国泰君安证券公司绩效管理体系培训

1、 2002年安达信版权所有 安达信公司安达信公司 二零零二二零零二年年四月二十日四月二十日 国泰君安证券股份有限公司国泰君安证券股份有限公司 绩效管理体系培训绩效管理体系培训 1 2001安达信公司版权所有 目录目录 1.绩效管理培训的目的绩效管理培训的目的 2.安达信绩效管理体系介绍安达信绩效管理体系介绍 3.案例分析案例分析 4.后期工作安排后期工作安排 附件：绩效管理的若干概念附件：绩效管理的若干概念 q绩效管理循环绩效管理循环 q平衡分数卡平衡分数卡 q绩效指标体系绩效指标体系 2 2001安达信公司版权所有 q 交流与加强国泰君安对于绩效管理的科学理念交流与加强国泰君安对于绩效管理的

2、科学理念 q 通过案例，帮助国泰君安了解安达信绩效管理体系的方法与通过案例，帮助国泰君安了解安达信绩效管理体系的方法与 模型模型 q 为工作步骤的顺利展开打好基础、共同开发各部门的关键绩为工作步骤的顺利展开打好基础、共同开发各部门的关键绩 效指标效指标 培训目的培训目的 3 2001安达信公司版权所有 目录目录 1.绩效管理培训的目的绩效管理培训的目的 2.安达信绩效管理体系介绍安达信绩效管理体系介绍 3.案例分析案例分析 4.后期工作安排后期工作安排 附件：绩效管理的若干概念附件：绩效管理的若干概念 q绩效管理循环绩效管理循环 q平衡分数卡平衡分数卡 q绩效指标体系绩效指标体系 4 2001

3、安达信公司版权所有 企业经常思考的几个问题企业经常思考的几个问题 q 企业应该怎样有效地沟通和实施战略企业应该怎样有效地沟通和实施战略? q 怎样才能使企业工作流程对企业经营战略形成有效的支持怎样才能使企业工作流程对企业经营战略形成有效的支持? q 怎样衡量企业的变革与创新是否成功怎样衡量企业的变革与创新是否成功? q 企业的激励制度是否有利于培养员工正确的行为表现企业的激励制度是否有利于培养员工正确的行为表现? 5 2001安达信公司版权所有 传统绩效管理的局限性传统绩效管理的局限性 q 传统的绩效管理重点在于绩效评估，且多重于财务方面的评传统的绩效管理重点在于绩效评估，且多重于财务方面的评

4、 估。其局限性在于：估。其局限性在于： 只是人事、薪资制度的一部分，并不是一个完整的管理工只是人事、薪资制度的一部分，并不是一个完整的管理工 具，无法向管理层指出改进的方向具，无法向管理层指出改进的方向 仅仅抓住财务指标，容易造成企业的短视仅仅抓住财务指标，容易造成企业的短视 只评估了已经发生的企业活动，没有对未来进行分析指导只评估了已经发生的企业活动，没有对未来进行分析指导 6 2001安达信公司版权所有 绩效管理的概念绩效管理的概念 绩效管理是将公司的绩效管理是将公司的战略、资源、业务战略、资源、业务和和 行动行动有机地结合起来所构成的一个完整的管理体系有机地结合起来所构成的一个完整的管理

5、体系 7 2001安达信公司版权所有 企业需要重视绩效管理的理由企业需要重视绩效管理的理由 绩效管理能够绩效管理能够: q 为实现企业战略提供有效的支持为实现企业战略提供有效的支持 q 将企业的资源集中在最重要的任务上将企业的资源集中在最重要的任务上 q 鼓励员工正确的行为表现鼓励员工正确的行为表现, 并促进员工进行持久的改进并促进员工进行持久的改进 q 加强对于部门和员工表现的可衡量性加强对于部门和员工表现的可衡量性 8 2001安达信公司版权所有 绩效管理的三个组成部分绩效管理的三个组成部分 一个集成的，持续的评一个集成的，持续的评 估，报告和行动循环而估，报告和行动循环而 非非“一次性一

6、次性”事件，以事件，以 监督、报告和分配绩效监督、报告和分配绩效 职责职责 人、流程和技术与人、流程和技术与 战略和绩效管理程战略和绩效管理程 序连接，确保序连接，确保交付交付 及时可信的绩效信及时可信的绩效信 息的流程和技术息的流程和技术 绩效管理循环绩效管理循环 绩效管理文化绩效管理文化绩效管理基础架构绩效管理基础架构 人 流程 技术 成功支持结构成功支持结构 绩效管理绩效管理 循环循环/文化文化 公司发展战略公司发展战略 客户客户 营运营运 服务服务 设定绩效目标设定绩效目标 短期目标短期目标 长期目标长期目标 确认绩效障碍确认绩效障碍 人员人员 技术技术 企业流程企业流程 克服绩效障碍

7、克服绩效障碍 人员人员 技术技术 企业流程企业流程 监控与评估监控与评估 平衡分数卡平衡分数卡 意外报告意外报告 行动计划行动计划 奖励与指导奖励与指导 员工评估员工评估 激励制度激励制度 将企业经营方向转换为绩效标准 启动实现绩效标准的行动根据绩效标准监控 什么是我们的障碍？运用绩效管理影响员工行为 确定经营方向 企业愿景企业愿景企业使命企业使命 一种责任，权力和一种责任，权力和 义务的文化，义务的文化，支持支持 接受职责和达成绩接受职责和达成绩 效目标效目标 9 2001安达信公司版权所有 安达信的绩效管理体系安达信的绩效管理体系 业务部门业务部门 利润预算利润预算 资金预算资金预算 管理

