审计部组织架构及岗位设置

1、审计部组织架构图审计部专业职级晋升阶梯表审计部职能1、在董事会审计委员会的领导下，依据深交所关于中小板上市公 司内部审计指引、中国内审协会发布的中国内部审计准则及顾地 科技内部审计制度规定，独立开展内部审计工作。2、负责对股份公司及属下子公司内部控制的完整性、合理性、实施 的有效性以及风险管理进行检查、评价，对内控缺陷应提出审计建议。3、负责对股份公司及属下子公司财务状况、财务收支活动的合法性、 合规性、真实性和完整性进行审计，对其经营效果进行评价。4、负责对股份公司及属下子公司主要负责人任期经济责任进行审计, 审查其经营业绩的真实性和年度经营目标的完成情况，为公司对其年度 绩效考核提供依据。

2、5、每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资 金使用的真实性和合规性发表意见。6、按中国内部审计准则规范要求组织审计人员开展审计工作。 运用适当的审计方法，收集充分的审计证据，做好审计工作底稿的编制、 复核和整理归档工作，在与被审计单位充分沟通后提交审计报告。7、组织审计人员学习内部审计、财务、税务等方面的法律法规和专 业知识，积极参加行业协会组织的审计业务培训，提高审计人员素质。&每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交下一年度内部审 计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度 内部审计工作报告。审计部门岗位职责说明一、审计总监岗位职责1、在董事会审计委

3、员会领导下，负责主持部门全面工作。2、负责制定、完善部门的各项规章制度，建立内部审计质量控制体 系，并检查、监督各项制度的贯彻执行。3、负责部门工作规划和公司年度审计工作计划的编制，经董事会审 议通过后，负责组织落实执行。4、负责审定审计项目，批准具体审计方案及实施计划，审核、签发 审计报告。5、负责部门的人力资源管理和绩效考核工作。6、组织部门人员定期开展业务和专业培训，认真总结审计工作经验, 不断提高审计人员综合素质。7、负责协调、沟通与董事会、经营管理层及部门之间、与被审计单 位之间的关系，做好上传下达工作。&完成董事会和经营管理层领导交办的其他工作。二、审计项目经理岗位职责1、在审计总

4、监的领导下负责具体审计项目的组织实施。2、参与年度审计工作计划的编制和部门工作规划的拟定工作。3、制定具体项目审计方案，合理进行审计人员分工，指导、检查审 计人员的工作4、做好与被审计单位的沟通协调工作，具体负责审前调查、审计通 知书下发、现场审计意见沟通、审计报告意见反馈收集等工作。5、负责所分工业务审计工作底稿的编制，复核其他审计人员工作底 稿并定期收集整理归档；检查、评价审计证据的真实、充分、有效性， 审计结论的适当性。6、对审计中发现的问题应及时与被审计单位有关部门和人员沟通、 确认，重大问题或无法解决的问题必须向审计总监汇报。7、负责审计报告的编制，真实地反映被审计单位的资产、负债和内 控管理情况，并提出适当的审计建议。&完成审计总监交办的其它工作。三、审计员岗位职责1在审计项目期间由项目经理直接领导，负责分工的具体项目审计 实施；其余时间由审计总监负责管理。2、认真完成项目经理分配的审计工作，确保工作进度和审计质量。3、负责所分工业务审计工作底稿的编制，收集充分的审计证据，确 保审计结论适当，审计评价客观、公正；及时将审计工作底稿送项目经 理审核、归档。4、对审计中发现的问题应及时与被审计单位有关部门和人员沟通、 确认，重大问题或无法解决的问题必须及时向项目经理汇报解决。5、审计项目结束后应