期货保税标准仓单质押融资业务介绍

1、1 1 期货保税标准仓单质押融资业务介绍期货保税标准仓单质押融资业务介绍 期货保税标准仓单（以下简称“仓单”）是指期货保税交割业 务中由保税交割仓库按照期货交易所规定生成的用于提取保税货物 的凭证。期货保税标准仓单质押即是期货保税标准仓单持有企业以 仓单项下保税货物为债权担保，向银行等金融机构借款的一种（期 交）所外融资方式。 本指引所指“仓单”均为上海期货交易所期货保税标准仓单。 2 2 一、业务概述一、业务概述 试点银行 试点企业 试点品种 试点银行的范围为：经证监会认定的上海期货交易所结算银行，即 “中农工建交”五大国有商业银行；试点企业的范围为：在洋山保税港 区注册的aa类或a类企业，

2、且持有期货保税标准仓单，拥有货物的所有 权；试点商品为铜、铝及今后扩大试点范围后批准的商品品种。 3 3 二、准入条件二、准入条件 4 4 向海关 进行企 业资格 备案 期交所 开户及 仓单生 成 仓单 质押 银行 融资 三、作业流程三、作业流程 仓单质押业务申请备案表样式 企业在保税港区从事期货保税标准仓单质押业务，需向主管海关 申请办理资格备案手续，由海关对申请企业进行资质核准。 申请企业应向主管海关提交以下单证： 1、仓单质押业务申请备案表（见附件1）； 2、进出口收发货人海关注册登记证书及复印件； 3、海关认为需要的其他单证。 主管海关审核同意后在仓单质押业务申请备案表上核准意见。 （

3、一）企业资格备案（一）企业资格备案 （二）期交所开户及仓单生成（二）期交所开户及仓单生成 u 1、企业在上海期货交易所申请办理开户手续。 u 2、期货保税标准仓单生成。 n企业在标准仓单管理系统中（下简称“系统”）向银行提出质押申请。指定交割仓库 在验明货物与仓单后在系统中进行确认。 n企业凭经海关签注的“仓单质押业务试点申请备案表”至银行申请办理仓单质押合同 和银行保函。银行应当以期交所当月公布的保税交割结算价（或当月合约保税交割参考 价）作为成交价格，出具相当于质押货物进口税款的保函，期限应覆盖仓单质押时限。 n银行或企业应当在出具保函、保税标准仓单质押承诺保证书（见附件2）等相关材料 的

4、当日提交至海关。由海关审核担保金额以及担保期限等内容无误后，在标准仓单管理 系统中完成确认。 n海关确认后，银行应于系统中将状态改为质押状态，并向企业放款，同时通知指定交 割仓库在相应货物上做好库位标记。银行应在放款后3个工作日内将仓单质押合同（复 印件）、保税标准仓单清单（见附件3）和海关认为需要的其他单证交海关备案。 （三）仓单质押（三）仓单质押 试点期间，主管海关办结一笔仓单质押业务手续后， 方可受理同一企业的下一笔仓单质押申请。 8 8 企业在标准仓单质押管理系统中提出出质申请企业在标准仓单质押管理系统中提出出质申请 企业出质企业出质 仓库在系统中审核通过并确认仓库在系统中审核通过并确

5、认 海关审核后在系统中点击确认海关审核后在系统中点击确认 仓库审核仓库审核 海关审核海关审核 银行在系统中确认质押完成，发放融资银行在系统中确认质押完成，发放融资银行确认银行确认 质押流程质押流程 （四）质押货物的监管（四）质押货物的监管 期货保税标准仓单质押合同有效期内，指定交 割仓库应当对已质押的标准仓单进行登记管理 。相应标准仓单不得进行交割、转让、提货、 挂失等任何操作；在相应货物上做好库位标记 ，妥善保管。 1010 p企业应当在抵押期限届满之日起20日内提出解除质押，在获得质权 银行批准同意后，由质权银行在系统中提出解除质押申请，并向主 管海关提出申请。指定交割仓库在验明仓单货物及所有权后，在系 统中进行确认。 p主管海关审核同意后应在“仓单质押解除申请备案表” （见附件 4）上签注核准意见，并在系统中确认后，按现行规定退还银行保 函。 p解除质押时，同一质押合同项下的仓单应一并解除，不得分批。 （五）仓单质押解除（五）仓单质押解除 解除质押所需文件解除质押系统操作流程 出质企业或银行应在主管海关审 核同意后3个工作日内将以下单证提 交主管海关备案： 1.仓单质押业务解除申请备案表； 2.原保税标准仓单质押清单； 3.