8、部门管理部门 费用预算费用预算 资金预算资金预算 部门财务类部门财务类KPI 战略及行动规划战略及行动规划 年度经营规划年度经营规划 公司预算公司预算 公司公司KPI 年度营运计划年度营运计划 销售预测销售预测 销售计划销售计划 部门非财务类部门非财务类KPI 考核频率考核频率 每日每日 每周每周 每月每月 每季度每季度 每年每年 预算实际执行情况预算实际执行情况 平衡分数卡平衡分数卡 公司公司 部门部门 每日每日 每周每周 每月每月 每季度每季度 每年每年 部门预算部门预算绩效管理报告体系绩效管理报告体系战略规划战略规划部门业务规划部门业务规划个人绩效考核个人绩效考核 绩效管理沟通绩效管理沟

9、通 反馈反馈 修正修正 执行执行 10 2001安达信公司版权所有 绩效管理体系与公司战略的关系绩效管理体系与公司战略的关系 q 有效绩效管理可以填补公司期望和业务单位绩效之间的有效绩效管理可以填补公司期望和业务单位绩效之间的“差距差距” 业务单位业务单位 部门部门/ /流程流程 q 业务单位创造了价值么？长期？短期？怎样创造？ q 业务单位的行动和决策与公司战略方向匹配么？ q 这个业务单位的资源请求的影响是什么？ q 如何评估业务单位绩效？如何监控？ 怎么定义公司的”价值“？如何把”价值“与我们日常运营联 系起来？ 我们如何评估我们的决策对战略和财务的影响？ 用什么决策标准来分配公司资源？

10、为什么这些标准要改变？ 什么是我们负责的绩效界限？目标？我们是否要跟踪？ 部门绩效如何对业务单位目标做出贡献？我们是否受到成本， 质量和时间绩效的影响？ 什么是我们负责的绩效界限？目标？我们是否要跟踪？ 公司公司 公司层面关心的问题公司层面关心的问题 业务单位关心的问题业务单位关心的问题 部门预算部门预算绩效管理报告体系绩效管理报告体系战略规划战略规划部门业务规划部门业务规划个人绩效考核个人绩效考核 绩效管理沟通绩效管理沟通 执行执行 11 2001安达信公司版权所有 营运计划营运计划 绩效管理体系与业务规划的关系绩效管理体系与业务规划的关系 企业的目标、经营业绩驱动因素构成了企业的整体行动计

11、划企业的目标、经营业绩驱动因素构成了企业的整体行动计划 根据一体化集成原则，行动计划从总公司开始逐层制订根据一体化集成原则，行动计划从总公司开始逐层制订 分解总公司的整体行动计划制定部门行动计划，优化部门的关键业务活动，制定出部门的分解总公司的整体行动计划制定部门行动计划，优化部门的关键业务活动，制定出部门的 非财务类关键绩效指标非财务类关键绩效指标 企业各级通过绩效考核指标落实责任，并及时反应行动计划和预算的执行情况企业各级通过绩效考核指标落实责任，并及时反应行动计划和预算的执行情况 绩效管理绩效管理 绩效管理绩效管理 绩效管理绩效管理 企业企业业务单位业务单位 营运计划营运计划 营运计划营

12、运计划 目标关键业务活动 非财务类关键绩效 指标和目标 目标关键业务活动 非财务类关键绩效 指标和目标 目标关键业务活动 非财务类关键绩效 指标和目标 基层组织基层组织 部门预算部门预算绩效管理报告体系绩效管理报告体系战略规划战略规划部门业务规划部门业务规划个人绩效考核个人绩效考核 绩效管理沟通绩效管理沟通 执行执行 12 2001安达信公司版权所有 预预 算算 绩效管理体系与预算的关系绩效管理体系与预算的关系 在公司中，预算与绩效管理都有不同的层次相对应在公司中，预算与绩效管理都有不同的层次相对应 预算是预算是财务类关键绩效考核指标财务类关键绩效考核指标的基础，预算数据是公司各部门的比较标竿

13、的基础，预算数据是公司各部门的比较标竿 公司和部门通过绩效考核指标落实责任，并及时反映行动计划和预算的执行情况，公司和部门通过绩效考核指标落实责任，并及时反映行动计划和预算的执行情况，预算的预算的 调整影响绩效计划和关键绩效指标目标值的修正调整影响绩效计划和关键绩效指标目标值的修正 绩效管理对公司和部门预算进行调整与控制，确保预算的切实贯彻绩效管理对公司和部门预算进行调整与控制，确保预算的切实贯彻 战略目标战略目标公司绩效公司绩效部门绩效部门绩效 目标1 目标2 目标3 财务类关键指标1 财务类关键指标2 财务类关键指标3 财务类关键指标1 财务类关键指标2 财务类关键指标3 个人绩效个人绩效

14、 关键指标1 关键指标2 关键指标3 公司预算公司预算部门预算部门预算 考核基础考核基础 考核基础考核基础 生成数据生成数据 生成数据生成数据 部门预算部门预算绩效管理报告体系绩效管理报告体系战略规划战略规划部门业务规划部门业务规划个人绩效考核个人绩效考核 绩效管理沟通绩效管理沟通 执行执行 13 2001安达信公司版权所有 平衡分数卡平衡分数卡 财务财务 绩效管理报表体系绩效管理报表体系 公司和部门通过预算和绩效考核落实责任后，在日常的经营中需要及时收集预算公司和部门通过预算和绩效考核落实责任后，在日常的经营中需要及时收集预算 的执行情况和各部门实际与绩效考核目标的差异，的执行情况和各部门实

15、际与绩效考核目标的差异，使管理层能够及时获得企业经使管理层能够及时获得企业经 营的信息，督促各部门完成绩效的目标营的信息，督促各部门完成绩效的目标 在绩效管理报表体系中，根据考核的频率可以分为周报表、月报表、季报表和年在绩效管理报表体系中，根据考核的频率可以分为周报表、月报表、季报表和年 报表；同时根据报表的性质可以分为财务报表和平衡分数卡报表报表；同时根据报表的性质可以分为财务报表和平衡分数卡报表 报表主要反映的是在监控时段内的实际财务数据和指标分值与目标值之间的差异报表主要反映的是在监控时段内的实际财务数据和指标分值与目标值之间的差异 ，起到向管理层及时预警、有效监控的作用，起到向管理层及

