关税与非关税壁垒(ppt 页)

1、第一章第一章 关税关税 与非关税壁垒与非关税壁垒 第一节 关 税 第二节 配 额 第三节 出口补贴 第四节 倾销与反倾销 第五节 其他非关税壁垒 第八章第八章 关税与非关税壁垒关税与非关税壁垒 End 2021/5/281 End 2021/5/282 一、关税的种类（1） 定义：定义：关税是一国政府从自身的经济利 益出发，依据本国的海关法和海关税则， 对通过其关境的进出口商品征收的税收。 1、依据关税的征收种类，主要的关税、依据关税的征收种类，主要的关税 有：进口税、进口附加税、出口税和过境有：进口税、进口附加税、出口税和过境 税。税。 End 2021/5/283 关税的种类（2） 进口税

2、进口税是一国进口商品时，由海关对本国进口商所进 口的商品征收的关税。进口关税又可以分为以获得财政 收入为目的的关税和以保护本国相关产业为目的的关税 两种。 在现实中，对国内并不生产的进口商品征税，一般是 为了获得财政收入。但对国内可生产的进口商品征税， 在大多数情况下是为了保护国内生产，因此关税往往成 为一国贸易保护的重要工具。进口关税还可以分成被课 征对象国的无差别关税和针对不同的国家执行不同税率 的差别关税。在差别关税中，又可以分为特惠关税、普 通关税和普遍优惠制等。一般情况下，关税是指进口关 税。 End 2021/5/284 关税的种类（3） 进口附加税进口附加税是指一国海关对本国进口

3、商进口商 品时除征收一般关税外，根据某种目的所加征 的一种关税。进口附加税包括反倾销税和反补 贴税两种。 过境税过境税是一国对外国货物通过其关境和领土时 所征收的关税，又称通过税。由于过境货物对 被通过国家的市场和生产不产生影响，所以绝 大多数国家已不征收过境税，只收取少量的行 政管理费和服务费。 End 2021/5/285 关税的种类（4） 出口税是出口国家海关在本国商品出口 时，为保证本国市场供应或其他特殊目的 而征收的一种关税。一般而而言，国家为 了鼓励本国商品的出口很少征收出口税， 但有时出于干预市场的目的，会选择一些 关系到国民生活的敏感商品征收关税。 End 2021/5/286

4、 关税的种类（关税的种类（5 5） 2、依据关税的征收方法，关税可以分为从量税、从、依据关税的征收方法，关税可以分为从量税、从 价税、选择税和混合税。价税、选择税和混合税。 从量税从量税是指根据商品的计量单位征税，如根据重量、 体积、容积等计量单位征收关税。 从价税从价税是指根据贸易商品的价格征收的关税。 选择税选择税是指根据商品的特征分别确定征收关税的从价 标准和从量标准，然后选择其中的一种方法征收的关税。 混合税混合税是对某些贸易商品既征收一定比例的从价税， 又征收一定比例从量税的关税。 End 2021/5/287 二、关税的经济效应：局部均衡分析二、关税的经济效应：局部均衡分析 征收关

5、税将产生一系列的经济效应：它将导致 资源配置效率的降低，增加政府的财政收入，在 各国间和各国内的不同成员之间引发收入的再分 配，降低贸易参加国的福利水平。 关税的经济效应包括：关税的价格效应、关税 的生产效应、关税的消费效应、关税的税收效应、 关税的贸易条件效应、关税的净福利效应。 End 2021/5/288 对进口商品征收关税首先会使进口产品 的价格上升，假设国内进口替代部门的 产品与进口产品是完全同质的，则征收 关税后，整个国内市场该产品的价格都 会上涨。但国内市场价格上涨的幅度如 何，则要看关税征收对世界市场价格的 影响力。 End 2021/5/289 如果关税征收国是一个贸易小国，

6、即其对 世界市场价格没有任何影响力，那么征收关税 后，虽然该国会因进口产品价格上涨而减少对 进口商品的购买，但这一变动不会对世界市场 价格产生任何影响。 因此，征收关税后，国内价格上涨的部分因此，征收关税后，国内价格上涨的部分 就等于所征收的关税，即关税全部由国内消费就等于所征收的关税，即关税全部由国内消费 者来承担，此时国内市场价格等于征收关税前者来承担，此时国内市场价格等于征收关税前 的世界市场价格（自由贸易下的价格）加上关的世界市场价格（自由贸易下的价格）加上关 税。税。 End 2021/5/2810 n9、 人的价值，在招收诱惑的一瞬间被决定。21.8.1521.8.15Sunday

