邮储银行项目培训资料：审贷会及陈述原则

1、2021-5-6 seite 1 gtz china, name 德国技术合作公司邮储项目培训资料德国技术合作公司邮储项目培训资料 审贷会及陈述原则审贷会及陈述原则 psbc-gtz小额贷款小额贷款 与零售银行项目组与零售银行项目组 2021-5-6 seite 2 gtz china, name 贷审会贷审会 市场营销 放款 监控 贷款申请 贷审会贷审会 分析 业务流程业务流程 2021-5-6 seite 3 gtz china, name 审贷委员会中信贷员的角色审贷委员会中信贷员的角色 讨论如何汇总信息及调查表填写讨论如何汇总信息及调查表填写 讨论如何评估风险讨论如何评估风险 讨论如何

2、建议贷款讨论如何建议贷款 课程安排课程安排 2021-5-6 seite 4 gtz china, name 审贷委员会中信贷员的角色审贷委员会中信贷员的角色 2021-5-6 seite 5 gtz china, name 信贷员的角色信贷员的角色: : 向审贷委员会陈述所有信息，包括向审贷委员会陈述所有信息，包括客户的个人信息客户的个人信息、客户的客户的 业务信息业务信息、贷款所涉及的及潜在的风险信息贷款所涉及的及潜在的风险信息，以便审贷委员，以便审贷委员 会做出对银行最为有利的决策。会做出对银行最为有利的决策。 审贷委员会中信贷员的角色审贷委员会中信贷员的角色 2021-5-6 seit

3、e 6 gtz china, name 原则：这对信贷员来说意味着什么？原则：这对信贷员来说意味着什么？ 陈述客观的、经陈述客观的、经过过核实的信息核实的信息 陈述所有相关陈述所有相关的的信息信息 包括包括“好的好的”及及“坏的坏的”方面，方面，也就是说也就是说不要只不要只讲讲你的你的 客户的强项，也要指出客户的强项，也要指出他的他的弱点及可能面临的潜在威胁弱点及可能面临的潜在威胁 审贷委员会中信贷员的角色审贷委员会中信贷员的角色 2021-5-6 seite 7 gtz china, name 如何汇总信息如何汇总信息 2021-5-6 seite 8 gtz china, name 5 c

4、 原则原则: 品格品格(character) 能力能力(capacity) 资本资本(capital) 担保品担保品(collateral) 企业状况企业状况 (condition of business) 3 f 因素因素: 个人因素个人因素 (personal factor) 财务因素财务因素 (financial factor) 经济因素经济因素 (economy factor) 需要汇总的信息需要汇总的信息 2021-5-6 seite 9 gtz china, name 5 p 原则原则: 个人因素个人因素(personal factor) 资金用途因素资金用途因素(purpose

5、factor) 还款来源因素还款来源因素(payment factor) 债权保障因素债权保障因素(protection factor) 展望因素展望因素(perspective factor) 需要汇总的信息需要汇总的信息 2021-5-6 seite 10 gtz china, name 个人因素：个人因素： 你的客户作为个人他是怎么样的一个人？ 个人因素（能力）：个人因素（能力）： 你的客户作为生意人他怎什么样的一个生意人？ 生意信息（发展历程及现状）：生意信息（发展历程及现状）： 你的客户的生意发展过程是什么样的？现状如何（包括家庭及生意的财务信息）？ 生意信息（未来计划）：生意信息（

6、未来计划）： 你的客户未来的商业计划是什么？他的贷款目的是什么？ 需要汇总的信息需要汇总的信息 2021-5-6 seite 11 gtz china, name 作为信贷员你对你的客户的评估：你对你的客户的评估： 你的客户的生意及家庭状况如何？可能的风险点会在哪里？ 作为信贷员你给贷审会提出的贷款建议你给贷审会提出的贷款建议 需要汇总的信息需要汇总的信息 2021-5-6 seite 12 gtz china, name 将所收集的信息汇总，填写调查表将所收集的信息汇总，填写调查表 做表只是信息汇总的过程。调查和分析是在客户的经营做表只是信息汇总的过程。调查和分析是在客户的经营 场所进行的，

