童车项目立项报告

1、童车项目立项报告一、项目及性质项目名称：童车项目项目性质：新建项目联系人：曹xx二、项目建设单位公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，坚持优化结构，提质增效。不断促进企业改变粗放型发展模式和管理方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协调和可持续发展道路

2、，不断优化供给结构，提高发展质量和效益。牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给侧结构性改革。未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积186666.00约280亩1.1总建筑面积305349.88容积率1.641.2基底面积106399.62建筑系数57.00%1.3投资强度万元/亩287.252总投资万元103771.362.1建设投资万元85611.002.1.1工

3、程费用万元73560.212.1.2工程建设其他费用万元9970.392.1.3预备费万元2080.402.2建设期利息万元891.502.3流动资金万元17268.863资金筹措万元103771.363.1自筹资金万元67383.733.2银行贷款万元36387.634营业收入万元171500.00正常运营年份5总成本费用万元139938.306利润总额万元30681.917净利润万元23011.438所得税万元7670.489增值税万元7331.5210税金及附加万元879.7911纳税总额万元15881.7912工业增加值万元56176.7413盈亏平衡点万元76538.93产值14回收

4、期年6.32含建设期12个月15财务内部收益率15.23%所得税后16财务净现值万元5145.85所得税后三、项目建设背景童车，涵盖婴儿手推车、学步车、扭扭车、电动车、自行车、三轮车等品类。从制造行业上分，政府将其归类于玩具业之中;但从使用功能及消费者特征来看，也属于婴童产品。童车是婴童产品中最为典型和普遍的产品，在整个婴童产品消费中占到约20%的份额。童车，在儿童成长过程中，已经由“奢侈品”演变成必需品，涵盖婴儿手推车、学步车、脚踏车、电瓶车、自行车等品类。从制造业上可归为玩具业，从使用功能可归为婴童产品。目前我国童车生产企业主要集中在江苏、浙江、安徽所在的华东地区、河北平乡和广宗所在的华北

5、地区及广东中山和南海华南地区等，湖北汉川、福建也占据了一定的份额。其中华东地区市场占比为41%，华北地区占比为38%，华南地区市场占比为14%，其他地区市场占比为7%。目前新手父母多为80及90后，其消费习惯更注重生活品质，童车作为便捷的承托婴童的工具，颇受80及90后父母的喜爱。以前，童车的消费市场主要来自三线及以上城市。随着国家经济的提高，农村收入水平稳步增长，童车在农村市场也渐渐打开。近些年，农村消费群体对童车的热线也贡献不少份额。2010-2016年我国每年出生人口从1592万增长到1786万，特别是受2013年11月起实施“单独二孩”政策的影响，2014年出生人口数量较2013年增长

6、47万人，人口出生率提高2.87个百分点，2016年全面二胎放开以来，国内新生人口数激增，较2015年度增加131万人。2018年全年出生人口1523万人。2019年全年出生人口1465万人，人口出生率为10.48；童车是婴童产品中最为典型和普遍的产品，在整个婴童产品消费中占到约20%的份额。我国童车销售收入在2016-2018年呈稳定增长态势，在2018年销售收入突破100亿元达111.5亿元。中国的16岁以下的少年儿童达到了3.8亿。对于中国少年儿童这样一个非常大的儿童童车市场，很多商家和公司都虎视眈眈，光是他们各个方面的花费和需求就可以带动中国几亿人口的工作和生活。童车市场需求也是非常巨

7、大的。国内童车市场需求以每年40%的增长速度在逐年攀升。近十年来童车内销市场得到很大发展的支撑面。这主要得益于三方面的原因：一是消费目标群体的变化。80后90后父母登场，成为童车消费主力军。二是经济发展，人们观念改变。一般城镇童车已从奢侈品向家庭必需品转变，就连农村的童车消费也有长足发展。三是电商平台等更为便捷的销售渠道成熟壮大，发挥了很大作用。但是，童车的出口市场有所放缓，目前全球年龄在18岁以下的儿童和青年人口共有18亿人，占全球总人口的四分之一，但绝大多数集中在发展中国家。欧美日等发达国家和地区人口老龄化、低生育率、少子化现象持续。2019年，中国童车出口总额39.3亿美元，同比增长4.