7、, August 15, 2021 n10、低头要有勇气，抬头要有低气。22:53:5622:53:5622:538/15/2021 10:53:56 PM n11、人总是珍惜为得到。21.8.1522:53:5622:53Aug-2115-Aug-21 n12、人乱于心，不宽余请。22:53:5622:53:5622:53Sunday, August 15, 2021 n13、生气是拿别人做错的事来惩罚自己。21.8.1521.8.1522:53:5622:53:56August 15, 2021 n14、抱最大的希望，作最大的努力。2021年8月15日星期日下午10时53分56秒22:53

8、:5621.8.15 n15、一个人炫耀什么，说明他内心缺少什么。2021年8月下午10时53分21.8.1522:53August 15, 2021 n16、业余生活要有意义，不要越轨。2021年8月15日星期日22时53分56秒22:53:5615 August 2021 n17、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。下午10时53分56秒下午10时53分22:53:5621.8.15 n9、 人的价值，在招收诱惑的一瞬间被决定。21.8.1521.8.15Sunday, August 15, 2021 n10、低头要有勇气，抬头要有低气。22:53:5622:53:5622:538/15

9、/2021 10:53:56 PM n11、人总是珍惜为得到。21.8.1522:53:5622:53Aug-2115-Aug-21 n12、人乱于心，不宽余请。22:53:5622:53:5622:53Sunday, August 15, 2021 n13、生气是拿别人做错的事来惩罚自己。21.8.1521.8.1522:53:5622:53:56August 15, 2021 n14、抱最大的希望，作最大的努力。2021年8月15日星期日下午10时53分56秒22:53:5621.8.15 n15、一个人炫耀什么，说明他内心缺少什么。2021年8月下午10时53分21.8.1522:53A

10、ugust 15, 2021 n16、业余生活要有意义，不要越轨。2021年8月15日星期日22时53分56秒22:53:5615 August 2021 n17、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。下午10时53分56秒下午10时53分22:53:5621.8.15 如果关税征收国是一个贸易大国，即其国内 供求的变化足以影响世界市场价格，那么征收 关税后，由于价格的上涨，该国对进口产品的 需求量下降，从而引起世界市场价格的下降。 在这种情况下，关税负担实际上由国内消费者在这种情况下，关税负担实际上由国内消费者 和国外出口商共同承担，征收关税后的国内市和国外出口商共同承担，征收关税后的国内市

11、 场价格等于征收关税后的世界市场价格（低于场价格等于征收关税后的世界市场价格（低于 征收关税前或自由贸易下的世界市场价格）加征收关税前或自由贸易下的世界市场价格）加 上关税。上关税。 End 2021/5/2813 （二）关税的生产效应：图形（二）关税的生产效应：图形 End O Q1 Q Q2 Q4 Q3 I PW Pt P H A B CEF G a b c d t D S 图81关税的经济效应 生产者剩余 生产者剩余增加 2021/5/2814 关税的生产效应：图形说明 征收关税后，国内市场价格上 升，国内进口替代部门的厂商现 在面对较高的价格，从而能够补 偿因产出增加而提高的边际成本，

12、 于是国内生产增加，即为征收关 税的生产效应。 End 2021/5/2815 关税的生产效应：图形说明 以小国小国为例来说明关税的生产效应。 在图81中，曲线S、D分别表示国内 供给和需求曲线；PW表示征收关税前 的世界价格，即自由贸易下的价格； Pt表示征收关税后的国内价格，t表示 对单位进口商品所征收的关税，则征 收关税后的国内价格为：Pt = PW + t。 End 2021/5/2816 关税的生产效应：图形说明 在自由贸易下，对应于世界价格PW，国内生产量为 OQ1；征收关税后，国内价格由原来的PW上升至Pt，此 时，国内生产量提高到OQ3，也就是说，征收关税后， 国内生产增加了Q

13、1Q3，所以关税保护了国内生产者。国 内生产者因关税而获得的利益可用生产者剩余的变动来 衡量。图81中，征收关税前，生产者剩余如三角形 ICPW的面积所示；征收关税后，生产者剩余如三角形 IAPt的面积所示。即征收关税后，生产者剩余增加了， 增加了CAPtPW的面积a，此即为征收关税后生产者的福 利所得。 End 2021/5/2817 （三）关税的消费效应 征收关税使国内市场价格提高，只要是 国内的需求弹性大于零，国内价格提高必 然导致消费量的减少，此为关税的消费效 应。图81中，征收关税后，国内消费量 为OQ4，与征收关税前的消费量OQ2相比， 消费量减少了Q4Q2。 End 2021/5