16、时预警、有效监控的作用 财务季报表财务季报表 平衡分数卡月报表平衡分数卡月报表 财务月报表财务月报表收入周报表收入周报表 平衡分数卡季报表平衡分数卡季报表 财务年报表财务年报表 平衡分数卡年报表平衡分数卡年报表 月度月度季度季度年度年度 考核频率考核频率 每周每周 部门预算部门预算绩效管理报告体系绩效管理报告体系战略规划战略规划部门业务规划部门业务规划个人绩效考核个人绩效考核 绩效管理沟通绩效管理沟通 执行执行 14 2001安达信公司版权所有 绩效管理报表体系平衡分数卡月报表绩效管理报表体系平衡分数卡月报表 制表部门： 制表人： 日期： 第 期单位： 评估对象评估对象 评估目标评估目标评估指

17、标评估指标权重系数权重系数计划目标值计划目标值实际发生值实际发生值数据来源数据来源 非传统业务收入增长率 利润完成率 利润收入率 净资产收益率 关键客户实现的收入比重 股票承销业务的市场占有率 股票、基金交易量的市场占有率 人员发展人员发展员工流动率 平衡分数卡月报表平衡分数卡月报表 公司公司 财务表现财务表现 客户市场客户市场 15 2001安达信公司版权所有 平衡分数卡的概念平衡分数卡的概念 q 平衡分数卡是一种合理有效的绩效测评工具 q 平衡分数卡包含了财务测评指标，能够用来揭示已采取的行动所产生 的结果。同时，它又用涉及顾客满意度、内部运营及组织的学习和提 高能力的三套绩效测评指标作为

18、财务测评指标的补充，从而使得高级 管理层可以快速而全面地考察企业的业绩与表现 16 2001安达信公司版权所有 财务财务 我们如何看待所有者 提出的财务目标？ 为确保财务的成功， 我们应如何面对股东？ 内部营运内部营运 为了客户，我们必须在何处 有优秀的表现？ 为使股东和客户满意，我们 必须在经营程序上超越什么？ 客户市场客户市场 我们如何看待希望 吸引到的客户？ 为完成使命，我们 应如何面对客户？ 人员与发展人员与发展 我们如何取得更好地发展？ 为完成使命，我们将如何 保持变化与改进的能力？ 资料来源：R.S.Kaplan和D.P.Norton using the balanced scor

19、ecard as a strategic management system Harvard Business Review,1996 平衡分数卡由战略导出的四个方面平衡分数卡由战略导出的四个方面 愿景与战略愿景与战略 17 2001安达信公司版权所有 平衡分数卡四个方面的关系平衡分数卡四个方面的关系 团队建设团队建设高素质的队伍高素质的队伍 高效率的产品开发高效率的产品开发高质量的管理体系高质量的管理体系高效果的经营活动高效果的经营活动 满意的客户满意的客户 高盈利高盈利充足的现金流量充足的现金流量 提高员工劳动生产力提高员工劳动生产力 财务方面财务方面 客户市场方面客户市场方面 内部管理方

20、面内部管理方面 员工员工/ /学习方面学习方面 18 2001安达信公司版权所有 平衡分数卡平衡分数卡 考核层面之间的联系考核层面之间的联系 国泰君安国泰君安 营业部营业部 部门关键流程部门关键流程 成本 质量 时间 针对公司战略中涉及的关键流程制订主要绩 效指标 通过绩效指标的考核去推动公司关键流程目 标的实现 财务财务 我们如何看待所有者 提出的财务目标？ 为确保财务的成功， 我们应如何面对股东？ 财务财务 我们如何看待所有者 提出的财务目标？ 为确保财务的成功， 我们应如何面对股东？ 内部流程内部流程 为了客户，我们必须在何处 有优秀的表现？ 为使股东和客户满意，我们 必须在经营程序上超

21、越什么？ 内部流程内部流程 为了客户，我们必须在何处 有优秀的表现？ 为使股东和客户满意，我们 必须在经营程序上超越什么？ 客户客户 我们如何看待希望 吸引到的客户？ 为完成使命，我们 应如何面对客户？ 客户客户 我们如何看待希望 吸引到的客户？ 为完成使命，我们 应如何面对客户？ 学习与发展学习与发展 我们如何取得更好地发展？ 为完成使命，我们将如何 保持变化与改进的能力？ 学习与发展学习与发展 我们如何取得更好地发展？ 为完成使命，我们将如何 保持变化与改进的能力？ 愿景与战略愿景与战略 财务财务 我们如何看待所有者 提出的财务目标？ 为确保财务的成功， 我们应如何面对股东？ 财务财务 我

22、们如何看待所有者 提出的财务目标？ 为确保财务的成功， 我们应如何面对股东？ 内部流程内部流程 为了客户，我们必须在何处 有优秀的表现？ 为使股东和客户满意，我们 必须在经营程序上超越什么？ 内部流程内部流程 为了客户，我们必须在何处 有优秀的表现？ 为使股东和客户满意，我们 必须在经营程序上超越什么？ 客户客户 我们如何看待希望 吸引到的客户？ 为完成使命，我们 应如何面对客户？ 客户客户 我们如何看待希望 吸引到的客户？ 为完成使命，我们 应如何面对客户？ 学习与发展学习与发展 我们如何取得更好地发展？ 为完成使命，我们将如何 保持变化与改进的能力？ 学习与发展学习与发展 我们如何取得更好

23、地发展？ 为完成使命，我们将如何 保持变化与改进的能力？ 愿景与战略愿景与战略 公司关键流程公司关键流程 成本 质量 时间 分解公司的关键绩效指标到部门，并明确 部门流程层面能对分数卡绩效有所贡献的 指标 通过对部门流程绩效指标的考核去推动部 门关键绩效指标的实现 19 2001安达信公司版权所有 财务表现财务表现 利润增长率利润增长率 客户市场客户市场 公司客户满意度公司客户满意度 平衡分数卡的分解平衡分数卡的分解 公司公司 营业部营业部 经纪业务总部经纪业务总部 营业部营业部营业部营业部 客户服务部客户服务部 呼叫中心呼叫中心 财务表现财务表现 收入完成率收入完成率 费用预算率费用预算率

