农村信用社事后监督情况通报

1、事后监督运行情况通报 按照省农村信用社事后监督工作相关文件制度要求， 事后监督 中心顺利完成对所辖机构业务经营事后监督工作。 X 月份，全市 OCR 综合识别率达 XX % ，系统整体运行较为平稳。现将具体情 况通报如下。一、基本情况XXXX 年 X 月份，前台门柜操作系统业务总交易量 XXXXXX 笔，其中：记账 XXXXXX 笔，查询交易 XXXXXX 笔，管理交易 XXXXXX 笔。门柜操作生产运行机构上传有效批次 XXXXX 个，日 均 XXXXX 个;有效上传凭证 XXXXX 张,其中 :系统成功识别 XXXXX 张,失败总数 XXXXX 张； OCR 综合识别率为 XXXXX%;

2、人工补录 业务量 XXXXX 张,日均 XXXXX 张;业务审核 XXXXX 张,其中 :凭证 流水审核 XXXXX 张,图像审核 XXXXX 张 ,日均处理 XXXXX 张;重 点监督 XXXXX 笔 ,再监督 XXXXX 笔，日均监督笔数 XXXX 笔;累 计下发补扫单 XXXX 张 ,下发差错单 XXXX 笔，月末已核实差错及 整改 XXXXX 笔,整改率 XXXXX% 。事后监督发现较严重问题线索 移交稽核审计部现场核实 XXXX 条。二、事后监督运行管理情况（一）OCR 识别情况 根据事后监督系统的报表管理和影像查询分析， X 月份全市 OCR 综合识别率为 XXXXX% 。其中：

3、OCR 月平识别率 XXXXX% 以上的有XX个营业机构，OCR月平识别率XX%以下的有X个机 构。OCR月平识别率最高为 XXXXX%，最低为 XXXXX%。综合 识别率较 X 月份相比 ,下降了 XXX 个百分点 ,整体运行较为稳定。 分析操作方面，仍存在以下问题：1. 业务凭证整理不规范，表现在：一是凭证要素填写不完善、 签章不规范等，严重影响到系统识别。有： XXXX 社。如： X 社 X 年 X 月 X 日至 X 日 OCR 识别率均在 XX% 以下，通过影像查询分 析发现， 柜员办理的签单存取款业务， 交易金额均被业务清讫章所 覆盖， 且填单存款凭证应由客户填写栏均未填写。二是印章

4、加盖不规范。如： XX 社柜员 XX 年 X 月 X 日办理 XXX 等 X 笔定期存单 挂失，业务收费凭证均加盖的是附件章。2. 影像扫描操作不规范。（ 1）未按规定建立批次信息。主要表现在 :一是新建批次柜员 号选择错误。有： XXXXXX 社。分别是： X 社柜员 XXX 月 X 日上 传批次，柜员号错选择为 XXXX ； XX 社柜员 XXXX 月 XX 日上传 批次，柜员号错选择为 XXXX ；XXX 社柜员 XXXX 月 XX 日上传批 次，柜员号错选择为 XXX 。二是柜员扫描凭证与批次信息不符。 有 XXXXX 社。分别是： XXX 社柜员 XXXX 月 XX 日上传批次， 扫

5、 描的是柜员 XX 的业务凭证； XXXX 社柜员 XXX 、 XXXXX 月 X 日 上传批次， 均扫描的是对方柜员的业务凭证， 且实物档案登记不符， XXX扫描XX张，登记XX张，XXXXX扫描XX张，登记XXX张。 三是柜员有业务发生但未新建批次。分别是： XXXX 社柜员 XXXX 月 XXX 日未新建批次， XXXX 社柜员 XXXX 月 XX 日未新建批次， XXXX 社柜员 XXXX ， XXXX 社柜员 XXXXX 月 XX 日未新建批次， XXXX 社柜员 XXXXX 月 XX 日未新建批次， XXXX 社柜员 XXXX 月 XX 日未新建批次。如： XXX 社柜员 XXXX

6、X 年 X 月 X 日未新 建批次，扫描上传业务凭证，至 XX 月 XX 日，柜员才登录系统扫 描上传并登记。 XXXX 社柜员 XXXXXX 年 X 月 XX 日未新建批次， 至 X 月 XX 日，柜员才登录系统扫描上传并登记。（2）上传批次未对扫描凭证进行审核。表现在：一是扫描凭 证方向倒置，因系统无法识别而退回机构重扫，有： XXXX 社柜员 XXXX 年 X 月 X 日上传的批次；二是扫描凭证首张凭证放置为附 件，因系统无法识别而退回机构重扫， 三是因系统局限原因，大 小支付、农信银、网络汇兑、支票、还款凭证，还款单据，储蓄存 单、手工填制所有凭证，以及非税等业务凭证系统无法自动识别，