14、/2818 （三）关税的消费效应 消费量的下降对消费者的福利有不利的影响。 图81中，征收关税前后消费者剩余分别为三 角形HGPW和三角形HBPt所示，所以，消费者福 利的损失为梯形GBPtPW的面积（a+b+c+d）。 综合生产效应和消费效应，便可得到关税的贸 易效应，即：生产效应 + 消费效应= 贸易效应。 在图81中，征收关税后进口的减少 =Q1Q2 Q3Q4=Q1Q3（生产增加）+Q4Q2（消费减少）， 此即为关税的贸易效应。 End 2021/5/2819 （四）关税的税收效应 所谓税收效应，是指政府由于征收关税 而获得的财政收入。征收关税所获得的收 入=进口量关税率。在图82中，关

15、税 收入为Q3Q4t，即等于矩形AEFB的面积c。 至于对福利的影响，则要看政府如何使用 这部分税收而定，如果政府将关税收入全 部用于补贴消费者，则可以抵消消费者的 部分损失。 End 2021/5/2820 （五）关税的贸易条件效应：图形 End P Q O Pt PW Pw S D AB Q1 Q2 Q3 Q4 G EF a b c d HI e t 图图82 关税的贸易条件（大国）关税的贸易条件（大国） 2021/5/2821 关税的贸易条件效应：说明（关税的贸易条件效应：说明（1） 如果征税国是一个大国，那么除了上述各种 影响外，关税还会产生贸易条件效应。因为在 大国情形下，征收关税会

16、降低世界市场价格， 即本国进口商在世界市场上购买进口商品的价 格要降低。如果出口价格不变，则进口价格的 下跌意味着本国贸易条件的改善。也就是说， 征收关税后，在国际市场上征税国用一个单位 的本国商品可以换取更多的外国商品。所以， 贸易条件的改善对征税国有利。 End 2021/5/2822 关税的贸易条件效应：说明（关税的贸易条件效应：说明（2） 征收关税后，国际价格由原来的PW降到PW， 征税后的国内外价格之间的关系为：Pt = PW+ t。与图81相比，可以发现，对应于相同的关 税，征税后国内价格在大国情形下的上涨幅度 要小于小国情形下的上涨幅度。国外价格的下 降部分抵消了关税的影响，减弱

17、了关税对国内 生产和消费的影响效应。 End 2021/5/2823 关税的贸易条件效应：说明关税的贸易条件效应：说明 （3） 如图82所示，征收关税后，世界市场价格 的下降幅度等于EH或FI，征税后的进口量为 Q3Q4。现在以新的价格PW进口Q3Q4的代价如 面积HIQ4Q3所示，而征税前进口同样的商品的 代价如矩形EFQ4Q3所示。因此，征税后在同等 情况下进口费用可以节约EHQ3Q4，图中EHIF 的面积e表示征税后因贸易条件改善而获得的 利益。 End 2021/5/2824 （六）关税的净福利效应（六）关税的净福利效应（1） 1、小国情形、小国情形 由图81可知，关税各种福利效应的净

18、值 = 生产者 福利增加 消费者福利损失+政府财政收入= a （a+b+c+d）+c =（b+d）0。所以，对于小国而 言，关税会降低社会福利水平，社会福利的净损失为 （b+d）。其中，b为生产扭曲，它表示征税后国内成 本高的生产替代原来来自国外成本低的生产，而导致 资源配置效率下降所造成的损失；d为消费扭曲，它表 示征税后因消费量下降所导致的消费者满意程度的降 低，在扣除消费支出的下降部分之后的净额。 End 2021/5/2825 关税的净福利效应（关税的净福利效应（2 2） 2、大国情形、大国情形 由图82可知。关税的净福利效应 = 生产者福利增加消费者福利损失+政府 财政收入= a（a

19、+b+c+d）+（c+e）= e （b+d）。当e（b+d）时，本国福利 增加；当e（b+d）时，本国福利则会 减少。所以，在大国情形下，关税的净 福利效应不确定，它取决于贸易条件效 应与生产扭曲和消费扭曲两种效应之和。 End 2021/5/2826 三、关税的经济效应：一般均衡分析三、关税的经济效应：一般均衡分析 End PW Pt Q OX（出口部门） 进口部门 Y T T C Qt Ct 图83 小国关税的一般均衡分析 Pt=PW+t 征收关税前 征收关税后 2021/5/2827 小国关税一般均衡分析：说明小国关税一般均衡分析：说明 如图83所示，TT是生产可能性边界线，在 自由贸易