24、客户市场客户市场 经纪业务客户满意度经纪业务客户满意度 客户市场客户市场 客户投诉解决率客户投诉解决率 客户市场客户市场 来电应答等候时间来电应答等候时间 客户咨询当场解决客户咨询当场解决 的比例的比例 财务表现财务表现 收入完成率收入完成率 费用预算率费用预算率 客户市场客户市场 营业部客户增长率营业部客户增长率 营业部客户流失率营业部客户流失率 营业部客户投诉数营业部客户投诉数 20 2001安达信公司版权所有 目录目录 1.绩效管理培训的目的绩效管理培训的目的 2.安达信绩效管理体系介绍安达信绩效管理体系介绍 3.案例分析案例分析 4.后期工作安排后期工作安排 附件：绩效管理的若干概念附

25、件：绩效管理的若干概念 q绩效管理循环绩效管理循环 q平衡分数卡平衡分数卡 q绩效指标体系绩效指标体系 21 2001安达信公司版权所有 背景介绍背景介绍 我们的客户是一家国内知名的证券公司。随着业务的发展，公司同时面临着我们的客户是一家国内知名的证券公司。随着业务的发展，公司同时面临着 准备上市的压力，公司现有的人力资源体系不能适应越来越复杂的要求。准备上市的压力，公司现有的人力资源体系不能适应越来越复杂的要求。 公司希望建立一套与企业总体发展战略相吻合的人力资源管理机制。其中包公司希望建立一套与企业总体发展战略相吻合的人力资源管理机制。其中包 括以提高绩效为导向的绩效管理体系和一套在内部公

26、平，外部有竞争性的薪括以提高绩效为导向的绩效管理体系和一套在内部公平，外部有竞争性的薪 酬体系，以吸引和保留人才。酬体系，以吸引和保留人才。 岗位评估及岗位评估及 能力素质模型能力素质模型 部门绩效管理体系部门绩效管理体系 薪酬体系薪酬体系 与激励机制与激励机制 22 2001安达信公司版权所有 客户在绩效管理方面遇到的问题客户在绩效管理方面遇到的问题 对于业务部门的考核指标单一，没有充分考虑不同业务部门对于业务部门的考核指标单一，没有充分考虑不同业务部门 的业务性质、战略地位和工作条件的业务性质、战略地位和工作条件 缺乏对于管理支持部门的绩效管理工具缺乏对于管理支持部门的绩效管理工具 绩效管

27、理、薪酬福利制度与公司的整体战略三者之间缺乏紧绩效管理、薪酬福利制度与公司的整体战略三者之间缺乏紧 密的连结密的连结 对于部门间协作的效果缺乏有效衡量工具对于部门间协作的效果缺乏有效衡量工具 对于员工的发展培训不够重视对于员工的发展培训不够重视 缺乏组织间有效的沟通，各级员工间的交流不够充分缺乏组织间有效的沟通，各级员工间的交流不够充分 23 2001安达信公司版权所有 我们的工作方法我们的工作方法 绩效管理的文化和信息技术环境绩效管理的文化和信息技术环境 绩效管理绩效管理 概况概况/ /培培 训训 绩效管理方绩效管理方 案的设计案的设计 初步拟定的关键绩效指标 关键绩效指标特性测试 确定参考

28、部门的平衡分数卡 方案实施方案实施 绩效管理方案绩效管理方案 的细化的细化 逐步分解平衡分数卡 制定绩效管理的配套流程和 职责分配 24 2001安达信公司版权所有 我们的工作方法我们的工作方法-关键绩效指标的特性测试样张关键绩效指标的特性测试样张 25 2001安达信公司版权所有 我们的工作方法我们的工作方法-关键绩效指标的平衡性测试样张关键绩效指标的平衡性测试样张 26 2001安达信公司版权所有 我们的工作方法我们的工作方法-关键绩效指标的相关性测试样张关键绩效指标的相关性测试样张 27 2001安达信公司版权所有 我们的工作方法我们的工作方法-平衡分数卡平衡分数卡 公司内部 28 20

29、01安达信公司版权所有 我们的解决方法我们的解决方法 对于业务部门的考核没有成文对于业务部门的考核没有成文 标准和系统流程标准和系统流程 被考核的业务部门不十分清楚被考核的业务部门不十分清楚 公司对部门的具体考核要求公司对部门的具体考核要求 。 对不同部门之间的协作度，如对不同部门之间的协作度，如 投资银行部和研究部之间的工投资银行部和研究部之间的工 作协作分工，缺乏统一的衡量作协作分工，缺乏统一的衡量 办法。办法。 公司对于业务部门和管理公司对于业务部门和管理 部门的考核可以遵循一定部门的考核可以遵循一定 的章程，减少随意性操作的章程，减少随意性操作 ，公正地衡量各部门的绩，公正地衡量各部门

30、的绩 效表现。效表现。 增强了部门对考核目的和增强了部门对考核目的和 标准的理解，减少暗自攀标准的理解，减少暗自攀 比的现象。比的现象。 一个部门为另一部门带来一个部门为另一部门带来 利润的同时也可以提高本利润的同时也可以提高本 部门的绩效，从而鼓励了部门的绩效，从而鼓励了 不同部门之间合作，提高不同部门之间合作，提高 其共同为公司创造收益的其共同为公司创造收益的 积极性。积极性。 建立一套系统的绩效管理体系建立一套系统的绩效管理体系 ，包括公司各部门的平衡分数，包括公司各部门的平衡分数 卡、绩效考核的具体方法和流卡、绩效考核的具体方法和流 程、各部门的职责等。将这套程、各部门的职责等。将这套

