强化邮政储蓄银行内控防范风险的几点思考

1、强化邮政储蓄银行内控防范风险的几点思考 邮政储蓄银行于2008年4月18日正式挂牌成立，目前正严格按照上级改革步伐积极配置相关人员、机构、设施。我县邮政储蓄经过十几年，特别是近几年的持续快速发展，拥有17个邮政储蓄网点，储蓄余额规模近11亿，硬件设施不断健全，人员结构不断优化，形象服务不断提升，综合竞争力不断攀上新台阶。但就在大发展的背后，我们的风险管理体系仍然十分薄弱，暴露出许多问题和不足，甚至给不法分子留下可承之机而发案，造成了很大经济损失和不小的社会负面影响。因此加强对邮政储蓄内控机制的研究，尽快建立合理、有效的内控机制，对增强邮政储蓄银内部的风险防范、促进邮政企业改革有着显著的现实意义

2、。 邮政储蓄作为西部贫困地区邮政企业的核心业务，为邮政企业创造了绝大部分的收入，而由于人力资源储备不足及内部管理机制不完善等问题使得邮政储蓄的发展长期以来只重视规模和效益，而忽视风险的预防控制。作为一家刚刚开办资产类业务并不断扩展中间业务的现代化商业银行，目前的优质资本是我们同业竞争的最大优势，同时防范和控制风险也始终是最重要的工作，内部控制又是控制风险的重中之重。加强邮政储蓄银行的内部控制，对促进邮政企业的稳步改革和邮政储蓄银行的稳健经营，走可持续发展之路起着十分重要的保证作用。近年来，对构筑风险防范的防护墙，邮政储蓄机构结合实际采取了一系列行之有效的内控措施，总体来说，深化内控防范风险意识

3、得到了不断提高，内控机制得到了加强，但仍与现代化商业银行的一些基本要求相差甚远。现结合邮政储蓄银行成立初期所面临的问题就深化邮政储蓄银行内控防范风险简谈自己的几点看法。 一、现阶段邮政储蓄银行主要面临的突出问题 邮政储蓄银行目前面临的首要问题依然是人力资源储备问题。由于历史原因，邮政企业长期以来人力资源储备不足，尽管邮政储蓄银行成立初期的大部分各级管理、营销人员在企业自身的逐步发展过程中积累了一定的实际经验、接触了一些银行业基本的运营机制、了解了一些现代化商业银行的发展思路、探索到一些邮政储蓄发展的特别优势，但由于队伍整体文化水平较低、专业技术人才严重短缺、业 务素质参差不齐、接受专业培训机会

4、不多、职能配置不健全，较大程度地延缓了改革的步伐、降低了新机制运行的效率、增加了风险内控的难度。银行成立初期，人员不足直接面临着巨大的内控风险，如部分网点由于人员紧缺而不能严格落实“三级权限”管理制度，综合柜员和普通柜员一人兼、综合柜员和支局长不能独立授权而使智能令牌密码公用、令牌公用，隐藏了不可忽视的风险漏动。 其次就是机制不健全。主要突出表现在邮电分营一直到邮储银行成立初期以来未能解决好“效益”与“风险”之间的矛盾。员工队伍和思想政治、风险意识教育匮乏，风险管控缺位，规章制度不健全、不完善，或形同虚设，被肆意践踏，诸如金库值守管理、金库进出库管理、金库钥匙管理等制度都不够完善，甚至有一些思

5、想政治素质不过硬的人员被安排重要的岗位上，再加上监督机制的缺失让本来瘫痪的内控体系雪上加霜，发生在我单位2003年的专业出纳挪用库存现金的案件便是一个极其深刻的教训。由于没有独立于经营之外的监督稽查体系，各级管理人员特别是风险管控人员的执行力普遍大打折扣，没有一个十分完善的事前预防、事中控制、事后监督体系，部分身处重要风险控制岗位的人员业务素质不过硬、对内部运营环节不清楚，风险管控过程中存在“人情味”极浓，重形式、走过场，大事化小、小事化无，不能把风险隐患扼杀在萌牙状态，最终酿成大祸，发生在2004年的四五邮政支局长挪用储蓄资金的案件即充分暴露了这一薄弱环节，给职工个人及企业都带来了较大的经济