20、下，面对国际相对价格PW，生产均衡点 在Q点，消费均衡点在C点。征收关税后，Y产品 在国内市场的价格上升，故国内生产者面对一个 新的相对价格Pt，相对价格线比原来的相对价格 线PW更为平坦些。于是生产均衡点由Q点上移至 Qt点，与征税前相比，进口替代部门的生产增加， 但出口部门的生产减少了。由此可见，任何的进 口壁垒都不利于出口部门的生产，即具有反出口 倾向。 End 2021/5/2828 小国关税一般均衡分析：说明小国关税一般均衡分析：说明 由于征税国是一个小国，所以征收关税后，其贸易条 件并不改变，贸易仍按原来的价格进行，新的消费均衡 点应在通过Qt点与相对价格线PW平行的线上。另一方面

21、， 国内消费者面对的相对价格为Pt，根据效用最大化条件， 通过新的消费均衡点的社会无差异曲线在该点的切线斜 率绝对值应等于Pt。如图83所示，通过新的消费均衡点 Ct的社会无差异曲线的切线与相对价格线Pt是平行的。也 就是说，在Ct点同时满足两个条件：国际贸易仍按原来的 价格进行，而国内消费者则按征税后的国内价格来决定 其最佳选择。 End 2021/5/2829 小国关税一般均衡分析：说明小国关税一般均衡分析：说明 征税后,消费水平由原来 的C点降至Ct点，通过Ct点的社会 无差异曲线位于通过C点的那条社 会无差异曲线之下，这表明征税 国的社会福利水平下降了。 End 2021/5/2830

22、 大国关税的一般均衡分析大国关税的一般均衡分析图形图形 End Y XO A B T B T Tr C D E E D F 图84 大国关税的一般均衡分析 2021/5/2831 大国关税的一般均衡分析：说明大国关税的一般均衡分析：说明 说明：说明：如图84，OA、OB为A、B两国的提供曲线，E 为均衡点。B国在征税前，以OC的Y产品可以换取CF的X 产品；B国征收关税后，X的商品价格提高，进口下降， 同量的Y产品可换取CE的X，其中DE为关税，Tr为消费者 的实际价格线。如A国对Y产品的需求不变，B国的贸易条 件好转，OB变为OB，即用较少的Y产品可换取较多的X 产品。 贸易条件均衡分析：O

23、T变为OT：贸易条件效应产生； 消费效应：国内消费者支付OTr的价格，价格上升；关税 效应：即图中的DE。 End 2021/5/2832 四、有效保护率与关税结构（四、有效保护率与关税结构（1） （一）名义保护率（一）名义保护率 名义保护率是相对于有效保护率提出的。世界 银行研究保护结构时，给名义保护率所下的定义 是：“对一商品的名义保护率是由于实行保护而 引起的国内市场价格超过国际市场价格的部分与 国际市场价格的百分比”。它的计算公式为： 名义保护率 = End 进口商品国内价格自国外进口价 自国外进口价 100% 2021/5/2833 有效保护率与关税结构（有效保护率与关税结构（2）

24、有效保护率是指整个关税制度（其他保 护措施）对某类产品在其生产过程种给予 净增值的影响。具体地说，就是整个关税 制度引起的国内增值的提高部分与自由贸 易条件下增值部分相比的百分比。有效保 护率主要是关税制度（和其他保护措施） 对加工工业的保护。 End 2021/5/2834 有效保护率与关税结构（有效保护率与关税结构（2） 有效保护率是对一种产品的国内外增值 差额与其国外增值的百分比。增值增值是最终 产品价格减去用来生产该产品的进口投入 品成本。如果最终产品在不征收关税时的 单位产品附加值为V，征收关税后的附加值 增加到V，那么，有效保护率（ERP）为： ERP = End VV V 202

25、1/5/2835 有效保护率有效保护率 结论结论 关税的有效保护率与其名义税率并不一致。 这一结果意味着要保护某一特定行业，不一定 要依靠提高该行业的名义税率来实现，降低其 使用的中间产品或原材料的进口关税，也同样 可使其获得更高的保护。根据这一点，如果一 国的政策目标是保护最终产品部门，则在关税 结构安排上，应当对中间产品部门和原材料少 征收或免征进口关税。 End 2021/5/2836 第二节 进口配额 一、进口配额的概念及实施的原因一、进口配额的概念及实施的原因 二、进口配额的局部均衡分析二、进口配额的局部均衡分析 三、进口配额与等额关税的政策含义比三、进口配额与等额关税的政策含义比