31、 管理体系文档化，并在管理体系文档化，并在公司上公司上 下进行沟通，正确引导员工对下进行沟通，正确引导员工对 于考核的态度。于考核的态度。 在综合的考核指标体系中纳入在综合的考核指标体系中纳入 考核部门协作的指标考核部门协作的指标“协协 作完成收入额作完成收入额”，由公司高级，由公司高级 管理层根据具体情况来决定该管理层根据具体情况来决定该 指标的权重、实际得分等。指标的权重、实际得分等。 29 2001安达信公司版权所有 我们的解决方法我们的解决方法 公司对不同业务部门（除营业公司对不同业务部门（除营业 部）的考核均以当年的利润完部）的考核均以当年的利润完 成情况作为核心目标，没有充成情况作

32、为核心目标，没有充 分考虑到各部门不同的业务性分考虑到各部门不同的业务性 质、战略地位及工作条件等。质、战略地位及工作条件等。 避免了业务部门单纯追求避免了业务部门单纯追求 利润的短期行为，从多方利润的短期行为，从多方 面综合对业务部门进行考面综合对业务部门进行考 核。核。 业务部门的发展能够体现业务部门的发展能够体现 出起在公司的不同战略地出起在公司的不同战略地 位。位。 多种考核指标相结合，减多种考核指标相结合，减 少了对不同业务部门之间少了对不同业务部门之间 考核不合理的现象。考核不合理的现象。 综合考虑业务部门的考核指标综合考虑业务部门的考核指标 。不仅考核业务部门的财务表。不仅考核业

33、务部门的财务表 现（如：现（如：“利润增长率利润增长率”），）， 也对其客户市场、员工发展等也对其客户市场、员工发展等 方面（如：方面（如：“客户满意度客户满意度”、 “人均培训时间人均培训时间”）进行全面）进行全面 的考核。的考核。 区分对待不同的业务部门，设区分对待不同的业务部门，设 计不同的指标。例如对于经纪计不同的指标。例如对于经纪 业务部门来讲，由于经纪业务业务部门来讲，由于经纪业务 是公司的传统业务，是公司的是公司的传统业务，是公司的 主要收入来源，因此对其财务主要收入来源，因此对其财务 方面的考核主要是方面的考核主要是“利润完成利润完成 率率”等，但是对于资产管理部等，但是对于资

34、产管理部 等公司的新兴业务部门，则还等公司的新兴业务部门，则还 要同时考核其要同时考核其“收入增长率收入增长率” 等，以评估其业务的发展情况等，以评估其业务的发展情况 。 30 2001安达信公司版权所有 我们的解决方法我们的解决方法 营业部的考核虽采用了不同指营业部的考核虽采用了不同指 标的加权平均方法，但利润收标的加权平均方法，但利润收 入仍占大部分比重，对于各地入仍占大部分比重，对于各地 营业部不同的发展阶段、市场营业部不同的发展阶段、市场 环境、历史因素、竞争情况和环境、历史因素、竞争情况和 居民收入等因素考虑欠周到。居民收入等因素考虑欠周到。 考核营业部的指标更加完考核营业部的指标更

35、加完 整。整。 因为不同营业部的同一指因为不同营业部的同一指 标权重不尽相同，因此体标权重不尽相同，因此体 现了公司对不同营业部的现了公司对不同营业部的 政策。政策。 减少了不同地区、不同营减少了不同地区、不同营 业部之间考核不公平的现业部之间考核不公平的现 象。象。 综合考虑营业部业务指标和管综合考虑营业部业务指标和管 理指标两方面的表现，即不仅理指标两方面的表现，即不仅 要考核其利润完成情况，也同要考核其利润完成情况，也同 时考核其是否遵守公司内外的时考核其是否遵守公司内外的 有关规定、是否达到一定程度有关规定、是否达到一定程度 的客户满意度等。的客户满意度等。 结合不同规模、不同地区营业

36、结合不同规模、不同地区营业 部的实际情况设计客观的考核部的实际情况设计客观的考核 制度，适当调整各营业部的各制度，适当调整各营业部的各 项指标权重，如对于成熟期的项指标权重，如对于成熟期的 营业部应主要考核其营业部应主要考核其“利润完利润完 成率成率”，对于成长期的营业部，对于成长期的营业部 应考核其应考核其“利润增长率利润增长率”，而，而 对于初创期的营业部应主要考对于初创期的营业部应主要考 核其在当地的核其在当地的“市场占有率市场占有率” 。 31 2001安达信公司版权所有 我们的解决方法我们的解决方法 绩效管理和市场实际情况及公绩效管理和市场实际情况及公 司战略之间缺乏紧密的连接，司战

37、略之间缺乏紧密的连接， 不能及时根据市场和公司战略不能及时根据市场和公司战略 的变化调整对部门的考核方法的变化调整对部门的考核方法 。 在部门绩效管理中反映了在部门绩效管理中反映了 公司战略的要求，从而有公司战略的要求，从而有 助于战略目标的实现。助于战略目标的实现。 能够及时针对变化多端的能够及时针对变化多端的 证券市场做出必要的调整证券市场做出必要的调整 ，使绩效评估更加符合实，使绩效评估更加符合实 际情况，增加考核的公正际情况，增加考核的公正 性。性。 加强了员工的认同感，有加强了员工的认同感，有 助于增强人才的竞争力。助于增强人才的竞争力。 公司的绩效评估委员会将以每公司的绩效评估委员

38、会将以每 年证券市场的实际情况为基础年证券市场的实际情况为基础 ，综合考虑年度绩效考核结果，综合考虑年度绩效考核结果 ，针对公司调整后的战略导向，针对公司调整后的战略导向 ，及时更新各部门的考核指标，及时更新各部门的考核指标 和权重等。和权重等。 完善公司的预算管理体系，加完善公司的预算管理体系，加 强对于预算的调整，根据业务强对于预算的调整，根据业务 的实际发展情况提出对目标值的实际发展情况提出对目标值 的修改意见，经公司预算管理的修改意见，经公司预算管理 部门审核后通过即可更改目标部门审核后通过即可更改目标 值。值。 32 2001安达信公司版权所有 我们的解决方法我们的解决方法 绩效管理