8、7%，增速比上年提高4.7个百分点。2019年，童车以一般贸易方式实现的出口总额28.7亿美元，占比73.0%，比上年提高2.8个百分点。2019年，童车对“一带一路”沿线国家出口总额10.5亿美元，同比增长11.2%，占出口总额的26.5%，比上年提高近1.6个百分点。随着中国经济发展迅猛，人们的生活水平逐年提高。假设一个家庭中诞生了一个小宝宝，在经济条件允许的话，这个家庭会尽最大的努力为宝宝提供最好的物质条件。童车是婴童产品中最为典型和普遍的产品，并且国家现在又开放了二胎的政策，因此童车有非常大的市场。童车产业是当前最具投资前景的朝阳产业，未来三至五年该产业将会成为中国最耀眼的产业。童车企

9、业要不断提高设计能力，根据儿童特征及市场需求，设计出符合消费者需求的产品，并在此基础上不断创新，使童车功能更强，更具人性化。目前我国童车每年的销售量已经超过五千万辆，其中儿童自行车的销售规模最大，达到44.4亿元，占比达到40%，市场占比最小的是婴儿学步车，市场规模只有2.8亿元，占比为3%。随着中国经济发展迅猛，人民的生活水平逐年提高，假如一个家庭有一个小孩，在经济调教允许下，这个家庭会尽他最大的的努力为小孩添置一些物质。童车是婴童产品中最为典型和普片的产品，因此童车有非常大的市场。几年前童车业价格如火如荼，一些小企业在发展中遭受淘汰，优胜劣汰的速度加速了的童车行业的发展。未来的童车市场，品

10、牌就是效益，消费者对品牌的认知度、满意度及忠诚度都会决定企业在市场上的竞争力。品牌越来越受到童车企业的重视，童车行业首先要开率的问题就是品牌，品牌化生存成了童车企业势不可挡的发展趋势。中国国童车行业不少企业也慢慢成长具有雄厚实力的大型企业，但是也只是默默耕耘，没有出现领袖品牌。这显然是不够稳定的。在童车产品雷同的大形势下，品牌急需创新设计，童车企业应不断寻找市场空白点，进行产品丰满、细化、创新，江创新设计作为品牌的灵魂。四、项目方向及定位坚定不移贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享”的新发展理念，坚持“全面推进、重点突出、分类实施、因地制宜、政府引导、市场推动”基本原则，采取强制与激励相结合方式

11、，从政策法规、体制机制、标准规范、技术推广等方面全面推进产业发展。五、项目建设规模本期项目建筑面积305349.88，其中：生产工程217757.44，仓储工程29025.82，行政办公及生活服务设施27348.97，公共工程31217.65。二、投资规划方案（一）建设投资估算本期项目建设投资85611.00万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（二）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款36387.63万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息891.50万元。（三）流动资金根据测算，本期项目流动资金为17268.86万元。（四）项目总投资

12、本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资103771.36万元，其中：建设投资85611.00万元，占项目总投资的82.50%；建设期利息891.50万元，占项目总投资的0.86%；流动资金17268.86万元，占项目总投资的16.64%。（五）资金筹措与投资计划本期项目总投资103771.36万元，其中申请银行长期贷款36387.63万元，其余部分由企业自筹。建设投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用37427.7634009.392123.0673560.2185.92%1.1建筑工程费3742

13、7.7637427.7643.72%1.2设备购置费34009.3934009.3939.73%1.3安装工程费2123.062123.062.48%2工程建设其他费用9970.399970.3911.65%2.1土地出让金6072.056072.057.09%2.2其他前期费用3898.343898.344.55%3预备费2080.402080.402.43%3.1基本预备费846.39846.390.99%3.2涨价预备费1234.011234.011.44%4建设投资合计85611.00100.00%固定资产投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所

14、占比例1工程费用37427.7634009.392123.0673560.2191.46%1.1建筑工程费37427.7637427.7646.53%1.2设备购置费34009.3934009.3942.28%1.3安装工程费2123.062123.062.64%2固定资产其他费用3898.343898.344.85%3预备费2080.402080.402.59%3.1基本预备费846.39846.391.05%3.2涨价预备费1234.011234.011.53%4建设期利息891.50891.501.11%5固定资产投资80430.45100.00%6固定资产投资合计80430.45100