26、较较 四、进口配额的分配四、进口配额的分配 End 2021/5/2837 概念：进口配额制（概念：进口配额制（Import Quotas System）又称进 口限额制，是一国政府在一定时期（如一季度、半年或 一年）以内，对某些商品的进口数量或金额加以直接限 制。在规定的期限内，配额以内的货物可以进口，超过 配额不准进口，或者征收更高的关税或罚款之后才能进 口。 进口配额制，主要有绝对配额和关税配额两种。全球 配额（Global Quotas; Unallocated Quotas），属于世界范 围的绝对配额，对于来自任何国家或地区的商品一律适 用。国别配额是在总配额内按国别或地区分配给一定

27、的 配额，超过规定的配额便不准进口。 End 2021/5/2838 进口配额实施的原因进口配额实施的原因 主要原因是：关税是通过价格变动影响国内对进口商 品的需求。而配额则限制商品的进口量或进口金额，因 此，配额在对进口限制的程度方面更直接，更易于控制。 另外，配额比关税更严厉，在征收关税的情况下，如果 一国出口商试图进入课征关税的市场，那么，只要在产 品价格或质量上有竞争力就有可能进入该国的市场；而 在采取配额的情况下，无论出口国生产的产品在价格上 或在质量上有多强的竞争力，出口国都不可能打入进口 国的市场，因为进口的数量是确定的。 进口配额是比进口关税更加严厉的保护措施，对国内进口配额是

28、比进口关税更加严厉的保护措施，对国内 生产者来说，配额要比关税更受欢迎。生产者来说，配额要比关税更受欢迎。 End 2021/5/2839 二、进口配额的局部均衡分析二、进口配额的局部均衡分析 进口配额规定的进口量通常要小于自由贸易下的进口 量，所以配额实施后进口会减少，进口商品在国内市场 的价格要上涨。 如果实施配额的国家是一个小国，那么配额只影响国 内市场价格，对世界市场价格没有影响； 如果实施配额的国家是一个大国，那么配额不仅导致 国内市场价格上涨，而且还会导致世界市场价格下跌。 这一点与关税的价格效应一样。同样，配额对国内生产、 消费等方面的影响与关税也大致相同。 End 2021/5

29、/2840 （一）进口配额的经济效应：小国（一）进口配额的经济效应：小国 End Q P S D PQ PW O Q2 Q4 Q1 Q3 A B CEF G a b c d H I 图85 小国配额的经济效应 2021/5/2841 小国配额经济效应说明（小国配额经济效应说明（1） 假设我们讨论的是一个小国，因而配额不会影 响世界市场价格。如图85所示，在自由贸易 下，国内外价格相同，均为PW，国内生产和消 费分别为OQ1和OQ2。现在，对进口设置一限额， 假定限额为Q3Q4，而且Q3Q4Q1Q2。于是，国 内价格由原来的PW上涨为PQ，国内生产增加至 OQ3，国内消费减少至OQ4。 End

30、2021/5/2842 小国配额经济效应说明（小国配额经济效应说明（2） 此时，生产者剩余增加了，a为增加部分，而消费者 剩余减少了。损失为（a+b+c+d）。 综合起来，配额的净福利效应 = 生产者剩余消费者 剩余损失 -= a（a+b+c+d）= （b+c+d）。其中， b、d分为生产扭曲和消费扭曲，（b+d）为配额的净损 失。至于c，在关税情形下我们知道它表示政府的关税 收入，因此可被抵消，这里称为配额收益或配额租金。 它实际上是一种垄断利润，它的去向要看政府分配配额 的方式而定。 End 2021/5/2843 End Y X A B P E P2 E2 E1 P1 R 图86 大国配

31、额的贸易条件效应 O 价格范围在OP1OP2 之间 2021/5/2844 大国配额的贸易条件效应：说明大国配额的贸易条件效应：说明 假设该B国是一个大国，其提供曲线为OB，出 口Y商品，进口X商品。现在如果该国实行进口 配额，进口数量限制为OR，则通过R点的X轴的 垂线分别交A、B两国提供曲线OA、OB于E1、 E2。它表示A、B两国在OR的出口、进口量下， 愿意接受的贸易条件分别为OP1、OP2。当然， 他们更乐于接受更有利的贸易条件，如对A国来 说不是以OP1的价格出口X商品，而是以OP、 OP2甚至更高的价格出口。 End 2021/5/2845 大国配额的贸易条件效应：说明大国配额的

32、贸易条件效应：说明 但是，超过OP2的价格显然不能为B国所接受。 所以，OP1和OP2就构成了选择贸易条件的极限， 即实际贸易条件只能在OP1与OP2之间确定。至 于最终确定的贸易条件是更有利于A国（OP2）， 还是更有利于B国（OP1），则要取决于两国在 国际市场上对X商品和Y商品的垄断及需求程度 了。如果B国进口需求强烈，则将以较高的价格 进口，可能使贸易条件恶化；如果A国出口商拥 有一定的垄断地位，也可能迫使B国接受较高的 出口价格。反之，则可能改善贸易条件。 End 2021/5/2846 三、配额与等额关税的政策含义比较三、配额与等额关税的政策含义比较 （一）关税只是改变市场机制的作

