小额贷款有限责任公司信贷管理制度

1、县小额贷款有限责任公司信贷管理制度第一章 总则第一条为加强小额贷款公司的信贷管理，规范信贷行为， 防范信贷风险，提高信贷资产质量，根据商业银行法、中 国银行业监督管理法、民法通则、担保法、合同法、贷 款通则、中国银行业监督管理委员会中国人民银行关于小额 贷款公司试点的指导意见银监发【2008】23号x河南省 人民政府办公厅关于开展小额贷款公司试点工作的意见豫政 办【2008】100号等法律法规有关规定，制定本制度。第二条本制度是公司信贷经营和管理必须遵循的基本准 则，是制定各类信贷管理制度办法的基本依据。第三条本制度中所指信贷业务是公司为客户提供的各类 信用的总称，包括人民币贷款、承兌、贴现、

2、担保等资产和或 有资产业务。第四条信贷经营管理必须坚持效益性、安全性和流动性相 统一的原则。不得进行任何形式的非法集资，不得吸引或变相 吸收公众存款，不得从工商企业获取资金，不得向其股东发放 贷款，不得违法发放高息贷款。从银行业金融机构获得融入资金的佘额不得超过资本净额的50%。第五条本制度所指信贷人员是公司信贷经营和管理人员， 包括贷款审查委员会全体成员第六条信贷经营和管理应当遵循国家法律法规，执行国家 区域经济政策和产业政策，围绕公司为中小企业、农村、农业、 农民服务的宗旨，促进农村社区经济发展。严格按照经验范围， 坚持小额贷款的经营取向，切实为“三农”、中小企业和县域经 济发展服务。第二

3、章信贷管理制度的总体要求第七条信贷经营管理实行审贷分离制度。在办理信贷业务 过程中，将调查、审查、审批、经营管理等环节的工作职责分 解，由不同经营层次和不同部门承担，充分体现相互制约和相 ：互支持。第八条实行贷款审批小组和贷款审查委员会制度。公司设 立贷款审查小组（下称贷审小组），贷审小组是贷款部门的信 贷业务决策层；公司设立贷款审查委员会（下称贷审会，贷 审会是公司信贷业务决策的议事机构，审议董事会对各项信贷 授权范围内需经贷审会审议的信贷事项，对有权审批人进行制 约以及智力支持。贷审小组由公司总经理、主办会计和信贷人员组成；凡须 报公司贷审会审批的信贷业务，须经贷审小组表决同意，总经 理任

4、组长。贷审会由公司相关部门负责人和具有评审能力的人 员组成，监事长为贷审会主任委员。公司董事长不得担任贷审 会成员，但对贷审会通过的贷款授信决定拥有否决权。贷审会 和贷审小组实行无记名或记名投票表决。第九条实行信贷业务授权管理制度。公司董事会对总经理 进行授权，总经理对贷审会、信贷管理部门负责人进行转授权。 各受权人在授权范围内，对发生的信贷业务负全部责任。 第十条实行具休业务主责任人、经办责任人制度。(一)在信贷业务办理过程中，调查、审查、审批各环节的有 权决定人为主责任人，具体承办的人员为经办责任人。其中， 调查主责任人对信贷业务贷前调查的真实性及贷后管理负责； 审查主责任人对信贷业务审查

5、的合规合法性和审查结论负责； 审批主责任人对信贷业务的审批负责。(二)不同权限业务的主责任人界定如下：1、属于基层信贷人员权限范围内的信贷业务，基层信贷人员 为调查、审批责任人；信贷组长或指定审查岗人员为审查主责2、属于公司范围内的信贷业务，信贷人员为调查责任人；信 贷组长或所指定的审查岗人员为审查责任人；信贷负责人为审批责任人。3、属于公司贷审会权限内的信贷业务，市场营销科负责人为 调查主责任人；信贷管理科负责人为审查主责任人；总经理为 审批主责任人。4、属于董事会授权机构审议的信贷业务，市场营销科负责人 为调查主责任人；信贷管理科负责人为审查主责任人；经董事 会授权的有权审批人为审批主责任

6、人。第十一条工商业贷款实行客户统一授信制度。客户统一授 信制度是公司对客户实施集中统一控制客户信用风险的管理制 度，对授信客户必须遵循“先授信，后用信”的原则，做到授 信主体统一，标准统一，内容统一，对象统一。第十二条贷款按照“谁经手，谁负责“的原则，贷款从 发放到收回由经办信贷主任承担全部责任。丨第十三条建立责任人责任人责任移交制度，责任人工作岗 位变动时，必须在同一级经营管理负责人主持和监交下，同接 手责任人对其负责的信贷业务风险状况进行鉴定，填写责任移 交表，由原责任人、接手责任人、监交人签字后登记存档。责 任移交后，接手责任人对接手后的信贷业务负相应的责任。第三章客户对象和基本条件第十

