XX市社会医疗保险中心内部控制工作自查报告

1、xx市社会医疗保险中心内部控制工作自查报告根据xx市社会保险经办机构内部控制工作检查评估方案的部署和要求，为提升医疗保险业务经办能力，防范基金风险，维护基金安全，促进全市医疗保险事业健康发展，我中心本着实事求是、高度负责的精神，按照方案要求，从组织机构控制、业务运行控制、基金财务控制、信息系统控制、内部控制的管理与监督五个方面认真开展检查工作，现将自查阶段相关情况汇报如下：一、统一思想，认真开展接到方案后，我局高度重视，召开专题会议安排内部控制检查工作，按照局统一安排，我中心成立了以医保中心主任为组长，相关人员为成员的自查小组，对各项工作进行部署安排，同时要求全体中心人员认真学习相关文件，严格

2、按照方案要求，从组织机构控制等五个方面，对照社会保险经办机构内部控制检查评估暂行办法进行逐条剖析自查，认真查找、梳理内部控制制度存在的不足，严格按照评分标准做出了如实评价，建立起了常规性内部控制检查评估制度，为下一步的整改工作奠定了坚实的基础。二、突出重点，严格自查按照局统一部署，我中心围绕社会保险经办管理内部控制的全方式、全过程，从制度建立、执行程序、岗位设置、权力制约、风险控制、善后处理、对外协调等方面，开展了深入、细致的自查。自查结果显示，各项业务规范运行，做到人员合理配置，岗位职责明确，权责关系清晰，授权管理严格，无贪污、截留、流失、挪用基金等违纪违规行为发生，具体情况是：（一）组织机

3、构控制方面自查情况x市社会医疗保险中心成立于x年，目前下设职工医保科、居民医保科、生育保险科、综合科四科室，通过把制度建设做为了组织机构控制的基础，对每个工作人员的职责进行了明确；建立了财务管理、档案管理、信息管理等制度，对每项业务的岗位职责进行了明确；建立了业务办理流程，对各项医保业务的操作规程进行了明确；建立了限时办理制度，做到业务限时办结，权责关系明确；严格实施授权管理，按照规定分配权限，信息系统管理明确；落实岗位责任制度，责任到人，职工之间相互监督、秉公办事，同时不定期开展岗位轮换，既熟悉了各岗位的业务，又避免了一个人长期在一个岗位工作带来的弊端。通过各项制度的建立、执行，做到了有章可

4、循，为内部控制的整体工作打下了坚实的基础。（二）业务运行控制情况在业务运行控制自查方面，注重突出医疗保险关系建立和保险待遇享受中的牵制、制约关系，依据国家相关规定，结合本市实际，制定了城镇职工基本医疗保险、生育保险及城镇居民基本医疗保险的参保缴费、待遇享受等相关规定和制度，明确管理，严核缴费基数，加强定点医疗机构管理，严审待遇报销支付，实行岗位控制。同时，认真学习整理上级部门关于业务规范管理方面的文件或操作步骤，不定期举办业务规范培训，严格规范操作，实行程序控制，各项业务办理流程均按照上级要求的规定执行。（三）基金财务控制情况在医保基金管理过程中，我们自始至终注意思想建设，认真严格执行各项政策

5、及规章制度，并不断完善各项制度和监督机制，按照社保基金的管理政策，严格执行“收支两条线”管理，建立了科学独立的会计系统，会计人员依据合法、有效的会计凭证进行财务记录，会计记录按照规定的要素完整准确地反映各项业务活动，会计报表由会计人员独立编制，会计档案按照要求及时整理归档，印章管理符合要求，基金帐户开设符合规定，做到帐帐、帐表、帐单相符，会计核算没有出现违法操作现象，会计科目设置符合财务会计制度要求。（四）信息系统控制情况医保信息网络是整个医疗保险工作的基础，计算机网络能否安全有效的运行是医保工作的关键。为了确保医保信息网络安全平稳运行这一目标，我们一方面加强网络制度化建设，相继出台了一系列规

6、章制度，对医疗保险网络信息系统操作、管理和操作人员的权限进行了具体规范，确保专人负责具体业务，落实了包括权限管理、密码保密、定期备份等信息安全的保障措施；另一方面是加强日常维护，及时排除中心及定点医院、零售药店遇到的突发故障，确立了专人负责，边干边学，独立自主，挖掘自身潜力，合理安排，确保故障的尽快排除，确保了医保信息网络的安全平稳运行。（五）内部控制的管理与监督我中心严格按照相关要求建立内部控制制度，经常不定期的围绕基金收支、管理、监督的各个环节，深入查找问题，检查医保基金监管政策法规执行情况，内控制度是否健全，管理是否规范，有无违规操作甚至侵害基金等各方面问题，对于发现的问题及时进行整改，

7、进一步提高维护基金安全的自觉性，从源头上防范风险。三、当前内部控制机制存在的问题（一）对内控制度建设的重要性认识存在偏差。在自查中发现，由于工作人员素质参差不齐，个别人员认为内控制度可有可无，有的甚至把规章制度与内控制度混为一谈，认为既然制定了规章制度，就是建立了内控制度，没有必要再谈什么内控制度建设，忽视了内控制度是一种业务运作过程中环环相扣的动态监督自律机制。（二）内控制度建设滞后，内控体系不够完善。自实施内部规范管理以来，我中心着重各项业务制度建设，没有将内部制度建设很好地过渡到内控制度建设上来，个别制度虽然建立了，但对系列业务流程缺乏牵制、制约关系，个别制度存在牵制、制约关系，却没有随

8、着业务发展而及时更新，而且，没能形成一套整体职责权限相互制约、运作有序的内控体系，缺乏有力的整体监控。四、下一步工作打算我们将继续按照方案的要求和步骤，以这次检查为契机，针对内部控制的各个方面采取强有力的措施，在认真做好整改工作的同时，做好以下几方面工作，把工作抓出成效，确保我市医疗保险事业的健康平稳运行。（一）进一步认识内控机制建设的重要性。在医疗保险事业不断改革的形势下，既要重视业务发展，又要重视依法行政，既要重视规范管理，又要重视责任追究，认真推行医疗保险经办机构的内控机制。（二）规范内控制度建设，完善内控制度体系。以业务经办制度、内部管理制度、责任追究制度为总纲，对现有医保内部制度进行清