33、用，而配额则完全 替代了市场机制 （二）进口关税的贸易效应是不确定的，从而对生产 者提供的保护是不确定的，而进口配额是由政府确定的， 对进口数量的限制也是明确的，因而对生产者提供的保 护也是确定的。 （三）进口关税在发挥作用时，由于不能完全隔绝来 自国际市场的竞争，从而限制了生产者对本国市场的垄 断权力，生产者不可能去限制地提高价格。 （四）其他差异 End 2021/5/2847 结结 论（论（1 1） 如果从保护的角度看，如果从保护的角度看，进口配额比进口 关税更好，因此，进口配额受到进口竞争 行业的欢迎。发达国家多用它来保护本国 缺乏竞争力的行业和部门，特别是用来保 护失去比较优势的纺织

34、、服装等成熟产业 以及农业。发展中国家也广泛利用进口配 额以限制进口数量，保证进口替代工业的 发展和用于国际收支平衡的目的。 End 2021/5/2848 结结 论（论（2 2） 第一，进口配额只考虑保护生产者利益，一般 由政府主管机构硬性规定，很难考虑消费者需 要，使消费者遭受到更大的福利损失； 第二，进口配额取代了市场机制的作用，失去 了对进口竞争产业的刺激力量，使生产效率降 低，并容易引起腐败。 End 2021/5/2849 四、进口配额的分配四、进口配额的分配 （1）.竞争性拍卖。拍卖可以使许可证价格大致等于 进口商品国内最高价格与国外价格的差额。公开拍卖收 入归政府所有，实际上是

35、另一种形式的关税收入。这是 一种代价最低、最为公平的分配方式。但如果是私下拍 卖，则将有明显的社会成本，可能使政府官员中饱私囊。 （2）固定的受惠。即政府把固定配额在不经过申请、 竞争、协商的情况下，直接分配给一些企业。 （3） 要求企业以非价格竞争的方式竞争许可证。常 用的方法之一是根据先来先发的原则，发放许可证，这 使得许多企业不是把时间用于生产而是用于等候。方法 之二是根据企业的生产能力进行分配，这会助长企业盲 目扩大设备投资和生产能力，导致生产过剩和资源浪费。 End 2021/5/2850 第三节第三节 出口补贴出口补贴 End 2021/5/2851 一、出口补贴的含义（一、出口补

36、贴的含义（1） 出口补贴又称出口津贴，是指一国政府为了降出口补贴又称出口津贴，是指一国政府为了降 低出口商品的价格，增强其在国际市场的竞争力，低出口商品的价格，增强其在国际市场的竞争力， 在某种商品出口时给予出口商的现金补贴或财政在某种商品出口时给予出口商的现金补贴或财政 上的优惠待遇。上的优惠待遇。 一国政府对出口商品可提供补贴的范围非常广泛，但 不外乎两种基本方式： 一种是直接补贴（一种是直接补贴（Direct Subsidies）。）。即政府在商品 出口时，直接给予出口商的现金补贴，主要来自于财政 拨款。其主要目的是为了弥补出口商品国内价格高于国 际市场价格所带来的亏损，或者补偿出口商所

37、获得利润 率低于国内利润率所造成的损失。 End 2021/5/2852 出口补贴的含义（出口补贴的含义（2） 出口补贴的另一种形式是间接补贴出口补贴的另一种形式是间接补贴 （Indirect Subsidies）。即政府对某些商品 的出口给予财政上的优惠，从而间接地推动本 国商品的出口。 各国实行出口补贴的主要目的使为了使本国 企业在国际市场上能以低于实际生产成本的价 格出售其产品，提高其在国际市场的竞争力， 扩大产品的出口。 End 2021/5/2853 二、出口补贴的经济效应二、出口补贴的经济效应 End Q P D S O P S a d c b Q1 Q4 Q3 Q2 图87贸易小

38、国的出口补贴 补贴 2021/5/2854 （一）贸易小国的出口补贴：图形说明（一）贸易小国的出口补贴：图形说明 在国际市场上出口量较小的贸易小国，只是 价格的接受者，出口补贴不会影响国际市场价 格。 假设一国的国内供给与需求曲线如图87所 示。在贸易前，该商品的国内价格低于国际价 格P，当该国参与贸易后，由于是贸易小国，不 会影响国际市场价格，故国内价格上升到P，与 国际价格一致。国内消费者因价格上涨蒙受损 失，国内生产者则因价格上升而获得收益，产 量相应增加，并由Q2Q3产量的商品出口。 End 2021/5/2855 （一）贸易小国的出口补贴：图形说明（一）贸易小国的出口补贴：图形说明