6、损失，并形成了较大的社会负面影响。网点过夜现金量和资金押运量成为目前资金票款安全的典型矛盾焦点，为降低在途资金风险，分支机构（农村网点）过夜现金留存量随着客户群体的扩大和当地经济发展有所增大，使网点库存过夜现金成为风险控制过程中的高危点。 三是二类网点和代理网点的经营管理归属问题将会短期内影响风险控制，存在诸多隐忧。 二、加强风险内控的几点看法 首先，始终如一地坚持现代化商业银行“以人为本”的经营管理理念，不断加强人力资源盘活储备。一是完善用人机制，面对金融业此起彼伏的风险，必须把内控机制建设好并贯穿于业务经营的全过程，认真防范和化解金融风险，实现邮政储蓄稳健经营、健康发展。在编制定员岗要的指

7、导下切实加强人员配备，特别是业务稽查员、支局长等对重点岗位，并加强储备。二是加强员工业务技能培训学习，要求所有从业人员必须积极参加相关职业技能鉴定、银行从业人员资格证、专业技术职称等各类考试及学历教育，不断提升队伍整体素质，培养综合素质较高的后备人才。我行对于新开办的小额信贷业务从一开始就抽调了综合素质较高的精兵强将安排到了重要岗位上，并先后组织参加省、市分行业务技能培训及兄弟县局的交流学习活动，力争扎实起步，稳健发展，使资产类业务规模与效益并进，开辟新的增收渠道。三是不断为企业注入新的活力，从2007年起陆续召收了几批大专生充实窗口营销力量，经过严格的岗位培训及形势教育，强化人才战略储备、提

8、高风险自控能力。 其次，要不断完善监督稽查体系建设。一是不断完善内控制度建设，紧紧围绕邮政储蓄银行发展过程中所暴露出的实际问题和漏动，不断借鉴现代化商业银行的一些优良措施及结合自身实际，旁征博引，推陈出新，完善相关内控制度。我行先后结合运营情况对金库值守、金库钥匙管理、票款押送时限管理、网点夜间值守、网点备付金管理等一系列规章制度多次进行了修订完善，确保了近年来无重大安全事故的发生。二是加强硬件设施建设，对内外部风险进行双重防范。近年来，先后对多处网点进行了现代化装修，并对多处网点营业厅、atm自助服务区及金库内外都装上了监控设备进行24小时严密监控，增强了监控效力。三是设立专职稽查人员，由主

9、管领导牵头成立稽查组，对网点及相关现场进行定期、不定期地抽查和检查，还经常性地接受省、市分行检查组的检查指导，参加储汇互查活动，提高各个岗位人员对风险控制的警觉性，取得显著实效，在未来的发展过程中该监查组织应进一步提高其权威性、独立性和随机性，还要改革增强事后监督人员的风险控制能力，加强业务知识及操作技能的培训力度，变风险控制“事后监督”与“事前防范”和“事中控制”相结合的高效内控组织，增强其事前预防和事中控制能力。同时四是严格落实“三级权限”管理制度，根据实际情况对支局长、综合柜员因休假而不能临岗的情况制定了交接班制度，要求2名负责人以上的网点始终保持一名负责人到岗，还利用邮政储蓄网格稽查系

10、统的“短信预警”功能提高对临柜人员的操作风险的监控时效。五是目前需要建立邮政与银行之间的协调机制，减少内耗，把工作重点转移到携手抓风险防控，谋求共同发展上，建议在目前改革未完成的情况下邮政局成立专门的储汇管理部门，安排专职人员与银行联合成立金融资金安全风险防控领导小组，努力抓好二类网点和代理网点的风险控制。六是加强从业人员法制教育，提高自防、互防意识。 第三，是要严格责任追究，提高内控执行力。建立督查考评机制，强化责任约束，实行程序化、规范化、责任化管理，将责、权、利结合起来进行绩效考核。对稽查、检查人员建立稽查检查工作登记制度和岗位考核制度，以增强其工作责任感，提高审计和执法监察质量。 总而言之，目前邮政储蓄银行