7、包括获得资产负债表，损益表中的数据及场所进行的，包括获得资产负债表，损益表中的数据及 其交叉检验的方法。其交叉检验的方法。 要提高工作效率，信贷员在实地调查和分析时切勿仅做要提高工作效率，信贷员在实地调查和分析时切勿仅做 信息搜集员信息搜集员 检查信息的完整性、真实性等检查信息的完整性、真实性等 检查数字的正确性及逻辑合理性检查数字的正确性及逻辑合理性 信息汇总及调查表填写信息汇总及调查表填写 2021-5-6 seite 13 gtz china, name 填写调查表的注意事项：填写调查表的注意事项： 可以电脑填写，也可以手工填写。对于简单的、金额小的可以电脑填写，也可以手工填写。对于简单

8、的、金额小的 客户，建议采用手工填写。如果客户的生意比较复杂，也客户，建议采用手工填写。如果客户的生意比较复杂，也 可以用电脑；可以用电脑； 注意调查表和受理表中客户说法明显前后矛盾的地方；注意调查表和受理表中客户说法明显前后矛盾的地方； 通过交叉检验，确定损益表通过交叉检验，确定损益表/ /资产负债表中的部分数值；资产负债表中的部分数值； 一定要提出你的贷款建议！一定要提出你的贷款建议！ 信息汇总及调查表填写信息汇总及调查表填写 2021-5-6 seite 14 gtz china, name 检查数字的正确性及逻辑合理性检查数字的正确性及逻辑合理性 资产负债表，损益表和交叉检验中的加减乘

9、除的错误资产负债表，损益表和交叉检验中的加减乘除的错误 平均月可支计算错误平均月可支计算错误 加权毛利率的计算错误加权毛利率的计算错误 应收与预付，应付与预收混淆应收与预付，应付与预收混淆 “死帐死帐”、无法收回的应收，记入资产负债表、无法收回的应收，记入资产负债表 可变成本与固定成本重复计算可变成本与固定成本重复计算 对权益交叉检验中的资本流入和其它开支的错误理解对权益交叉检验中的资本流入和其它开支的错误理解 未包括信贷历史，资产负债表中是否包括了现有的负债未包括信贷历史，资产负债表中是否包括了现有的负债 非经营性资产放入表外了吗非经营性资产放入表外了吗 信息汇总及调查表填写信息汇总及调查表

10、填写 2021-5-6 seite 15 gtz china, name 核查数据来源，核实数据的真实性、合理性，特别是对核查数据来源，核实数据的真实性、合理性，特别是对 财务状况有重要影响的项目财务状况有重要影响的项目 银行账户：账户的所有者银行账户：账户的所有者 营业额营业额: :客户的记账是否可信、机器的生产能力、存货的周转客户的记账是否可信、机器的生产能力、存货的周转 频率等频率等 水水/ /电费（特别是生产行业）：发票、记录、比较电费（特别是生产行业）：发票、记录、比较 家庭开支：家庭成员、现场检查家庭开支：家庭成员、现场检查 固定资产：市场评估的根据，所有者固定资产：市场评估的根据

11、，所有者 应收应收/ /应付账款：发生日期、信息来源、付款期限、合作时间应付账款：发生日期、信息来源、付款期限、合作时间 信息质量的控制：信息来源及交叉检验信息质量的控制：信息来源及交叉检验 信息汇总及调查表填写信息汇总及调查表填写 2021-5-6 seite 16 gtz china, name 常用的手段常用的手段 - - 财务比率分析财务比率分析 财务比率财务比率 在拿到编制的客户资产负债平衡表和损益表的时候，你常在拿到编制的客户资产负债平衡表和损益表的时候，你常 常会留意的是什么？总资产和月利润盈亏，或者是月末现常会留意的是什么？总资产和月利润盈亏，或者是月末现 金总数？金总数？ 其