39、为了促进本国的出口，政府给予每单位出口 商品PS金额的补贴，则单位商品的实际收益为： OP+PS = OS。在这样的收益条件下，国内生产 者会将产量由原来的OQ3增加到OQ4。由于出口 收益的提高，国内消费者也不再按补贴前的价 格购买到该商品，只有保证生产者获得与出口 收益一致的收益，生产者才可能向国内消费者 供应该产品，即，国内消费者必须按OS的价格 购买。 End 2021/5/2856 （一）贸易小国的出口补贴：图形说明（一）贸易小国的出口补贴：图形说明 这样，本国消费者在较高的价格上购买较少 的商品，蒙受了面积为a+b的损失，而生产者则 在较高的收益水平上增加了产量和出口量，获 得了面

40、积为a+b+c的收益。同时，政府对Q1Q4数 量的出口商品补贴，额外支出面积为b+c+d的金 额。因此，总的福利净效应为：（a+b+c） （a+b）（b+c+d）= （b+d） 即政府的出口补贴实际造成面积为为（b+d） 的净损失，其中b为国内消费者转移给国外消费 者的利益，d为增加低效率生产Q3Q4的损失。 End 2021/5/2857 （二）贸易大国的出口补贴（二）贸易大国的出口补贴 End Q P O P P S S D Q1Q4Q2Q3 a b c d e 图88 贸易大国的出口补贴 2021/5/2858 贸易大国的出口补贴：说明贸易大国的出口补贴：说明 出口国是贸易大国，出口补贴

41、对其国内价格、 生产、消费以及社会利益是同质的，但程度不 同。如图88所示，贸易大国通过补贴，刺激 了出口量的增加，将会造成国际价格的下降， 从而造成的净损失比贸易小国更大。 在自由贸易时，该贸易大国的均衡状态与前面 的贸易小国完全一致，并且该国也采取出口补 贴措施，给予单位出口商品PS的出口补贴， 切设该国与小国的补贴完全相等，即PS= PS。 End 2021/5/2859 贸易大国的出口补贴：说明贸易大国的出口补贴：说明 如果出口大国实行出口补贴使出口价格从原来的P降 低为P，而补贴额为PS，那么，补贴后出口收入的 增加就不是相当于补贴额，而是小于补贴额。所以，贸 易大国实行出口补贴时，

42、生产与出口的增长小于小国， 价格上涨从而消费下降的程度也比小国低。不过，大国 的福利损失大于小国。即：出口补贴使生产者剩余增加 a+b+c，使消费者剩余减少a+b，政府补贴为 b+c+d+e。社会福利净损失b+d+e（阴影部分）。 从这一意义上说，出口贸易大国采用出口补贴的措施 使尤为不明智的。 End 2021/5/2860 第四节第四节 倾销与反倾销倾销与反倾销 一、倾销的类型与条件一、倾销的类型与条件 二、反倾销的原因及其经济二、反倾销的原因及其经济 效应效应 End 2021/5/2861 一、倾销的类型与条件一、倾销的类型与条件 倾销是在不同国家市场间进行的一种价格歧视行为。倾销是在

43、不同国家市场间进行的一种价格歧视行为。 它是指出口商以低于本国国内价格或成本的价格向国它是指出口商以低于本国国内价格或成本的价格向国 外销售商品的行为。外销售商品的行为。 倾销就其性质来说，有两种类型： （一）持续性倾销（一）持续性倾销 持续性倾销（持续性倾销（Persistent Dumping）或国际价格歧视。）或国际价格歧视。 它是指常年以低于国内价格的出口价格向国外市场销 售商品。在完全竞争条件下，一家厂商长期实行倾销 是不太可能的，只有依赖国家的出口补贴才能进行。 所以，持续性倾销一般属于垄断企业的行为，并且与 政府的出口补贴联系在一起，它们以国内的垄断高价 来支持对外倾销。 End

44、 2021/5/2862 出口倾销形成的条件（出口倾销形成的条件（1） 出口商品倾销要取得成功，必须具备以下条件：出口商品倾销要取得成功，必须具备以下条件： （1）能够明显区分国内市场与国外市场，从而出口 商品不会再度返销国内，即国内消费者无法以较低的价 格从国外市场获得该商品。通常阻隔国内市场与国外市 场的因素包括关税、运输成本和一些进口限制。在运输 成本大幅度下降、进口限制逐渐被取消的情况下，关税 保护就成为一国厂商实施长期倾销的必要条件了。从这 一意义上说，关税可能成为倾销的主要原因，因为它使 国内价格提高，此外，进口配额有和关税类似的效果。 End 2021/5/2863 出口倾销形成

