农村信用社会计报表(含信贷内勤报表)百分制考核办法

1、县农村信用社会计报表(含信贷内勤报表)百分制考核办法为进一步提高我县农村信用社会计报表及信贷内勤报表编报质量，促进我县农村信用社会计报表及信贷内勤报表工作的顺利开展，确保各类报表信息资料的真实、准确、及时、完整，根据中华人民共和国会计法和企业财务会计报告条例等法律法规，特制定我县农村信用社会计报表（含信贷报表）百分制考核办法：一、会计报表（含信贷报表）考核范围（一）会计类报表：1、月计表（含旬报表，月计表以每月1日预览数据为准）； 2、储蓄存款利息所得税申报表；3、会计出纳业务量及存贷款等报告表；4、社内往来报告表；5、收缴假币破币按月上缴报告表；6、其他应收款报告表；7、其他应付款报告表；8

2、、客户风险等级划分及反洗钱大额款项交易报告表；9、主任或分社主任、会计现金库存、重要凭（单）证、物品检查报告表等； 10、半年有关决算报表；11、年度有关决算报表；12、个人所得税申报表； 13、卡业务进度表； 14、表外科目已核销贷款及票据置换贷款收回上划表； 15、支付结算表；16、财务收支上划明细表；17、非税收入第五联报告表；18、内勤考核计分表、临时性报表、财务分析。除月计表外的其他所有报表必须内网发送同时盖章双向上报，下同。（二）信贷类报表：1、五级分类（单机版）报表；2、不良贷款台账系统报表（每月3号上午报）；3、助学贷款违约情况表；4、保险费花名册及保险单（已出单）；5、外勤考

3、核计分表；6、卡进度表；7、错误信息修改表；8、其他临时性表。二、会计报表（含信贷报表）百分制考核标准 1、上报及时15分。各种报表数据必须截止到月底，按指定的日期上报，上报不及时，迟报1天每表扣2分，以此类推；单个报表影响全县单个报表汇总每表扣3分，电话催报2次扣1分。可以倒扣分。2、报表齐全15分。手工报表或打印报表上报不全，漏报每一张扣3分（没有数据的表格即使是空表也应上报）；有关报表需要盖章报送及内网同时报送的, 每缺一张扣3分。 3、数字准确20分。报表归属不准每笔扣2分，数字漏填或辩认不清每笔扣1分；应以万元为单位填报的数据而以元、千元为单位错报，每表扣3分；应以元为单位保留两位小

4、数填报而以元为单位未保留两位小数错报，每表扣3分；其他应保留两位小数而未保留两位小数每表扣2分，其他应保留整数而未保留整数每表扣2分；表格合计、小计栏应设公式而未设公式而引起数据错误每处扣0.1分。4、报表衔接10分。上月余额、上年余额不衔接每处扣1分；数据平衡关系、勾稽关系不符不衔接，错一处扣2分；一般性及临时性表格，表与表不衔接每处扣2分；需要上报省市等重要性表表格，表与表不衔接每处扣3分。各类附表与月计表、状况表等主表不衔接每处扣4分。5、内容真实20分。随意修改存款数据每处扣4分，随意修改贷款数据每处扣5分（含调整贷款形态），随意修改利息数据每处扣4分，随意修改社内往来及存放款数据每处

5、扣4分，随意修改其他报表数据每处扣2分，空库收存、收贷、收息均属于报表不真实，以稽核查处为准，按此标准扣分。6、内容完整10分。社名、计量单位等表头未填每笔扣1分，公私章戳不齐每处扣0.5分，月报、年报填报日期一律以月末日期、年末31日为准，日期未填或填错每处扣0.5分，制表、复核等表脚未填每笔扣0.5分。7、文字资料10分。少报每份扣5分，叙述不清酌情扣分。三、报表时间会计报表时间见下表时间报 表 名 称上报部室每月1号月计表以每月1日预览数据为准财科部每月2号利息所得税申报表、会计出纳业务量及存贷款报告表、收缴假币破币按月上缴报告表、其他应收款报告表、其他应付款报告表、客户风险等级划分及反

6、洗钱大额交易报告表、主任或分社主任、会计现金库存、重要凭证检查报告表、内勤考核计分表、表外已核销贷款及票据置换贷款收回表等报财科部每旬非税收入第五联、其他报表报营业部季末2号支付结算表、财务分析报核算中心年末个人所得税申报表、财务收支上划明细表、财务分析报核算中心每月1号五级分类（单机版）报表、不良贷款台账系统报表（每月3号上午报）、助学贷款违约情况表、其他临时性表报保全部每月2号保险费花名册及保险单（已出单）、外勤考核计分表、卡进度表、其他临时表报业务部每月2号错误信息修改表、其他临时性表报贷审中心会计类报表（含信贷类报表）一律由会计统一上报四、报表考核奖罚措施1、会计报表（含信贷报表）由财务部牵头对会计人员按月考核打分，业务发展部、保全部、核算中心、贷审中心配合考核打分并存档，年末由财务部按会计（含直管分社、下同）每月得分汇总计算每个人的年平均得分。2、以信用社会计全年平均得分为准对会计进行评定。 90分以上奖前五名，第一名奖600元，第二名奖500元，第三名奖400元；80分以下罚后三名各200元。3、经上级管理部门或联社职能部门检查，发现编制虚假报表或表格，取消会计等责任人年度评先评优资格本办法从年元月一日起执行。 年四月十六日