物理指标；（2）两家以上报价，提供竞价供货商的报价单和相关资料；（3）事前送审，时间至少提前一周（不符合本条，按急需审 批合同处理）；（4）急需审批的合同（指不超过两个工作日）

4、：应有送审部门 主管领导签署的书面说明（因生产、业务急需，来不及送审的合 同）；*注：为了在实际工作中做到既能及时满足业务生产需要，又能为公司审核把关，对该类合同审核部门只作条款审核，而对价 格审核保留事后审核的权利。第二章 签 署合同的规定第四条 合同经办人员 工作职责：1、认真 的作事前的 市场调查，按 公司要求比质比 价；招标 类 的合同需事前邀约意向单位或个人；2 、认 真负责 的作出 筛选符合 或达标 的合作 意向单位 或个人 ， 起草书面意向合同并递交部门负责人予以审核；3 、因 生产、 业务急 需来不及 送审的 合同， 应对部 门负责人 送 审书面报价予以备案；4 、必 须 做

5、好 书 面 验 收 记 录 和 收 发 存 记 录 ，记 录 内 容 包 括 质 量 、 数量、规格、期限和相关资料等内容，并有经办人、验收人和主 管负责人签名。该记录作为合同执行抽查责任或付款时的必须凭 据。第五条 合同 审核人员的工作 职责：1 、部门负责 人或合同审核 人员必须跟踪合同 执行情况， 不定 期进行抽查，对违反合同的操作行为应出处罚意见。2 、除 审核合 同必须 外，明确 界定本 部门内 部或部 门与部门 之 间此合同事项所涉及到的人员的工作分工及职责，必要时可直接 参予合同的运作。3 、不 得在该 合同事 项所涉及 到的相 关人员 不知情 的情况下 擅 自改动内容、价格等重

6、要合同要素。第三章 处 罚管理规定第六条 在履行合 同的过程中，如 有下列情况者，按相关制度 予以处罚，具体内容如下：1 、不 按合同 送审要 求提供两 家以上 供货商 报价资料 的，每 份 合同处罚合同经办人 100 元，部门负责人审核签字的 50 元（特殊 情 况 除 外 ）；2 、先 执行， 后送审 的合同， 经事后 审核调 查，确 定对公司 造 成损失的，按损失的程度对相关责任人进行重罚或建议免职；3 、不按合同签署要求提供标的相关技术参数和质量验收指标 的，每份合同处罚合同经办人100元，部门负责人审核签字的50 元（特殊情况除外）；4 、经事后审查核实，合同执行当中出现不规范操作行为，每 次处罚责任人500-1000元。对弄虚作假，给公司造成损失的，根 据损失情况重做处罚意见，情节严重的建议免职。第四章付款核销第七条质量验收程序：物控或工程部门所采购的物资必须经 生产、质量或需求部门的相关人员（或指定人员）根据需求或合 同订立时的质量标准予以验收。第八条付款审核程序：1、必须严格执行“谁签合同谁负责，谁付款谁负责”的原则。2、付款报销程序：（1）提供付款审核资料包括：签订的有效合同、发票、入库单、 验收单等，简化程序为：合同-验收-税票 或 合同-“固定 资产购置验收单”-税票；*注：付款时未附上有效合同、发票、入库单、验收单、等资 料的，财务部可