45、的条件（出口倾销形成的条件（2） （2）出口国国内是垄断性市场结构。如果是 完全竞争市场结构，个别生产者就无法决定产 品价格，国内价格将因竞争而降低。 （3）国外需求弹性大于国内需求弹性，这样 才能对国外需求弹性较大的市场，长期索取较 低价格；对需求弹性较小的国内市场，长期索 取高价。 End 2021/5/2864 倾销的经济效应：图形倾销的经济效应：图形 End P Q Dd MRd Pd Qd Pf P Q Df MRf Qf E MR MC MC P Q 国内市场国外市场两市场总和 Q 图89 倾销的经济效应 2021/5/2865 图形说明（一）图形说明（一） 假定某企业所面临的国内

46、需求曲线及边 际收益曲线如左图的Dd与MRd曲线，需求 曲线Dd向下倾斜，说明该企业具有一定的 垄断地位，满足商品倾销成功的第一个条 件。又知该企业所面临的国外需求曲线以 及边际收益曲线如中图的Df与MRf曲线所 示，Dd比Df斜度大，表明国内需求弹性比 国外需求弹性小，满足商品倾销的第二个 条件。 End 2021/5/2866 图形说明（二）图形说明（二） 根据已知的国内外的需求情况，可求出该企业所面临 的总的市场需求，将两个市场的边际收益曲线叠加就可 求出总的边际收益曲线，如右图的MC曲线所示。 由微观经济学原理可知，使垄断企业获得最大利润的 生产均衡点由边际成本与边际收益曲线的交点决定

47、，所 以右图MR与MC的交点E，是使企业获得最大利润的生 产均衡点。在这一均衡点上，该企业的产量为Q，表示 该企业在两个市场的总销售量为Q时就能获得最大利润。 而当企业产量为Q时，边际成本为MC，以这一边际成 本线，分别与两个市场的边际收益曲线相交，就可求出 两个市场的生产均衡点。 End 2021/5/2867 图形说明（三）图形说明（三） 从图中所示的两个生产均衡点可知，从图中所示的两个生产均衡点可知， 使利润最大化的国内销售量为使利润最大化的国内销售量为Qd，国，国 外销售量为外销售量为Qf，显然：，显然：Qd +Qf = Q。 并且国内与国外的市场价格分别为并且国内与国外的市场价格分别

48、为Pd、 Pf，很明显，很明显PdPf，这种国外价格低，这种国外价格低 于国内价格的情况，就是一种倾销行于国内价格的情况，就是一种倾销行 为，且为，且PdPf就是倾销的额度。就是倾销的额度。 End 2021/5/2868 （二）掠夺性倾销（二）掠夺性倾销 掠夺性倾销掠夺性倾销是指为了排除市场的竞争对手， 出口商暂时以较低的价格向国外市场销售商品， 一旦达到目的、获取垄断地位后，企业又会重 新提高价格，以获取垄断性的超额利润。 掠夺性倾销的有害性主要表现在企业降低价 格时的临时性，及进口国消费者只获得了暂时 性的利益，一旦重新提高价格，消费者的实际 收入水平不但不会上升，反而会下降。 因此，掠

49、夺性倾销通常被称为是一种追求垄 断地位的行为一种“不公平贸易”行为。 End 2021/5/2869 二、反倾销的原因及其经济效应二、反倾销的原因及其经济效应 （一）各国反倾销的原因（一）各国反倾销的原因 （1）倾销导致进口国经济的不稳定，而且可 能成为垄断的工具； （2）进口国政府一般更关心生产者利益而不 是消费者利益。同时，进口价格的降低，也许 还会导致政府不愿看到的 某种国内收入再分配 的情况； （3）倾销导致不公平。 End 2021/5/2870 （二）反倾销的经济效应（二）反倾销的经济效应 End P O Q MC MC+t D MR e e QXQX PX PX P1 d b c a t 图810 反倾销的经济效应 2021/5/2871 反倾销经济效应：说明反倾销经济效应：说明 假设某国对外出口商品，数量为OQx， 价格为OPx，低于其国内价格。这引起了 进口国对其征收反倾销税t，使出口国厂商 的边际成本曲线由MC上移至MC+t，在新 的边际收入= 边际成本（即MC+t = MR） 的条件下，出口国的出口量减少：OQX OQX，出口价格上升至OPx，市场均衡点 由e点移至