西南合成：内部控制规范实施方案

1、、 北大国际医院集团西南合成制药股份有限公司 内部控制规范实施方案 为了全面提升公司治理水平，强化风险管控能力，保护公司及投资者的合法权益，促进 公司规范运作和健康发展，结合公司法证券法、企业内部控制基本规范、企业内 部控制配套指引、深圳证券交易所上市公司内部控制指引及中国证监会、深圳证券交易 所的有关规定以及国家相关法律法规的要求，根据重庆证监局渝证监局20123 号文关于做 好重庆辖区上市公司内部控制规范实施工作的通知，本公司结合自身实际情况和经营特点， 为进一步全面完善企业内控体系，做好内部控制的建设、自我评价和审计工作及内控披露工 作，特制定公司内部控制规范实施工作方案。 一、公司基本

2、情况介绍： （一）公司概况： 北大国际医院集团西南合成制药股份有限公司，是中国西部最大的生物与化学合成药物 生产、研制和出口基地。公司控股单位为西南合成医药集团，实际控制人为北京大学。 公司简称：西南合成； 股票代码：000788； 公司性质：股份有限公司（上市）； 公司所在上市地：深圳证券交易所。 公司股权结构图： （二）公司组织架构： 二、内控工作组织保障： （一）内部控制规范实施工作指导思想： 坚持“整体规划、全面实施”的原则，以源头治理和过程控制为核心，以防范风险和 提高效率为重点，对现有管理制度、职责分工和业务流程进行全面梳理，进一步完善符合 现代企业制度要求的法人治理架构，形成科学

3、的决策机制、执行机制、监督机制及风险防 范机制，促进经营管理的科学化、规范化、程序化、系统化，保证公司经营发展的健康运 行、合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营管理效能和风险管控 水平，促进公司健康、持续、稳定地发展。 （二）内部控制组织机构及人员安排： 为了积极稳妥地推进企业内控基本规范及配套指引的贯彻实施，切实保障内控体系的 长期有效运行和持续维护，公司决定进一步加强内部控制规范实施工作的组织领导，建立 公司内部控制规范实施领导小组、工作小组。 1、公司内部控制规范实施领导小组 领导小组负责贯彻企业内部控制基本规范、企业内部控制配套指引的相关规定 和要求，组织部署公司内

4、部控制规范实施工作，检查工作小组对内部控制规范实施情况， 对内控管理中发现的问题及风险提出意见及建议。 组长：李国军（董事长） 执行组长：赵永凯（董事、审计委员会委员） 组员：其他董监事会成员。 2、公司内部控制规范实施工作小组 工作小组负责拟定公司内部控制规范工作实施方案并报领导小组审批；开展内控制度 的研究、拟定或修订；协调内控规范实施方案工作组织与实施；对控股子公司的内控规范 工作进行指导和监督，保证内部控制的日常运行；定期或不定期对内控实施情况进行检查。 各控股子公司指定专人负责协调跟进。 组长：黄璘（董事、ceo） 执行组长：金星（财务总监）、熊郁柳（董事会秘书） 内控工作实施部门：

5、审计部、财务部、证券信息部、资产管理部 （三）聘请中介机构： 根据证监会要求聘请中介机构对内部控制规范实施工作进行咨询和审计服务。根据公 司实际情况及市场情况，由领导小组审定咨询、审计服务费用及内控实施中的相关工作费 用，并履行审议程序。 三、公司内部控制建设工作计划 （一）公司内部控制实施范围 内部控制实施范围包括公司及公司控股子公司。 （二）内部控制组织建设及缺陷查找 1、内部控制建设筹备启动阶段 公司于 2012 年 3 月底前，成立内部控制专项工作领导小组与实施小组，并完成内部 控制规范实施工作方案以及内控实施计划的编制、董事会审批与信息披露相关工作；明 确内控牵头部门及相关部门的风险

6、控制职责，确定需要聘请的审计机构；组织相关人员进 行内控规范培训。实施方案报证监局备案。 2、内部控制建设梳理阶段 公司于 2012 年 5 月底前，公司及控股子公司各部门按职责分工全面梳理内控制度及业 务流程；根据各职责部门梳理情况，确定内部控制实施范围，以及重点和优先控制的风险 点，编制内部控制风险清单。 3、内部控制建设实施阶段 公司于 2012 年 7 月底前，根据风险控制清单，结合重点和优先控制的风险点，识别流 程中的关键控制活动，编制风险控制矩阵等相关内控文件，进行流程梳理、综合分析，识 别固有风险，评价风险等级，并确定重点和优先控制的风险点；将内控缺陷清单反馈给相 关责任部门，分

7、析、消化内控缺陷相关事项，商讨整改办法，同时向公司管理层报告。 4、制定内控缺陷整改方案 公司于 2012 年 9 月底前，请内控审计会计师事务所对公司内控相关情况进行相关核查； 确定内控缺陷评价标准，将内控缺陷进行分类分析，确定内控缺陷整改方案，经内控机构 审议后报重庆证监局。 5、落实内控缺陷整改工作 公司于 2012 年 11 月底前，根据内控缺陷整改方案实施整改，并开展补充性测试，形 成内控缺点整改报告，经内控机构审议后报重庆证监局。 6、检查整改效果、固化内控建设成果 公司于 2012 年 12 月底前，根据内控缺陷整改方案结合公司该工作的落实情况，由公司 内控相关部门检查整改效果；

8、形成整套内控手册及关键控制活动等内控建设成果的体系文 件。 四、公司内部控制自我评价工作计划： （一）编制内部控制自我评价工作计划： 公司于 2012 年 8 月底前，由内控实施工作小组及公司聘请的内控中介机构编制自我 评价工作计划，确定评价工作的具体时间表和人员分工。 （二）确定内部控制缺陷的评价标准： 公司于 2012 年 9 月底前，确定内部控制缺陷评价标准。内控自我评价工作组应根据 公司业务性质、 经营管理特点、 重要业务风险等，形成内部控制缺陷的评价标准， 将 内部控制缺陷按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷； （三）组织实施内部控制自我评价工作 公司于 2012 年 12

9、月底前，组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿。内控评 价工作组应对被评价部门或公司进行现场测试，通过个别访谈、调查问卷、专题讨论、实 地查验、测试、抽样和比较分析等方法，充分收集被评价单位内部控制设计和运行是否有 效的证据， 编制并分析内部控制评价工作底稿与内控缺陷汇总表。 （五）编制内部控制自我评价报告： 公司于 2012 年年报披露前，根据内部控制自我评价工作结果，编制公司 2012 年度 内部控制自我评价报告，内部控制自我评价报告应对控制环境、风险评估、控制活动、信 息与沟通、内部监督等要素进行设计，包括内部控制评价过程、整改情况、内部控制是否 有效等内容。经内控工作领导小组审核、董事会批准后，报送重庆证监局等相关部门。 五、公司内部控制审计工作计划： 公司拟聘请会计师事务所对本公司的内控状况进行审计，公司及各控股子公司相关部 门将积极配合，公司董事会将按照相关规定在 2012 年年报披露的同时，披露公司内控审 计报告和内控自我评价报告。 实施内控规范将进一步完善公司内部管理，有利于持续提升本公司经营管理效率，增