39、管理的结果没有与部绩效管理管理的结果没有与部 门的实际分配结果联系起来。门的实际分配结果联系起来。 将绩效评估的结果直接与将绩效评估的结果直接与 部门奖金挂钩，明确员工部门奖金挂钩，明确员工 对于实现绩效所能获得收对于实现绩效所能获得收 益的期望，对其实现绩效益的期望，对其实现绩效 起到积极促进作用起到积极促进作用 以部门平衡分数卡作为基础来以部门平衡分数卡作为基础来 设计部门的奖金分配方案。设计部门的奖金分配方案。 33 2001安达信公司版权所有 内部渠道内部渠道 在绩效管理实施中出现的问题与解决方案在绩效管理实施中出现的问题与解决方案 数据收集数据收集 绩效考核中最耗时的部分绩效考核中最

40、耗时的部分 根据不同分析需要，确定信息的准确程度与详细程度根据不同分析需要，确定信息的准确程度与详细程度 避免数据收集的不一致性避免数据收集的不一致性 关键考核指标越详细，数据收集的成本就越高关键考核指标越详细，数据收集的成本就越高 内部报告内部报告 从前的研究从前的研究 内部专家内部专家 公开渠道公开渠道 研究研究 财务报告财务报告 数据服务公司数据服务公司 出版物出版物 其他其他 有针对性的调查有针对性的调查 第三方研究第三方研究 34 2001安达信公司版权所有 在绩效管理实施中出现的问题与解决方案在绩效管理实施中出现的问题与解决方案 人力资源部在绩效管理中的角色人力资源部在绩效管理中的

41、角色 是绩效管理工作的牵头者和协调者是绩效管理工作的牵头者和协调者 对于整个绩效管理体系运作的监督和调整对于整个绩效管理体系运作的监督和调整 本部门原始本部门原始 数据汇总数据汇总 填制本部门填制本部门 考核报告考核报告 提供考核提供考核 支持文件支持文件 奖惩制奖惩制 度制定度制定 数据复核数据复核 协助数协助数 据复核据复核 数据计算数据计算 平衡分数平衡分数 卡制作卡制作 资料归档资料归档 人力资源部人力资源部 稽核审计部稽核审计部 其他部门其他部门 分工分工 部门部门 35 2001安达信公司版权所有 在绩效管理实施中出现的问题与解决方案在绩效管理实施中出现的问题与解决方案 当指标的实

42、际值与目标值发生较大差异时当指标的实际值与目标值发生较大差异时 分析差异产生的真正原因分析差异产生的真正原因 根据实际情况决定对当期平衡分数卡结果与分配方案的根据实际情况决定对当期平衡分数卡结果与分配方案的 影响影响 应用完善的预算调整体系及时对指标的目标值进行调整应用完善的预算调整体系及时对指标的目标值进行调整 将差异产生的原因考虑入下年度的目标值设定中将差异产生的原因考虑入下年度的目标值设定中 36 2001安达信公司版权所有 在绩效管理实施中出现的问题与解决方案在绩效管理实施中出现的问题与解决方案 绩效管理文化的建设绩效管理文化的建设 q 建立富有责任感、明确相互职责的企业文化是促使被考

43、核员建立富有责任感、明确相互职责的企业文化是促使被考核员 工规范自身行为以实现绩效考核目标值所必须的工规范自身行为以实现绩效考核目标值所必须的 q 充分重视员工对于绩效管理的意见和建议，开放多种渠道使充分重视员工对于绩效管理的意见和建议，开放多种渠道使 员工畅所欲言。当绩效管理受到绩效执行者的认可时，绩效员工畅所欲言。当绩效管理受到绩效执行者的认可时，绩效 管理体系才能发挥应有的功效管理体系才能发挥应有的功效 q 以循序渐进的方式进行转变的促成，在不同的阶段将平衡分以循序渐进的方式进行转变的促成，在不同的阶段将平衡分 数卡实施到相适宜的程度数卡实施到相适宜的程度。 37 2001安达信公司版权

44、所有 在绩效管理实施中出现的问题与解决方案在绩效管理实施中出现的问题与解决方案 信息技术平台的应用信息技术平台的应用 绩效管理体系对于日常管理而言太过复杂而烦琐，即便在自动化程度很高的情况下，也 可能由于员工缺乏主动性而导致实施不成功 信息技术自动化在绩效考核体系中广泛应用，将有利于提高绩效考核实施的成功机会 38 2001安达信公司版权所有 目录目录 1.绩效管理培训的目的绩效管理培训的目的 2.安达信绩效管理体系介绍安达信绩效管理体系介绍 3.案例分析案例分析 4.后期工作安排后期工作安排 附件：绩效管理的若干概念附件：绩效管理的若干概念 q绩效管理循环绩效管理循环 q平衡分数卡平衡分数卡

45、 q绩效指标体系绩效指标体系 39 2001安达信公司版权所有 国泰君安绩效管理工作安排国泰君安绩效管理工作安排 工作工作 阶段阶段 工作内容工作内容 计划持续计划持续 时间时间 工作成果工作成果国泰君安项目小组的职责国泰君安项目小组的职责 提供绩效管理体系的培训1天 培训及相关培训资料配合安排培训场所、培训材料的分发及 相关后勤工作；确定并组织参与人员并 参加培训 根据已确认的战略、关键流程和组织架构初步设计国 泰君安公司层的平衡分数卡 2天公司层平衡分数卡初稿提供建议 和国泰君安高级管理层及人力资源部确认公司层的平 衡分数卡 3天经确认的公司层平衡分数卡组织安排与高层管理人员讨论确认事宜

