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1、精品文档财务情况说明书 公司 年 月财务情况说明书一、企业生产经营的基本情况（一）（）主要业务范围是：（）公司成立时间为年月。（）公司从业为员为人，以人员为主体，设有部、部、部、车间。其中大部分为人员。（二）本年度生产经营情况：本年度的主营业务收入是收入，以业务为主。在方面开展工作， 预计能完成营业额万元， 利润 万元（三）对企业业务有影响的知识产权的有关情况：（四）开发、在建工程项目的预期进度及工程竣工决算情况。（五）经营中出现的问题与困难或：目前公司经营情况平稳正常。无需要披露的其他业务情况。1 欢迎下载精品文档与事项。二、利润实现、分配及企业亏损情况（一）营业收入分析1、按产品类型分析主

2、营业务收入， 我公司本年累计销售收入万元，有收入，上年同期实现销售收入万元。同期变动数万元。上年主营业务成本万元。公司本年累计发生主营业务成本万元。2、按产品销售结构分析单位：万元主营业务收入业务类型上年同期变动额变动率%占总收入报告期比重国内其他市场直接出口市场代理出口市场合计（二）成本费用分析1、总成本分析公司本月主营业务成本是成本。2 欢迎下载精品文档总成本表单位：万元按上年实际单项目位成本计算实际成本变动额变动幅度%全部产品总成本其中：原材料燃料和动力直接工资职工福利费废品损失制造费用（ 1）、原材料费用变化情况： （ 2）、能源费用变化情况： （ 3）、人工成本比上年同期增长万（ 4

3、）、公司借款利息2、各产品成本和毛利分析期间费用分析1）销售费用：2）管理费用分析，公司本年累计管理费用为万元主要构成项目是费用万占管理费用的%；费用万占 %。费万占%3）财务费用只是对银行的存款利息及手续费（三）其他业务收入分析（四）同比影响其他收益的分析1. 2. 营业外收支分析：。3 欢迎下载精品文档营业外收入分析表：项目本年发生额上年发生额差额非流动资产处置利得其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得债务重组利得政府补助（补贴收入）盘盈利得捐赠利得违约赔偿收入罚款收入核销其他应付款和预收账款的收入已确认无法支付的应付款项已经核销应收账款收回收购股权收益售房收入其他合计

4、营业外收入项目差异较大的分析原因营业外支出情况表：项目本年发生额上年发生额差额非流动资产处置损失其中：固定资产处置损失无形资产处置损失其他非货币性资产交换损失债务重组损失公益性捐赠支出。4 欢迎下载精品文档非常损失盘亏损失非公益性捐赠支出防洪基金原职工学校教师工资补偿款预计亏损合同损失/ (转回 )罚款支出滞纳金、赔偿金、违约金支出学校经费其他合计营业外支出项目差异较大的分析原因 （五）利润分配情况（六） （七） 利润表主要项目对比。项目本年实际数上年实际数增减幅增减额度 %一、营业收入其中 :主营业务收入其他业务收入减：营业成本.其中 :主营业务成本其他业务成本营业税金及附加销售费用管理费用

5、45财务费用5资产减值损失投资收益（亏损以“- ”号填列）二、营业利润（亏损以“”号填列）。5 欢迎下载精品文档加：营业外收入减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以“- ”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“- ”号填列）减： * 少数股东损益00五、归属于母公司所有者的净利润（七）税赋调整对净利润的影响（八）会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额，会计估计变更对利润总额的影响数额以及年末八项提取的变化情况。三、资产负债构成及变动情况（一）资产构成及变动情况分析项目年末数年初数增减额增减率流动资产：货币资金应收票据应收账款预付账款应收股利其他应收款存货其中：原材料库存商品（产成品）

6、一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计。6 欢迎下载精品文档非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产原价减：累计折旧项目固定资产净值减：固定资产减值准备固定资产净额在建工程工程物资固定资产清理无形资产其中：土地使用权开发支出长期待摊费用（递延资产）递延所得税资产其他非流动资产（其他长期资产）非流动资产合计资产总计资产质量分析表：指标本年去年增加总资产周转率（次）存货周转率（次）应收账款周转率（次）资产质量趋势分析：应收账款账龄分析表年末数年初数项目账面余额坏账准备账面余额坏账准备1 年以内（含1 年）。7 欢迎下载精品文档1-2年（含 2 年

7、）2-3年（含 3 年）3-4年（含 4 年）4-5年（含 5 年）5 年以上合计（二）负债结构分析1、企业负债情况分析企业年月流动负债与长期负债的比重为%，企业年月流动负债与长期负债的比重为%，其他应付款为，企业长期借款，短期借款，应付账款，负债项目分析表项目年末数年初数增减额增减率短期借款应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利（应付利润）其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计。8 欢迎下载精品文档2、企业偿还债务的能力和财务风险状况债务风险情况分析表：指标本

8、年去年增减额资产负债率 %流动比率速动比率流动负债与带息负债比重已获利息倍数现金流动负债比 %要求报告期与上年同期进行对比，并对变动原因进行分析。（三）其他资产运用重大事项1、（企业从事委托理财、期货及衍生品交易、股票投资、基金投资、房地产投资等业务）。2、（企业债务重组事项及对本期损益的影响。）3、（在建工程情况、重大项目改造情况、处置重要资产情况）4、（有负债情况，如对外担保、未决诉讼、对外抵押等情况。）四、现金流量管理情况分析本年去年经营活动现金流入经营活动现金流出投资活动现金流入投资活动现金流出五、重大事项说明。（企业对兼并收购、重大资产负处置、债务重组、改制上市、资产重组等重大事项进行详细说明。 ）六、企业本年科技投入和支出情况。9 欢迎下载精品文档（企业本年科技投入， 管理费用中的研发费是政府拨入资金， 环境保护和恢复支出，节能减排支出）七、针对本年度企业经营管理中存在的问题， 下年度拟采取的改进管理和提高经营业绩的具体措施，以及业务发展计划。新年度我公司将进一