12、实有很多简易和轻松的方法来让我们看得更深更远，和其实有很多简易和轻松的方法来让我们看得更深更远，和 数字背后的信息数字背后的信息 财务比率。财务比率。 财务健康状况的评估财务健康状况的评估 2021-5-6 seite 17 gtz china, name 简单来说就是以利用财务报告中的数字互相比较而简单来说就是以利用财务报告中的数字互相比较而 计算一系列的比率数据，利用这些数据，我们可以计算一系列的比率数据，利用这些数据，我们可以 看到：看到： 该客户比起自己以前的经营，有什么变化（纵向）该客户比起自己以前的经营，有什么变化（纵向） 如：去年用如：去年用10万资金来赚取万资金来赚取3万的利润

13、，比较今年用万的利润，比较今年用10万万 资金来赚资金来赚3.5万的利润，哪一年表现较好呢？万的利润，哪一年表现较好呢？ 该客户和同行业的其他企业相比，做得如何（横向）该客户和同行业的其他企业相比，做得如何（横向） 什么是财务比率？什么是财务比率？ 2021-5-6 seite 18 gtz china, name 先来看一个案例先来看一个案例 2021-5-6 seite 19 gtz china, name 负债比率负债比率 = = 总负债总负债/ /总资产总资产x100% 体现总资产中有多少是通过负债筹集的。是衡量企业风险体现总资产中有多少是通过负债筹集的。是衡量企业风险 程度的重要指标

14、；程度的重要指标； 从公司的角度来讲，这个比率越低，股东提供的资本就越从公司的角度来讲，这个比率越低，股东提供的资本就越 多，企业的偿债就越有保障；多，企业的偿债就越有保障； 从企业本身的角度看，合理的负债比率表明企业经营有效，从企业本身的角度看，合理的负债比率表明企业经营有效， 具有较强的筹资能力；具有较强的筹资能力； 要注意负债的时间和类别，对偿还我们贷款的影响程度。要注意负债的时间和类别，对偿还我们贷款的影响程度。 资产负债表中的比率资产负债表中的比率 2021-5-6 seite 20 gtz china, name 短期流动比率短期流动比率 = = 流动资产流动资产/ /短期负债短期

15、负债 衡量企业短期负债偿还能力最常用的指标；衡量企业短期负债偿还能力最常用的指标； 公司最容易变现的部分（流动资产）是否有够应付在短期公司最容易变现的部分（流动资产）是否有够应付在短期 内到期的债务需求。内到期的债务需求。 速动比率速动比率 = = 速动资产速动资产/ /短期负债短期负债 速动资产是指流动资产扣除存货之后的余额，因为存货的速动资产是指流动资产扣除存货之后的余额，因为存货的 变现速度较慢。变现速度较慢。 资产负债表中的比率资产负债表中的比率 2021-5-6 seite 21 gtz china, name 负债资产比率负债资产比率 = = 所有负债所有负债/ /总资产总资产x1

16、00% 30,000/73,006x100% = 41.9% 短期流动率短期流动率 = = 流动资产流动资产/ /短期负债短期负债 55,206/30,000 = 1.84 速动比率速动比率 = = 速动资产速动资产/ /短期负债短期负债 436/30,000 = 0.01 让我们来计算让我们来计算 2021-5-6 seite 22 gtz china, name 一般认为，较好的流动比率为一般认为，较好的流动比率为2，这表明公司对每，这表明公司对每 1元的流动负债都有元的流动负债都有2元流动资产做准备元流动资产做准备; ; 流动比率为流动比率为2的公司在偿付流动负债方面几乎不存的公司在偿付

17、流动负债方面几乎不存 在问题在问题; ; 流动比率为流动比率为1就比较低了。如果流动比率远低于正就比较低了。如果流动比率远低于正 常水平，说明公司的短期偿还能力有问题。常水平，说明公司的短期偿还能力有问题。 资产负债表中的比率资产负债表中的比率 2021-5-6 seite 23 gtz china, name 总的来说月还款资金不应超过月可支配资金的总的来说月还款资金不应超过月可支配资金的70% ; ; 规定这个比率的原因规定这个比率的原因; ; 作为一个指导性的数据，必须综合其它因素统一考虑：作为一个指导性的数据，必须综合其它因素统一考虑： 季节性（还款期限）季节性（还款期限） 每月销售中