7、四条客户应当是经工商行政管理机关（或主管机关 核准登记的中小企(事）业法人、县域内具有发展前景的中小型 企业、优势农业及农村产业化项目和个体工商户农户。第十五条客户申请信贷业务应当具备下列基本条件：本制 度（一）从事符合国家产业政策和社会发展规划要求的建设和 生产经营活动；(二）有合法稳定的收入或收人来源，具有按期还本付息能 力；原应付贷款利息和到期贷款已清偿或落实了经公司认可的 还款计划；(三）在公司协作单位开立基本账户或一般账户，在其账户内 应保持一定的存款以作为结算支付保证。自愿接受公司的信贷 监督和结算监督，如实向公司提供有关经营情况和财务报表；(四）除国务院另有规定外，有限责任公司和

8、股份有限公司对 外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%；(五）除自然人外，个体工商户、企业法人应当依法向工商行 政管理部门登记并连续办理了年检手续，特殊行业须持有有权 机关颁发的生产经营许可证；须持有人民银行核准发放并经过 年检的贷款卡，以及技术监督部门颁发的组织机构代码，事业 法人依照事业单位登记管理暂行条例的规定已经向事业单 位登记管理机关办理了登记或备案。自然人须在申请贷款申领 贷款迓或公司签发并经过年检的贷款证(六)不符合信用方式的，应有符合规定担保条件的保证人、 抵押物或质物；(七)申请短期贷款，借款人的资产负债率原则上应低于60 %。申请中、长期项目贷款，应有经国家有权机

9、关批准的项目 立项批文，并有符合规定比例的资本金；(八)申请票据贴现，必须持有合法有效的票据并提供具有真 实商品交易背景的相关材料。(九)按照“小额、分散”的原则发放贷款，对同一借款人的 贷款佘额不得超过公司资本净额的i按照市场化原则进行经 营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下 限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍。(十)建立审慎的资产分类和拨备制度，充分计提呆账准备金， 确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。第十六条客户信用等级管理。客户信用等级评定是客户授 信管理的基础工作。评定内容主要包括信用履约、偿债能力、 盈利能力、经营能力、客户领导者素质

10、和发展前景等因素。评 定企业信用等级的机构应选择具备资质的资信评估机构进行评定。第十七条根据应授信客户信用等级评定结果、资产负债率 和其他要素确定客户最高综合授信额度。实行一年一评级一年一授信，公司信贷部门对授信客户提供的贷款、贴现、承兌、 信用证、担保等资产和或有资产信用佘额之和不超过最高综合 授信额度。未评级客户按客户所能提供的担保情况核定最高综 合授信额度。公司信贷部门就核定的最高综合授信额度，与客 户签订授信协议，使客户在一定时期和核定额度内，能够便捷 使用信用。第四章主要信贷业务第十八条贷款是指公司信贷部门根据客户申请，对其提供 的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款按期限分

11、 为短期贷款、中期贷款和长期贷款。(一）短期贷款是指期限在1年以内（含1年）的贷款。一般用 于借款人生产、经营中的流动资金需要。(二）中期贷款是指期限在1年以上5年以下(含5年）的贷款。(三）长期贷款是指期限在5年以上的贷款。中、长期贷款一般用于借款人生产、经营和建设中的项目 投资需要。中、长期贷款实行项目管理，并釆用担保贷款方式。第十九条贷款按有无担保划分为信用贷款、担保贷款。 (一)信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款。信用贷款发放 需符合规定条件。除农户小额信用贷款外，原则上不得发放信 用贷款。发放信用贷款须符合下列条件，并经公司信贷部贷审会审 议同意（农户小额信用贷款除外）。1、保证贷

12、款是指按担保法规定的保证方式以第三人 承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连 带责任而发放的贷款。公司只发放连带责任的保证贷款。办理 保证贷款，应当对保证人担保资格及其偿还能力进行审查，并 按规定签订担保合同。2、抵押贷款是指按担保法规定的抵押方式以借款人或 第三人的财产作为抵押物发放的贷款。办理抵押贷款应当对抵 押物的权属、有效性和变现能力以及实现抵押权的合法性进行 严格审查，按规定签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。 根据抵押物的不同情况，合理确定贷款抵押比例。贷款额原则 上不得超过抵押物变现值的60%。3、质押贷款是指按担保法规定的质押方式以借款人或 第三人的动产或权