15、.00%流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流动资产73014.4578630.9589863.94112329.93112329.93112329.93112329.93112329.93112329.931.1应收账款32856.5135383.9340438.7850548.4750548.4750548.4750548.4750548.4750548.471.2存货25555.0627520.8431452.3839315.4839315.4839315.4839315.4839315.4839315.481.2.1原辅材料7

16、666.528256.259435.7111794.6411794.6411794.6411794.6411794.6411794.641.2.2燃料动力383.32412.81471.78589.73589.73589.73589.73589.73589.731.2.3在产品11755.3312659.5814468.1018085.1218085.1218085.1218085.1218085.1218085.121.2.4产成品5749.896192.197076.788845.988845.988845.988845.988845.988845.981.3现金5841.156290.4

17、77189.118986.398986.398986.398986.398986.398986.391.4预付账款8761.739435.7110783.6713479.5913479.5913479.5913479.5913479.5913479.592流动负债61789.7066542.7576048.8695061.0795061.0795061.0795061.0795061.0795061.072.1应付账款22244.2923955.3927377.5934221.9934221.9934221.9934221.9934221.9934221.992.2预收账款39545.4042

18、587.3648671.2660839.0860839.0860839.0860839.0860839.0860839.083流动资金11224.7612088.2013815.0917268.8617268.8617268.8617268.8617268.8617268.864流动资金增加11224.76863.441726.893453.775铺底流动资金21904.3423589.2926959.1833698.9833698.9833698.9833698.9833698.9833698.98七、财务指标分析（一）经济评价财务测算1、营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收

19、入171500.00万元。2、正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=7331.52万元。3、综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用1399

20、38.30万元，其中：可变成本114499.47万元，固定成本25438.83万元。正常经营年份项目经营成本133641.33万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。4、税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加879.79万元。5、利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=30681.91（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应

21、纳税所得额税率=30681.9125.00%=7670.48（万元）。6、利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额30681.91万元，缴纳企业所得税7670.48万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=30681.91-7670.48=23011.43（万元）。（二）项目盈利能力分析1、财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=15.23%。本期项目投资财务内部收益率15.23%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金

22、的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。2、财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=5145.85（万元）。以上计算结果表明，财务净现值5145.85万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。3、投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，

23、本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.32年。本期项目全部投资回收期6.32年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。（三）偿债能力分析1、债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。2、利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营

24、年份利息备付率（ICR）为22.51。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。3、偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为20.74。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。八、建设周期项目计划从

25、可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需12个月的时间。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费69074.8474388.2985015.18106268.98106268.98106268.98106268.98106268.98106268.982工资及福利费8230.498230.498230.498230.498230.498230.498230.498230.498230.493修理费2756.062756.062756.062756.062756.062756.062756.062756.06

26、2756.064其他费用16385.8016385.8016385.8016385.8016385.8016385.8016385.8016385.8016385.804.1其他制造费用1031.261031.261031.261031.261031.261031.261031.261031.261031.264.2其他管理费用1566.791566.791566.791566.791566.791566.791566.791566.791566.794.3其他营业费用13787.7513787.7513787.7513787.7513787.7513787.7513787.7513787.7

27、513787.755经营成本96447.19101760.64112387.53133641.33133641.33133641.33133641.33133641.33133641.336折旧费4392.544392.544392.544392.544392.544392.544392.544392.544392.547摊销费121.44121.44121.44121.44121.44121.44121.44121.44121.448利息支出1782.991782.991782.991782.991782.991782.991782.991782.991782.999总成本费用102744.

28、16108057.61118684.50139938.30139938.30139938.30139938.30139938.30139938.309.1其中：固定成本25438.8325438.8325438.8325438.8325438.8325438.8325438.8325438.8325438.839.2可变成本77305.3382618.7893245.67114499.47114499.47114499.47114499.47114499.47114499.47利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入111475.00120050.00137200.00171500.00171500.00171500.00171500.00171500.00171500.002税金及附加523.63574.51676.27879.79879.79879.79879.79879.79879.793总成本费用102744.16108057.61118684.50139938.