600268 国电南自实施内部控制规范工作方案

1、国电南京自动化股份有限公司实施内部控制规范工作方案 为贯彻实施企业内部控制基本规范及配套指引，进一步加强和规范本公 司内部控制体系建设，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司战略目标的 实现和可持续发展，根据中国证监会的相关要求，结合公司实际情况，公司制定 了内控规范实施工作方案。 一、公司基本情况介绍 1、公司概况及组织架构 国电南京自动化股份有限公司（简称：国电南自，股票代码 600268）是 1999 年 11 月 18 日在上海证券交易所上市的国家电力系统首家高科技上市公司，被誉 为中国电力高科技第一股，现为华电集团直属子公司。公司性质：股份有限公司 （上市），公司主要业务领域有：电

2、网自动化、电厂自动化、水利水电自动化、 轨道交通自动化、工业自动化、信息与安防监控系统、土工与大坝安全监控系统、 新能源与节能减排、水环境保护、智能一次设备等。 表一：公司内部组织架构图 -1- 国电南自内控组织结构图 股东大会 监事会 董事会 战略委员会薪酬委员会提名委员会审计委员会 总经理 董事会秘书 财务总监副总经理 办公室人力资源部财务部 战略发展部 (证 券 部 ) 企业管理部市场部党群工作部审计部 自动化产业 (自 动 化 专 业 ) 新 能 源 及 节 能 减 排 产 业 (电 力 电 子 专 业 ) 南自 研究院 南京国电 南自自动化 有限公司 南京国电南自 城乡电网 自动化工

3、程 有限公司 南京国电南自 电力自动化 有限公司 南京河海南自 水电自动化 有限公司 南京国电南自 轨道交通工程 有限公司 南京南自 信息技术 有限公司 中国华电电站 装备工程集团 南京输变电 成套设备 有限公司 南京国电南自 美卓控制系统 有限公司 南京国电南自 新能源科技 有限公司 南京国电南自 新能源 工程技术 有限公司 武汉天和 技术股份 有限公司 南京国电南自 风电自动化 技术 有限公司 南京南自科 林系统工程 有限公司 南京国电南自 储能技术 有限公司 江苏国电南自 电力自动化 有限公司 南京电力 自动化 研究所 有限公司 南京国电南自 电网自动化 有限公司 北京华电南自控制 系统

4、科技有限公司 华电集团南京电气热 控技术开发有限公司 南京河海南自 水电自动化 南京国铁电气南京尚安数码 洛阳天和 燃烧技术 有限公司 南京南自 电力仪表 有限公司 南京国电南自 软件工程 北京华电信息科技 有限公司 软件工程 有限公司 有限责任公司科技有限公司 有限公司 北京国电南自亿通 科技有限公司 南京国电南自 科技园发展 有限公司 南京国电南自 软件产业 有限公司 南京费迪 电气检测技术 有限公司 北京国电南自 安思控制系统 有限公司 南京南自 高盛科技发展 有限公司 -2- 2、内部控制组织机构及人员安排 为了积极稳妥地推进企业内控基本规范及配套指引的贯彻实施，切实保障内 控体系的长

5、期有效运行和持续维护，公司决定成立内控体系建设领导小组，负责 公司内控体系的建设、决策等全局性、方向性工作；领导小组下设内控体系建设 办公室，负责日常协调联络及工作的具体开展和实施，挂靠公司财务部，各子公 司相应成立内控规范专项工作小组，其主要负责人组织、协调本单位内控规范工 作的实施，形成健全的组织机构和工作网络。 公司内部控制规范实施领导小组。组长：董事长王日文， 副组长：总经理陈礼东，成员：公司其他领导成员。 职责：确定公司内控体系建设的范围，审批项目计划；根据工作进度，定期 听取工作小组的工作进展情况汇报，及时反馈意见，分阶段对内控体系建设的成 果进行验收，包括风险评估结果、内部控制改

6、进的建议、内控管理手册、内部控 制测试报告等；检验公司内控体系的充分性和有效性、发布公司内部控制的相关 工作规范。 公司内部控制规范实施工作小组。组长：财务部主任姚康，成员：各职能部 门主任。 职责：负责制定公司内控体系建设计划并组织实施；配合中介机构开展具体 工作，协调工作中出现的各种问题，确保内控体系建设工作正常进行；负责内部 控制体系的运行维护；对成员单位内控制体系建设和自我评价工作进行指导、监 督，保证内部控制设计合理，运行有效。纳入本次内控实施范围的各成员单位均 设立相应机构，安排专人承担本单位内部控制体系建设与实施工作，在公司内控 体系建设领导小组统一领导下，共同推进本次内控规范体

7、系的工作。 公司内部控制实施工作牵头部门：财务部。 3、聘请中介机构情况： 公司将聘请中京睿信（北京）管理咨询有限公司（以下简称“中介机构”） 全程指导公司内控体系建设，协助公司设计内控体系总体架构，帮助公司识别内 控体系存在的薄弱环节和主要风险，有针对性地设计公司重点流程的内部控制规 范，协助公司开展内部控制自我评价工作。 4、内部控制实施工作预算： 本公司完成 2012 年内部控制实施工作预计投入费用 90 万元。其中：聘请专 业中介机构进行咨询以及对公司现有内控体系进行考评：预计 10 万元；购置公 司内控 it 系统：预计 80 万元。 二、内部控制建设工作计划 1、确定内部控制实施的