7、 导致该类业务量占比也较大的机构 OCR 识别率较低。（二）差错情况X 月份，事后监督业务审批和监督凭证量为XXXXX 张，累计下发差错单 XXX 笔，月末已核实差错及整改XXX 笔，整改率XXXX% ，发现的主要差错：1会计凭证审查不严。主要表现在：记账凭证存在填写不规 范、要素不全、信息涂改等。2.个人结算账户销户资料不完善。3. 单位存款账户处理不合规。4. 违反资金管理相关规定。（1）集中批量代取惠民补贴资金。（2）大额资金进出未按程序报批。5. 手工填制凭证不规范。6. 自助设备长款账务处理不合规。7. 凭证扫描不完整。 X 月份，事后监督发现有核心流水而无业 务凭证 XXXXX 张

8、，累计下发补扫批次 XXXX 个。经查实，漏扫凭 证种类较多的有：电子汇兑凭证、存取款凭证、尾箱间划转凭证、 重空凭证领用单、 卡密码管理交易凭证、 缴费凭证及挂失补开特殊 业务凭证等， 分析凭证漏扫的主要原因系柜员未按要求认真勾对业 务流水所致。（三）运行管理情况实物档案登记与扫描张数不符， 至 X 月末， 共有 XX 个营业机 构 XX 个批次实物档案登记张数与扫描凭证张数不符，差错张数 XXX 张。分析原因：一是机构补扫上传凭证，扫描凭证增加而实 际档案未增加， 导致系统内扫描凭证与系统实物档案登记张数不符。 二是个别柜员对已扫描凭证未纳入实物档案登记管理。三、差错整改及处理情况 针对通

9、过事后监督过程中发现的各类差错和违规行为， 事后监 督中心即时向被监督机构下发了差错及补扫， 并由监督人员持续监 督、跟踪整改，较有力的保证了事后监督工作的质量与时效。根据 X 月份事后监督通报要求， 对经事后监督中心多次规范、 电话督促， 仍不能按要求规范操作、即时整改，致使机构 OCR 识别率极低、 事后监督工作积压的行为。四、运行操作规范要点关于扫描凭证的规范：1.由于贷款业务系统的上线， 部分贷款业务处理的业务凭证可 能在门柜操作系统内产生业务流水， 因此， 请各机构柜员务必认真 勾对业务流水， 对门柜操作系统内有流水的业务凭证一律扫描上传 并登记，对通过贷款业务系统处理业门柜操作系统

10、无流水的业务凭 证及相关资料一律专夹保管。2.按照省联社要求，柜面日终业务流水勾对已取消，因此柜员 务必认真做好扫描前的凭证审核工作， 并对扫描凭证的真实性、 完 整性负责， 一旦发现凭证漏扫的行为， 联社将按照规定对责任人进 行严肃处理。五、几点要求（一）加强学习、规范操作。事后监督工作作为会计核算的延 伸，主要是按照规定的程序和方法对运营部门及网点柜台从事的业 务活动进行监督与管理 ,它具有相对的独立性、时效性和重要性原 则。因此， 各营运人员务必加强对事后监督系统操作规程及各项业 务规章制度的学习， 严格按制度规范操作， 全面及时准确上传门柜 操作系统处理的业务凭证及附件资料， 确保业务

11、操作合规合法， 系 统运行顺利畅通。（二）积极整改、减少差错。分析营运中发生业务差错的主 要原因：一是责任心不强，审查把关不严，许多差错应发现而未发 现；二是思想认识不到位，问题整改不彻底、屡查屡犯。因此，各 营运机构人员务必从思想上高度重视， 增强依法合规经营意识， 规 范经营管理行为和业务操作， 减少业务差错， 从而有效改进核算质 量和严控操作风险。 对于差错的整改， 各机构网点值班柜员务必在 规定的时限内确认、整改、纠正、回复，并采取措施避免类似问题 的重复出现。 所有差错的整改回复必 须换人复核， 严禁柜员借用 他人身份搞“一手清”，一经发现将按照规定对责任人顶格处理。（三）加强督导、查处并重。业务条线、经营管理部加强对分 社经营行为和业务操作的督导