关于现金调拨业务检查情况的报告

1、关于现金调拨业务检查情况的报告为加强现金管理，控制风险，风险稽核部于11月19日至26日对我行现金调拨情况进行了检查。现 将检查情况报告如下：一、检查内容与范围本次检查包括三方面层面，一是总部金库和任丘、 泊头支行两家县域支行金库的岗位分工，现金下拨、 上缴、押运、交接、记账等各个环节的操作流程，金 库钥匙的保管、使用和交接以及查库、备忘登记等环 节的制度执行情况；二是检查了佟家花园、解放路、 府西、任丘支行的离行式 ATm机的岗位设置、加钞、 安全防卫情况；三是与御河、光荣路、东环等五家支 行座谈了解支行的缴存款和出入库环节的流程。二、检查方法实地检查前，我们首先系统学习、研究我行金库 管理

2、规定，并查阅其他专业银行相关制度规定，查找 制度不足与缺陷。在金库现场，座谈了解人员分工与职责，检查库 存现金、重要空白凭证是否账实相符、钥匙与密码等 重要物品的使用交接保管是否符合规定。现场观察与 人行现金业务往来、与支行之间现金往来业务的流程， 看其出入库手续是否严密、缴存款环节是否规范衔接、 运送款项的安全防护措施如何。逐本检查登记簿，通 过登记簿的记载看查库次数与内容是否符合规定，现 金及重要物品交接是否严格规范。在佟家花园、解放路、府西、任丘四家有离行式 ATm机的支行，询问其管理、加钞、安防、日常维护 情况，检查其吞没卡的管理、登记簿记录情况。在光荣路、市场、新东等支行检查了金库调

3、款所 用的支票和预留印鉴的保管、使用情况，出入库人员、 流程。三、总体情况从检查情况看，县域支行的内控严密、管理较规 范，经检查账实相符、岗位职责权限明确、查库交接 登记及时、流程环节较严密、各项登记簿种类齐全、 内容完整。总部金库账实相符，查库及时，但在岗位 分工、操作流程等方面仍存在一些问题。四、存在的问题个性问题本次检查出的问题主要集中于总部金库。1、支行取款时，在总部专柜会计专柜记账后，将 支票交还给取款人员，取款人员携钱箱和支票从总部 后院进入金库，金库人员看到持有支票的取款人，打 开整点室防盗门，登记现金日记账后付款。风险分析：一是支票体外循环；二是取款人员携 支票和款箱从后院进入

4、，三是整点员仅凭手中的支票， 打开整点区的门，无法核实取款人的身份，也不再核 实支票的印鉴。存在着多重的安全隐患。2、支行缴款、取款人员为一人，不符合双人解款 的规定。风险分析：不符合”四双原则。交存款过程，实 际为权利的交接过程，应做到有监督与控制。3、整点员调款或其他原因外出，由金库管理员以 整点员的工号记账；总部专柜整点员还负责沧州交通 枢纽收费站的上门收款工作。风险分析：顶岗操作，无法界定责任。4、在我行向人行缴款时，在行内无款项交接登记 记录。押钞人员将支行的款箱从金库取走或放入款箱 的环节，无支行款箱出入库登记簿。据了解原有此 登记簿，用完后未印制。风险分析：交接手续不完备，内控不

5、严密。5、 实地观察发现，气象支行由会计主管携带7 万元残币直接交存金库，未通知安全保卫部押运。风险分析：交存款项，无安全防护措施，存在路途安全隐患6、从总部专柜领取的现金支票使用不够规范。其 中佟家花园支行无使用登记簿；市场支行使用登记 簿领用人签字处未签字；新东、东环、御河、解放路 支行的使用登记簿领用人签字栏为保管人签字，而 不是实际取款人。风险分析：现金支票属重要空白凭证，是犯罪分 子实施犯罪活动的重要载体。共性问题1、支行从总部领取的转账支票，近两年无使用记 录，也未上交。风险分析：长期闲置的重要空白凭证易失控，成 为隐患。2、由于受人员与车辆的限制，安全保卫不能负责 调款的全程护送

6、。目前由支行自行开车或乘出租车携 带支票与空钱箱前往总部支行取款，存款后携空箱自 行开车或乘出租车回行。风险分析：易被犯罪分子误认为是有现金的钱箱， 送款人员存在人身安全隐患。五、问题产生原因1、总部金库人员较少且兼职工作较多； 如现金整 点员负责营业终了的押钞、人行款项的调拨及其他工 作，造成金库留守人员不到位，支行存取款由管库员记账、并负责复核现金2、制度规范与执行不到位。我行对总部领取的支 票如何管理未明确规定；金库管理规定和实施细则中 未明确规定各人行缴存款的出入库的手续；按照金库 管理细则规定金库押运员与管库员将出、入库款箱核 对无误后，应在支行款箱出入库登记簿上签章登记 ，但登记簿

7、已用完较长时间，无登记簿可记录，也未 采取解决措施。3、安全防卫意识提高。如支行有时认为现金数量 不大，自己捎到总部存上，没必要保卫押运的思想还 存在，安全防范意识不到位。六、整改建议支行在总部的存取款要保证双人办理，且相对固 定，并在总部专柜留存照片，以便核实。取款时，支 票在总部专柜会计处记账完成后，由会计人员将支票 传递给整点员，取款员从后院进入后，整点员从可视 门铃中确认付款人身份与支票签名相符后，开门付款。合理调配人员，不得顶岗操作和调配总部专柜人 员负责营业部的上门收款，要保证业务的正常开展。在无安全保卫护卫的情况下，支行不得自行交款， 对自行交存的支行建议金库整点员拒收，对少币残币 可随同大额现金出入库时一并交存。从制度上明确规定支行从总部专柜领取的支票如 何管理，向人