13、利作为质物发放的贷款。办理质押贷款，应 当对质物的权属和价值以及设定质权的合法性进行严格审查， 与出质人签订质押合同，并办理相关的登记手续。如动产质押 的，贷款额原则上不超过质物评估值的60%；权利质押的，贷 款额原则上不超过质押凭证面值的80%。第二十条票据贴现是指持票人为了取得资金将未到期的 票据，转让给公司的行为。是公司向持票人融通资金的一种方式。票据贴现期限自贴现之日起到票据到期曰止，最长不超过 6个月。第二十一条承兌是指承兌人(公司应承兌申请人的要求， 对其签发的汇票依据票据法的规定和公司的相关条件，承诺在 该汇票到期日无条件支付汇票金额的行为。银行承兌汇票由公 司统一办理，承兌期限

14、不得超过6个月。第二十二条担保。主要指对外担保业务。是指公司根据合 约关系（申请人）的请求，向合约关系另一方（受益人）担保 合约项下的某种责任或义务的履行，所作出的在一定时期内承 担一定金额支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺。该 业务须经公司贷审会审批同意方可办理。 第二十三条其他资产和或有资产信用品种。 开发的信贷资产转让等其他资产和或有资产信用品种必按有 关规定向银监部门报备或报批后方可实施。第五章信贷业务操作管理第二十四条办理信贷业务要按杈限、按程序运作。 第二十五条办理信贷业务的基本流程：客户申请、受理、 调查、审查、审批(报备、与客户签订合同、提供信用、贷后 管理、信用收回。第

15、二十六条实行信贷业务“三查”制度。信贷业务“三查”制度是贷前调查、贷时审查、贷后检查制度的总称。第二十七条信贷产品定价。贷款按照人民银行规定的利率 政策和结息方法，在允许的浮动幅度范围内，根据不同借款人、 不同借款用途、不同风险程度，确定每笔贷款利率，在借款合 同和借款凭证上载明。银行承兌汇票、担保等或有资产业务必 须按规定收取手续费。贷款利率将严格执行央行规定，即试点地区小额贷款公司 的利率不得低于基准利率的0.9倍和超过法定贷款利率的4倍。 贷款展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之 曰起，贷款利息按新的期限档次利率计收，逾期贷款和挤占挪 用贷款按规定计收利息。贴现贷款根据利息

16、补贴方法，按规定 计收利息，提前归还贷款，应当按实际借款的期限计收利息； 如合同另有约定，还可以按照约定要求客户支付违约赔偿金。 停息、减息、缓息和免息，严格按有关规定办理。第二十八条合同管理。公司应使用统一制式的合同文本, 对有特定要求的，也可签定非制式合同文本。签定合同要保证 合同文本之间的法律衔接，保证合同的合法、有效。第二十九条经公司信贷部同意，客户可以提前归还贷款。第六章信贷业务贷后管理第三十条信贷业务发生后的检查。信贷业务发生后，信贷 管理处应对客户执行信贷合同、经营状况等方面情况进行经常 性跟踪检查和定期检查，对检查中发现的的问题要形成书面报 告向贷审会报告。第三十一条贷款展期。

17、不能按期归还贷款的客户应在贷款 到期日之前向公司信贷部提出贷款展期申请。担保贷款申请展 期，还应由贷款人、借款人、担保人签署展期协议。贷款展期 不得低于原贷款条件。第三十二条实行信贷风险预警制度。信贷部经办人要对客 户财务和非财务等因素包括管理人员、社企关系、债权债务关 系、财务状况等进行监控，当可能危及信贷资产安全时，应及 时报告信贷管理处，在贷款资金形成事实风险前，釆取相应的 防范措施，同时，要建立主动退出机制。第三十三条实行客户重大经营事项报告制度。对客户的重 大经营事项，信贷部要向信贷管理处报告，信贷管理处接到报 告后，及时调整应对策略。第三十四条信贷违约处理。客户未按信贷合同的有关约

18、定 履行义务，信贷部要按合同约定和有关规定釆取计收利息、停 止提供新信用、提前收回部分或全部信用、依法起诉等措施。 本制度经董事会审议通过后生效。本制度经董事会审议通过后 生效。第三十五条客户维护。对客户要提供理财、结算、信息咨 询、代理保险、代理公证、保函等其他多方面服务，巩固、稳 定优良客户。第三十六条信贷挡案。信贷挡案是公司提供、管理、收回信 用全过程的真实记录，包括客户及担保人的资料档案和信贷运 作档案。信贷部以客户为单位建立档案，完整记录每笔信贷业务活动 的全过程及客户和担保人资料。客户和担保人资料包括客户及 担保人的基本情况、财务状况、担保文件、分析报告、评估报 告、信函等，如属于