18、应收帐款的比率每月销售中应收帐款的比率 某些费用是否已付某些费用是否已付 月还款金额与平均月可支配资金的比率月还款金额与平均月可支配资金的比率 2021-5-6 seite 24 gtz china, name 做贷款决策需要考虑到的风险有哪些做贷款决策需要考虑到的风险有哪些? 2021-5-6 seite 25 gtz china, name 贷款要考虑到的风险贷款要考虑到的风险 2021-5-6 seite 26 gtz china, name 企业和家庭的关系非常密切，许多客户的生意收入是唯一的家企业和家庭的关系非常密切，许多客户的生意收入是唯一的家 庭收入。因此，一个客户的家庭状况对生

19、意影响往往会非常大。庭收入。因此，一个客户的家庭状况对生意影响往往会非常大。 n家里每月开支特别大而且客户的孩子快要上大学家里每月开支特别大而且客户的孩子快要上大学 n客户以前有心脏病，动过手术客户以前有心脏病，动过手术 n客户有时喜欢打麻将客户有时喜欢打麻将 n客户与不三不四的人交往甚密客户与不三不四的人交往甚密 n客户的夫妻关系不大好，与父母的关系也不太好客户的夫妻关系不大好，与父母的关系也不太好 n客户是家中的长子，家庭责任比较重客户是家中的长子，家庭责任比较重 n 家庭情况：家庭对企业的影响家庭情况：家庭对企业的影响 2021-5-6 seite 27 gtz china, name

20、信用风险信用风险: : 借款人的信用度借款人的信用度 - - 过去表现：过去表现： 客户没有任何贷款记录客户没有任何贷款记录 客户房贷有逾期几天的情况客户房贷有逾期几天的情况 客户目前有一笔逾期客户目前有一笔逾期180180天的商业贷款，但客户说是帮别人办的天的商业贷款，但客户说是帮别人办的 . 问题问题: : 贷不贷？怎么控制保证借款人将来讲信用？贷不贷？怎么控制保证借款人将来讲信用？ 企业本身的风险企业本身的风险 2021-5-6 seite 28 gtz china, name 经营风险经营风险: : 客户经营木材加工，但没有买火灾保险客户经营木材加工，但没有买火灾保险 客户只有一个买家

21、客户只有一个买家 员工在不断更换，不胜任工作员工在不断更换，不胜任工作 月可支配资金不稳定月可支配资金不稳定/ /月可支有时低于每月还款额月可支有时低于每月还款额 问题问题: : 贷不贷？怎么回避？贷不贷？怎么回避？ 企业本身的风险企业本身的风险 2021-5-6 seite 29 gtz china, name 管理技术管理技术/ /能力风险：能力风险： 管理者以往的经营失败历史比较多管理者以往的经营失败历史比较多 管理者刚接手，没有充分的经验管理者刚接手，没有充分的经验 管理者没有给企业设定任何目标管理者没有给企业设定任何目标 管理者对待员工的态度管理者对待员工的态度 内部分工不明确，家族

22、企业，利益集团比较多内部分工不明确，家族企业，利益集团比较多 问题问题: : 贷不贷？怎么回避？贷不贷？怎么回避？ 企业本身的风险企业本身的风险 2021-5-6 seite 30 gtz china, name 流动性风险流动性风险: : 需要现金时没有现金需要现金时没有现金 客户的供应商不赊账客户的供应商不赊账/ /客户自己的经营能力有限客户自己的经营能力有限 客户有客户有50%的下家都是的下家都是30天结一次账天结一次账 客户每个月的客户每个月的15日需要付房租和房贷日需要付房租和房贷 一个本来都现金结帐的客户，现在变成了一个本来都现金结帐的客户，现在变成了60天结帐天结帐 问题问题:

23、: 贷不贷？怎么回避？贷不贷？怎么回避？ 企业本身的风险企业本身的风险 2021-5-6 seite 31 gtz china, name 监管风险监管风险: : 监管条例发生变化监管条例发生变化 直接影响企业的：直接影响企业的： 新的进出口政策新的进出口政策 新的质量标准新的质量标准 限制或停止某行业的发展限制或停止某行业的发展 税收政策税收政策 间接影响企业的：间接影响企业的： 国内及国际的宏观经济政策，导致经营环境恶化国内及国际的宏观经济政策，导致经营环境恶化 外部环境的风险外部环境的风险 2021-5-6 seite 32 gtz china, name 市场风险：各种市场因素的变动，