46、根据新的流程和架构设计总公司各部门和试点单位的 平衡分数卡 10天总公司各部门和试点单位的平衡分数卡提供建议 和相关部门及人力资源部确认这些平衡分数卡5天经确认的各相关部门的平衡分数卡 组织安排各相关部门的讨论和确认工作 ，并提供建议 设计表格5天相关表格设计绩效管理相关表格 准备手册5天绩效管理手册提供建议 交付及最终确认4天-接受交付品 部部 门门 绩绩 效效 考考 核核 部门绩效考核工作安排部门绩效考核工作安排 40 2001安达信公司版权所有 目录目录 1.绩效管理培训的目的绩效管理培训的目的 2.安达信绩效管理体系介绍安达信绩效管理体系介绍 3.案例分析案例分析 4.后期工作安排后期

47、工作安排 附件：绩效管理的若干概念附件：绩效管理的若干概念 q绩效管理循环绩效管理循环 q平衡分数卡平衡分数卡 q绩效指标体系绩效指标体系 41 2001安达信公司版权所有 绩效管理循环绩效管理循环 公司发展战略公司发展战略 客户客户 营运营运 服务服务 设定绩效目标设定绩效目标 短期目标短期目标 长期目标长期目标 确认绩效障碍确认绩效障碍 人员人员 技术技术 企业流程及组织架构企业流程及组织架构 克服绩效障碍克服绩效障碍 人员人员 技术技术 企业流程及组织架构企业流程及组织架构 监控与评估监控与评估 平衡分数卡平衡分数卡 意外报告意外报告 行动计划行动计划 奖励与指导奖励与指导 员工评估员工

48、评估 激励制度激励制度 将企业经营方向转换为绩效标准 启动实现绩效标准的行动根据绩效标准监控 什么是我们的障碍？运用绩效管理影响员工行为 确定经营方向 企业愿景企业愿景企业使命企业使命 42 2001安达信公司版权所有 (1) 设定绩效目标设定绩效目标 设定绩效评估的目标和关键评估指标(KPIs)是整个绩效管理循环的起点和核心。绩效管理 的目标是根据企业的发展战略目标而制定的，从而确保通过绩效管理推进的部门及员工的 行为能够与公司整体的发展目标相一致。绩效管理目标包括短期目标和长期目标。同时， 公司管理层需要定期对绩效管理的目标和指标进行定期审视，针对公司发展战略目标的修 订和企业发展中存在的

49、问题作出相应调整: 关键评估指标(KPIs)是量化的绩效衡量标准，用来监控向企业战略目标迈进的进程 关键评估指标(KPIs)是沟通业务结果的主要方法 关键评估指标(KPIs)的长期目标或短期目标，都是保证注重于企业的持续和突破性 的改进 绩效管理循环绩效管理循环 公公司司发发展展战战略略 客客户户 营营运运 服服务务 设设定定绩绩效效目目标标 短短期期目目标标 长长期期目目标标 确确认认绩绩效效障障碍碍 人人员员 技技术术 企企业业流流程程 克克服服绩绩效效障障碍碍 人人员员 技技术术 企企业业流流程程 监监控控与与评评估估 平平衡衡分分数数卡卡 意意外外报报告告 行行动动计计划划 奖奖励励与

50、与指指导导 员员工工评评估估 激激励励制制度度 企企业业愿愿景景企企业业使使命命 43 2001安达信公司版权所有 (2) 确认绩效障碍确认绩效障碍 “确认绩效障碍”是顺利推行实施部门绩效管理的必要前提。一般可能在以下方面存在不 利于顺利推行实施部门绩效管理的障碍： 公司部门和各分支机构的组织架构尚未整合调整完成，部分业务流程尚未理顺，某些 部门和分支机构的职责不够明确 在整个公司范围内缺乏全面有效的预算体系，导致绩效评估缺少参照标准 各部门、分支机构和员工对绩效管理的概念、内容和措施缺少了解，尚未接受认同绩 效管理 公司目前的分配制度未能与部门全面的绩效表现紧密联系 公公司司发发展展战战略略

51、 客客户户 营营运运 服服务务 设设定定绩绩效效目目标标 短短期期目目标标 长长期期目目标标 确确认认绩绩效效障障碍碍 人人员员 技技术术 企企业业流流程程 克克服服绩绩效效障障碍碍 人人员员 技技术术 企企业业流流程程 监监控控与与评评估估 平平衡衡分分数数卡卡 意意外外报报告告 行行动动计计划划 奖奖励励与与指指导导 员员工工评评估估 激激励励制制度度 企企业业愿愿景景企企业业使使命命 绩效管理循环绩效管理循环 44 2001安达信公司版权所有 (3) 克服绩效障碍克服绩效障碍 “克服绩效障碍”是针对发现的绩效管理的障碍而采取相应的行动。为保障绩效管理的顺 利推行实施，可在以下方面采取措施

52、，配合绩效管理的实施： 重组公司和各分支机构的组织架构，调整理顺业务流程，明确各部门和分支机构的职 责 在整个公司范围内建立全面预算体系，为绩效评估提供参照标准 加强对各部门、分支机构和员工关于绩效管理的培训，建立各种正式/非正式的沟通渠 道，让各部门、分支机构和员工通过了解绩效管理的内容和具体措施，接受认同绩效 管理 调整公司的分配制度，建立与绩效管理相配套的激励制度 公公 司司 发发 展展 战战 略略 客客 户户 营营 运运 服服 务务 设设 定定 绩绩 效效 目目 标标 短短 期期 目目 标标 长长 期期 目目 标标 确确 认认 绩绩 效效 障障 碍碍 人人 员员 技技 术术 企企 业业