19、农村自然人客户还必须完整记载农户家庭 经济状况、生产门类、信用户评定情况等，并按要求将全部数 据按时录入信贷管理系统。市场营销科对其调查的信贷资料负责管理，信贷处参与调查 的信贷资料由信贷处负责管理，信贷管理处还须负责信贷运作 档案，主要包括贷审会审议、有权审批人审批过程中的有关资 料。对信贷档案要指定专人管理，岗位变动要进行移交。实行 信贷档案借阅、查阅登记制度。第七章信贷风险管理第三十七条建立健全的公司治理结构、贷款管理制度、财 务会计制度、制定稳健有效的议事制度、决策程序和内审制度，真实记录和全面反映经营活动，提高风险防范能力，实行信贷 资产质量监测制度，对信贷风险资产进行分类，认定，登

20、记、 债权保全和清偿、核销和监测。第三十八条贷款监测实行按期限分类法和风险分类法。按期限分，贷款分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆 账贷款。其中：逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款为不良贷款。 呆账贷款指按国家税务总局有关规定列为呆账的贷款。呆滞贷 款指逾期(含展期后到期）超过规定时间仍未归还的贷款，或虽 未逾期或逾期不满规定时问但生产经营已终止，项目已停建的 贷款不含呆账贷款。逾期贷款指按借款合同约定到期含展期 后到期未归还的贷款(不含呆账贷款和呆滞贷款。按风险分, 贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷 款，其中：次级贷款、可疑贷款和损失贷款为不良贷款。次级 贷款是指还款能力出

21、现明显问题，完全依靠正常营业收入无法 足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能造成一定损失的贷 款。可疑贷款是指无法足额偿还本息，即使执行担保也肯定要 造成较大损失的贷款。损失贷款是指在釆取所有可能措施或一 切必要的法律程序以后，本息仍然无法收回或只能收回极少部 分的贷款。第三十九条不良贷款的登记。不良贷款由公司信贷部门会 计、信贷主管人员提供基础数据，信贷部主任和贷款责任人员建立不爽贷款监测台账，并报公司信贷管理处逐笔登记，建立 台账，信贷管理处要定期（每季报送公司贷审会成员，同时, 抄报董事长和同级银行业监管部门。第四十条不良贷款的认定。信贷部对新发生的不氣贷款要 坚持逐笔（户）审查，明确责

22、任，按规定权限和程序认定。第四十一条不良贷款的考核。信贷管理处要按月通报信贷 部不氣贷款增减变化和清收任务的完成情况，并与有关经营目 标考核挂钩，按月、按季或按年度兌现。第四十二条不良贷款的催收和呆账贷款的核销。信贷人员 负责不良贷款的催收和催收通知书的保管，信贷部主任负 责对催收情况的检查。按照国家有关规定提取呆账准备金，并 按规定条件和程序核销呆账贷款。贷款豁免应按有关规定执行， 任何单位和个人无权要求公司豁免贷款。 丨第四十三条以资抵债资产管理。在确公司利益的前提下, 按照合法取得、妥善保管、及时变现、正确核算的原则，在授 权范围内做好以资抵债资产的接收、估价、保管、处置和核算第八章信贷

23、人力资源管理第四十四条按照审贷分离要求设置信贷机构，确定岗位， 配备信贷管理和经营人员。第四十五条实行信贷人员持证上岗制度。所有信贷人员都 应通过考试和考核，取得上岗资格；考试不合格的，不得从事 信贷工作。持证上尚考试由各市（区）联社（农合行）信贷管 理科组织，原则上每年组织1次考试。第四十六条实行信贷人员等级管理制度。已取得上岗资格 的信贷人员，按照工作能力和业绩进行考核评定，实行等级管 理。对不同等级的信贷人员授予不同的贷款管理权限，享受不 同的待遇或不同的工资系数。信贷人员的等级评定原则上每年 1次。第四十七条实行信贷部门负责人业务资格认定制度，对拟 聘用的信贷部门负责人在正式聘用前要进行业务资格认定。第四十八条加强培训，提高信贷人员、业务技能和道德素 养。第四十九条对违背信贷管理有关规定的责任人员，要给予 相应的经济处罚、纪律处分或其他处理。触犯国家刑律的，移 交司法机关处理。第九章信贷业务管理电子化第五十条信贷管理电子化，是指运用现代信息技术，把信 贷曰常业务处理、决策管理流程、数据统计分析、贷款风险分 类预警、信贷监督检查、客户资料等行为全部纳入计算机处理。第五十一条信贷管理系统的运行管理。信贷部负责辖内信贷业务受理、调查、发放及收回、客户经营情况的登录，信贷 管理科负责信贷业务审查、