24、造成损失市场风险：各种市场因素的变动，造成损失 原料价格或物价的波动原料价格或物价的波动 竞争对手增加竞争对手增加 营业地址拆迁营业地址拆迁 新产品上市新产品上市 行业风险行业风险 汇率波动（出口厂商）汇率波动（出口厂商） . 外部环境的风险外部环境的风险 2021-5-6 seite 33 gtz china, name 不可抗力：没法预测而避免的情况不可抗力：没法预测而避免的情况 天灾人祸天灾人祸 意外意外 社会动荡社会动荡 外部环境的风险外部环境的风险 2021-5-6 seite 34 gtz china, name 每笔贷款的风险程度都不同，需要仔细了解，整体每笔贷款的风险程度都不同

25、，需要仔细了解，整体 判断和把握。判断和把握。 每笔贷款都存在风险，作为银行主要的问题是怎么每笔贷款都存在风险，作为银行主要的问题是怎么 来控制这个风险，而不是完全杜绝风险。来控制这个风险，而不是完全杜绝风险。 结论结论 2021-5-6 seite 35 gtz china, name 如何建议贷款如何建议贷款 2021-5-6 seite 36 gtz china, name 批准还是拒绝：原因？批准还是拒绝：原因？ 发放多少？（贷款用途，投资计划和还款能力）发放多少？（贷款用途，投资计划和还款能力） 期限有多长？（贷款目的；稳定性期限有多长？（贷款目的；稳定性; ; 季节性）季节性） 特

26、别监控要求？（控制风险）特别监控要求？（控制风险） 贷款建议贷款建议 2021-5-6 seite 37 gtz china, name 良好陈述的原则良好陈述的原则 2021-5-6 seite 38 gtz china, name 准备充分，结构清晰准备充分，结构清晰 遵循逻辑顺序，从总体到具体遵循逻辑顺序，从总体到具体 陈述所有相关信息，包括陈述所有相关信息，包括“优势优势”及及“缺点缺点” 言简意赅言简意赅 确保结尾提出一个具体并有明确依据的建议确保结尾提出一个具体并有明确依据的建议 包括所有重点以便审贷委员会做出最后决定，同时只提出包括所有重点以便审贷委员会做出最后决定，同时只提出

27、少量问题少量问题 一个良好的陈述应该是清楚简洁的一个良好的陈述应该是清楚简洁的 良好陈述的原则良好陈述的原则 2021-5-6 seite 39 gtz china, name 陈述过程经常被问题打断就说明你的陈述不清楚！陈述过程经常被问题打断就说明你的陈述不清楚！ 如果你的案例被打回，以后再讨论的话，说明你遗如果你的案例被打回，以后再讨论的话，说明你遗 漏了重要信息！漏了重要信息！ 如果陈述完毕你的案例被讨论了很长时间，说明你如果陈述完毕你的案例被讨论了很长时间，说明你 的陈述不清楚并遗漏了重要信息！的陈述不清楚并遗漏了重要信息！ 良好陈述的原则良好陈述的原则 2021-5-6 seite

28、40 gtz china, name 使用短小精干的句子使用短小精干的句子 避免使用复杂的词汇和不常用的短语避免使用复杂的词汇和不常用的短语 声音洪亮吐字清楚声音洪亮吐字清楚 声调相对较低声调相对较低 语速中速语速中速 嗓音富有活力嗓音富有活力 向你的听众进行陈述向你的听众进行陈述 采取演讲的姿势：坐直抬头采取演讲的姿势：坐直抬头 以结构严谨的方式陈述你的案例以结构严谨的方式陈述你的案例 良好陈述的原则良好陈述的原则 2021-5-6 seite 41 gtz china, name 一些一些“帮助帮助” ” 典型问题：典型问题： 谁？谁？ 想要什么？想要什么？ 用来干什么？用来干什么？ 基于什么？基于什么？ 你建议什么，为什么如此建议？你建议