53、 流流 程程 克克 服服 绩绩 效效 障障 碍碍 人人 员员 技技 术术 企企 业业 流流 程程 监监 控控 与与 评评 估估 平平 衡衡 分分 数数 卡卡 意意 外外 报报 告告 行行 动动 计计 划划 奖奖 励励 与与 指指 导导 员员 工工 评评 估估 激激 励励 制制 度度 企企 业业 愿愿 景景企企 业业 使使 命命 绩效管理循环绩效管理循环 45 2001安达信公司版权所有 (4) 监控与评估监控与评估 “监控与评估”是根据绩效管理的目标，对实际的业绩表现进行衡量和评估，及时发现存 在的问题和差距。 以月度、季度、年度为周期对指标完成情况进行监控 对公司、部门、个人绩效表现进行评估

54、 公公 司司 发发 展展 战战 略略 客客 户户 营营 运运 服服 务务 设设 定定 绩绩 效效 目目 标标 短短 期期 目目 标标 长长 期期 目目 标标 确确 认认 绩绩 效效 障障 碍碍 人人 员员 技技 术术 企企 业业 流流 程程 克克 服服 绩绩 效效 障障 碍碍 人人 员员 技技 术术 企企 业业 流流 程程 监监 控控 与与 评评 估估 平平 衡衡 分分 数数 卡卡 意意 外外 报报 告告 行行 动动 计计 划划 奖奖 励励 与与 指指 导导 员员 工工 评评 估估 激激 励励 制制 度度 企企 业业 愿愿 景景企企 业业 使使 命命 绩效管理循环绩效管理循环 46 2001安

55、达信公司版权所有 (5) 奖励与指导奖励与指导 “奖励与指导”是绩效管理循环的最后一环，需要对绩效表现出色的部门或个人进行奖励 和表扬，对表现欠缺的部门或个人进行指导和鼓励。为了配合绩效管理的顺利推行实施， 公司应对薪资福利政策进行一定的调整，建立与绩效挂钩的激励制度。 激励制度可以有不同的实现方法，如对员工或部门进行表扬，给予现金嘉奖或让员工享受 额外的假期，让员工拥有股权等。 公公司司发发展展战战略略 客客户户 营营运运 服服务务 设设定定绩绩效效目目标标 短短期期目目标标 长长期期目目标标 确确认认绩绩效效障障碍碍 人人员员 技技术术 企企业业流流程程 克克服服绩绩效效障障碍碍 人人员员

56、 技技术术 企企业业流流程程 监监控控与与评评估估 平平衡衡分分数数卡卡 意意外外报报告告 行行动动计计划划 奖奖励励与与指指导导 员员工工评评估估 激激励励制制度度 企企业业愿愿景景企企业业使使命命 绩效管理循环绩效管理循环 47 2001安达信公司版权所有 目录目录 1.绩效管理培训的目的绩效管理培训的目的 2.安达信绩效管理体系介绍安达信绩效管理体系介绍 3.案例分析案例分析 附件：绩效管理的若干概念附件：绩效管理的若干概念 q绩效管理循环绩效管理循环 q平衡分数卡平衡分数卡 q绩效指标体系绩效指标体系 48 2001安达信公司版权所有 平衡分数卡的概念平衡分数卡的概念 q 平衡分数卡是

57、一种合理有效的绩效测评工具 q 平衡分数卡包含了财务测评指标，能够用来揭示已采取的行动所产生 的结果。同时，它又用涉及顾客满意度、内部运营及组织的学习和提 高能力的三套绩效测评指标作为财务测评指标的补充，从而使得高级 管理层可以快速而全面地考察企业的业绩与表现 49 2001安达信公司版权所有 财务财务 我们如何看待所有者 提出的财务目标？ 为确保财务的成功， 我们应如何面对股东？ 内部营运内部营运 为了客户，我们必须在何处 有优秀的表现？ 为使股东和客户满意，我们 必须在经营程序上超越什么？ 客户市场客户市场 我们如何看待希望 吸引到的客户？ 为完成使命，我们 应如何面对客户？ 人员与发展人

58、员与发展 我们如何取得更好地发展？ 为完成使命，我们将如何 保持变化与改进的能力？ 资料来源：R.S.Kaplan和D.P.Norton using the balanced scorecard as a strategic management system Harvard Business Review,1996 平衡分数卡由战略导出的四个方面平衡分数卡由战略导出的四个方面 愿景与战略愿景与战略 50 2001安达信公司版权所有 平衡分数卡四个方面的关系平衡分数卡四个方面的关系 团队建设团队建设高素质的队伍高素质的队伍 高效率的产品开发高效率的产品开发高质量的管理体系高质量的管理体系高效果

59、的经营活动高效果的经营活动 满意的客户满意的客户 高盈利高盈利充足的现金流量充足的现金流量 提高员工劳动生产力提高员工劳动生产力 财务方面财务方面 客户市场方面客户市场方面 内部管理方面内部管理方面 员工员工/ /学习方面学习方面 51 2001安达信公司版权所有 平衡分数卡四个方面与战略行动关系平衡分数卡四个方面与战略行动关系 财务方面财务方面 客户市场方面客户市场方面 内部管理方面内部管理方面 员工员工/ /学习方面学习方面 预算与成本管理预算与成本管理 客户关系管理客户关系管理 业务流程重组业务流程重组 知识管理知识管理 满足客户期望，增强满足客户期望，增强 公司核心竞争力来增公司核心竞

60、争力来增 加收入加收入 企业竞争力的基础企业竞争力的基础 持续提高内部管理水持续提高内部管理水 平以满足客户需求平以满足客户需求 员工的经验和创造性员工的经验和创造性 促进了内部营运流程促进了内部营运流程 52 2001安达信公司版权所有 平衡分数卡财务方面平衡分数卡财务方面 q 财务方面作为公司战略的关键控制指标体现了公司整体经营绩效，包含了公司 盈利能力分析的方法，如现金流、季度销售增长率以及部门的营运收入、市场 份额的增长率等 q 在1996年平衡分数卡理论提出之前，世界上的公司普遍采用财务指标来考核 整个公司和各部门的绩效，这是最传统的一种考核指标。在现代管理理念下， 企业开始运用其他