600755 厦门国贸内部控制规范实施工作方案

1、、 、厦门国贸集团股份有限公司二 0 一二年度内部控制规范实施工作方案厦门国贸集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。根据公司法证券法上海证券交易所上市公司内部控制指引、财政部企业内部控制基本规范及企业内部控制配套指引（以下简称“基本规范及配套指引”）等法律法规、监管规定的要求和指导下，结合公司实际情况制定内部控制规范实施工作方案如下：一、 公司的基本情况（一）公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称

2、缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人厦门国贸集团股份有限公司厦门国贸xiamen itg group corp.,ltditg何福龙（二） 公司股票简况公司股票简况股票种类a 股股票上市交易所上海证券交易所上市时间1996 年股票简称厦门国贸股票代码600755（三）公司性质公司所属行业本公司及所属子公司的营业范围本公司及所属子公司的主要经营品种批发和零售贸易业中的商品经纪与代理业涉及进出口及国内贸易、房地产开发与经营、码头物流业、制造业、服务业及实业投资等大宗商品、机电产品的进出口及国内贸易，房地产项目开发与经营，出口及内销产品的生产加工，物流货代、贸易代理、物业管理、

3、维修、经纪服务等（四）公司组织结构设置、本公司按照公司法证券法和中国证监会有关上市公司治理的法律法规及规范性文件的要求，结合自身业务特点、内部控制要求、经营管理需要设置内部机构，明确职责权限， 规范公司运作。股东大会是公司最高权力机构，通过董事会、监事会对公司进行管理和监督。董事会下设审计、预算、薪酬与考核、提名、战略、风险控制等6个专门委员会，加强对高管任命与考核的管理和对重大投资的风险控制，完善对公司管理层的考核与监督。总裁在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动。公司组织架构如下图所示：（五）其他本公司内部控制工作系由董事会领导，董事长为第一责任人，在董事会审计委员会的组织下，由公

4、司内控与审计部开展具体组织实施工作。为更好完善公司内控体系，本公司内部控制实施工作2012年预算为130万元。、 、二、 公司内部控制建设现状公司历来重视内部控制工作，认识到内部控制在公司治理和内部管理方面所具有的重要意义。根据公司法证券法上海证券交易所上市公司内部控制指引基本规范及配套指引等法律法规、监管规定的要求和指导下，公司持续开展内部控制完善工作。2007年及2008年，公司通过聘请德勤咨询公司对公司的发展战略、企业管控流程以及业务流程进行全面梳理；携手ibm，完成流程固化，以sap系统为平台，实施erp工程,构建起集团信息系统，提升公司的管控水平。2008年，在企业内部控制基本规范出

5、台后，为更好完善公司内部控制，公司成功编制了内部控制手册（以下简称“内控手册”）。2009年下半年至2010年上半年，公司委托厦门大学内控专家小组对集团职能部门、贸易片、港口物流片和地产片进行内控流程的梳理及诊断，公司于2010年对相应内控问题进行整改。2010年，在厦门大学内控专家小组指导下，公司对内控手册中的贸易分册及职能分册进行修改完善，并增编了港口物流分册和地产分册；至此，本公司已修订完内部控制手册，该手册共分职能、贸易、地产、物流四个分册。2011年，作为参加内控规范试点的公司，按照基本规范及配套指引、证监会的相关要求，公司开展了母公司及重要子公司财务报告内部控制的建设、自我评价、审

6、计工作。具体开展情况如下：识别并梳理风险，将已有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找并汇总内控缺陷，进行相应的整改，同时，进一步修订完善公司内控手册。公司按照内控评价手册，对母公司、重要子公司的重要业务流程进行内控评价测试，持续对内控测试工作中发现的缺陷进行评价和整改，在此基础上编制内部控制自我评价报告，并将与公司2011年度报告同时予以披露。公司聘请天健正信会计师事务所有限公司为公司二0一一年度内部控制审计机构，对本公司截至2011年12月31日财务报告相关的内部控制有效性发表审计意见，出具内部控制审计报告，公司将与2011年度报告同时予以披露。部三、 内部控制建设工作计划（一）内部控制实

7、施的范围按照企业内部控制基本规范中“全面性原则”和“重要性原则”的要求，公司将贸易、地产、期货、担保等主要及重要业务板块纳入实施范围，其他业务板块参照执行。（二）内部控制建设工作计划按照基本规范及配套指引要求，结合公司的实际情况， 2012年公司内部控制建设工作计划如下：计划时间主要事项牵头部门责任人内控与审计确定内部控制实施的范围，包括集团本部、2012年3月2012年4月2012年5月部、经营财务重要子公司及其重要业务流程。部梳理风险，更新风险清单；将现有的政策、 总裁办公室、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷。落实缺陷整改工作，修订相关制度， 法律事务部、并完善更新内部控制手册。内控

8、与审计部公司集团本部及各子公司执行已修订的规总裁办公室、章制度及内控手册，内控与审计部对内控内控与审计部整改情况进行检查。公司不断完善内控体系，开展内控自我评内控与审计董事长董事长董事长2012年6月12月价工作，同时根据证监局及上交所要求披 部、证券事务董事长露内控实施工作情况。持续有效运行内控与风险管理工作持续开展。内控与审计部董事长四、 内部控制自我评价工作计划（一）自我评价范围。纳入公司内部控制自我评价范围的单位与纳入内部控制实施范围一致，包含公司的重要业务流程、重要业务事项。（二）自我评价工作计划时间主要事项牵头部门责任人确定纳入公司内部控制自我评价范围的单 内 部控制 评价领201

9、2年3月2012年5月上半月2012年5月下半月2012年6月2012年7月2013年3月底前位及业务流程编制自我评价工作计划，确定评价工作的具体时间表和人员分工。根据公司规模变化、相关法规的最新要求及指导，重新评估确定内部控制缺陷认定标准，包括定性标准和定量标准；更新完善公司内控评价手册成立内部控制评价工作小组，组织实施内控自我评价工作 ，编制内控自我评价工作底稿。评价工作小组汇总评价结果，对发现的内部控制缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，并提出内部控制缺陷整改建议，编制整改任务单。根据整改任务单，各相关单位落实整改方案；内控与审计部检查整改结果。编制内部控制自我评价报告，董事会对评价报告进行审议。导小组内 部控制 评价领导小组内 部控制 评价领导小组内 部控制 评价领导小组内 部控制 评价领导小组内 部控制 评价领导小组内 部控制 评价领董事长董事长董事长董事长董事长董事长2013年4月底前公司按照要求披露内部控制自我评价报告导小组董事长五、 内部控制审计工作计划时间主要事项配合部门责任人2012年6月2012年7月2013年1月2013年4月底前确定将聘请进行内部控