8、范围 -3- 内部控制实施范围包括国电南自本部、全资及控股子公司及其重要业务流 程。 主要工作任务：拟定内控规范实施工作方案，明确项目的总体目标、工作阶 段、节点成果、资源投入等；召开内控建设工作启动会，对公司内控建设工作进 行部署和动员，提高员工对内部控制的认同和认知，营造一个有利于内部控制建 立和运行的企业内部氛围；组织相关人员参加内部控制相关培训，向公司各部门 及各成员单位发放企业内部控制基本规范及配套指引，帮助理解内部控制规 范要求；确定中介机构并与其沟通，明确时间安排、工作范围、工作步骤、注意 事项等内容；根据公司实际情况，确定将国电南自、全资及控股子公司内控体系 的建设纳入内控规范

9、实施的成员范围。 完成时间：2012 年 4 月 10 日前 责任人：副总经理、财务总监经海林 2、内控体系现状梳理、查漏补缺 主要工作任务： （1）在公司现有内控管理的基础上，按照企业内部控制基本规范和配套 指引的相关要求，在中介机构指导下，对现行管理机构和岗位设置、岗位分工和 职责，以及已有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理； 对公司的各项业务进行分析，确定纳入范围的重要业务流程，确定重点梳理的业 务流程，将重要业务现有的政策、制度及运作流程与风险清单进行对比，查找内 部控制缺陷。 （2）其主要负责人组织、协调本单位内控规范工作的实施； （3）对公司及各成员单位的内控

10、现状记录与评估，形成内部控制手册，包括 流程图、流程描述、风险控制矩阵等。 完成时间：2012 年 4 月 30 日前 责任人：财务部主任姚康 3、制定内控缺陷整改 主要工作任务：整理、汇总内部控制缺陷，编制内部控制缺陷清单，分析缺 陷的性质和产生的原因，制定相应的内控缺陷整改方案，提交内控规范建设领导 小组审核、批准；各成员单位的整改方案应上报公司内控建设办公室、内控建设 领导小组审核、批准。 完成时间：2012 年 5 月 10 日前 责任人：财务部主任姚康 4、落实缺陷整改工作 主要工作任务：（1）根据经批准的整改方案，落实内控制度的修订，必要时 采取包括调整机构设置和业务流程、修订政策

11、和规章制度、人员和岗位的调整等 -4- 措施。公司将利用办公信息化管理平台，将重要业务流程、关键控制点和处理规 则嵌入系统程序，形成科学、合理、固化的控制功能。 （2）内控建设办公室对内控建设实施进度进行定期检查，督促各相关部门 积极执行计划、落实各项工作；定期报送内控建设进展情况； 完成时间：2012 年 5 月 20 日前 责任人：财务部主任姚康 5、检查整改效果 主要工作任务：（1）内控建设领导小组检查内控缺陷整改情况和效果。对非 客观原因未落实或落实不到位的单位在公司内进行通报，并督促进一步地整改； （2）根据内控缺陷整改情况，完善内控手册，包括流程图、流程描述、风 险控制矩阵等。将重

12、要业务流程、关键控制点和处理规则嵌入系统程序，形成科 学、系统、合理的控制功能。 完成时间：2012 年 5 月 31 日前 责任人：财务部主任姚康 6、按照要求披露内控实施工作情况。按交易所要求做好公司 2012 年半年报 和年报中的内控实施进展情况，包括实施方案的执行及进展情况，实施过程中遇 到的困难或问题及解决情况，以及关于实施内控规范及监管工作的意见或建议 等。 责任人：副总经理、董事会秘书彭刚平 三、内部控制自我评价工作计划 1、编制自我评价工作计划。（1）成立内部控制评价机构。国电南自董事会授 权董事会审计委员会领导下的审计部具体负责内部控制评价工作，评价工作组由 审计部人员组成，

13、为确保内部控制评价的有效性，将吸收公司管理部门、采购部 门、生产部门、研发部门、销售部门等熟悉业务与控制流程的业务骨干及技术专 家加入；（2）确定纳入内部控制自我评价的范围。将国电南自母公司、控股子公 司及其重要业务流程纳入自我评价范围的成员单位和业务流程；（3）确定评价工 作具体时间表。分别于 2012 年 6 月、2013 年 1 月开展自我评价工作并出具自我 评价报告；（4）人员分工。审计部将人员分为两个工作组，分别对母公司、控股 子公司开展自我评价工作。 完成时间：2012 年 4 月 30 日前 责任人：审计部主任曹昌亮 2、确定公司内部控制缺陷的评价标准。公司内控实施工作小组将内部

14、控制 与经营活动有机结合，根据公司经营情况、业务流程、环境变化等确定公司内 部控制缺陷评价标准，包括定性标准和定量标准。内部控制缺陷分为一般缺陷、 重要缺陷和重大缺陷。 -5- 完成时间：2012 年 4 月 30 日前 责任人：审计部主任曹昌亮 3、组织实施自我评价工作。公司内控实施工作小组、各职能部门编制内部 控制自我评价工作底稿，审计部汇总。 完成时间：2012 年 6 月 30 日前 责任人：审计部主任曹昌亮 4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编 制整改任务单，督促各单位成员落实，并以适当形式向内控建设领导小组报告。 完成时间：2012 年 7 月 31

15、日前 责任人：审计部主任曹昌亮 5、根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告并直接向董事会 和审计委员会报告工作。 完成时间：2013 年 1 月 31 日前 责任人：审计部主任曹昌亮 6、按照要求对外披露内控自我评价报告。 四、内部控制审计工作计划 1、确定负责公司内部控制审计的会计师事务所。公司将根据审计委员会相 关意见并结合实际经营情况，经相关程序审批后聘请内控审计会计师事务所。 完成时间：2012 年 5 月 31 日前 责任人：董事长王日文 2、配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作。公司对内控建设、审计 范围、审计进度等事项及时与内控审计会计师事务所沟通，积极配合做好内控审