2009年下半年银行从业资格考试真题(个人理财

1、2009年下半年银行从业资格考试个人理财真题及答案一、单项选择题1.风险厌恶者通过金融市场将风险转嫁给他人，体现了金融市场的（www.TopS）。A资源配置的功能B聚敛资金的功能C调节微观经济的功能D风险再分配功能答案D解析风险厌恶者通过金融市场将风险转嫁给他人，是一种风险的再分配，体现了金融市场的风险再分配功能。2.对个人投资者而言，房地产投资的方式不包括（www.TopS）A房地产购买B房地产租赁C房地产信托D购买房地产公司的股票答案D解析对个人投资者而言，房地产投资的方式包括房地产购买、房地产租赁和房地产信托。3.老百姓通过银行柜台认购凭证式长期国债的市场不属

2、于（www.TopS）。A直接融资市场B场内市场C一级市场D资本市场答案B解析通过银行柜台认购国债的市场属于柜台市场，也就是场外交易市场，不属于场内市场。A选项中国债属于直接融资工具。C选项中一级市场是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场。D选项中资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，长期国债属于长期金融工具。4.下列不属于我国货币市场组成部分的是（www.TopS）。A同业拆借市场B公司债市场C债券回购市场D票据市场答案B解析我国的货币市场由多个子市场构成，包括拆借市场、回购市场和票据市场。5.（www.TopS

3、）是指如果期权立即执行，买方具有正的现金流（这里暂不考虑期权费因素）。A溢价期权B平价期权C折价期权D货币期权答案A解析溢价期权又叫实值期权或正值期权，是指内在价值大于0的期权。买权时，指协议价格低于市场买入价格。卖权时，指协议价格高于市场卖出价格。折价期权的含义正好相反。平价期权的协议价格与市场价格相等。6.关于遗产继承，下列说法正确的是（www.TopS）A我国遗产继承的方式主要包括：遗嘱继承、法定继承、遗赠和遗赠抚养协议四种方式B第一法定继承顺序包括父母、子女；第二法定继承顺序包括配偶、兄弟姐妹、祖父母外祖父母C被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子

4、女的晚辈直系血亲代位继承。代位继承人一般只能继承他的父亲或者母亲有权继承的遗产份额D第一法定继承顺序中的子女包括婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女，不包括非婚生子女答案C解析A项错误，我国遗产继承的方式主要有法定继承、遗嘱继承、遗赠抚养协议三种方式。B项错误，继承法第十条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母。第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。D项错误，第一法定继承顺序中的子女包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。7.根据生命周期理论，个人在成年期的理财特征为（www.TopS）A理财寻求稳定，不愿意承担太大风险B愿意承担一些风险投资，加大投

5、资比例C愿意承担一些风险，有理财规划和目标D保证本金安全，风险承受能力差，投资流动性较强答案C解析个人在成年期的事业进入稳定上升阶段，收入有大幅提高，财富积累较多，愿意承担一些风险，有理财规划和目标。8.从本质上说，回购协议是一种（www.TopS）。A信用贷款B融资租赁C以证券为质押品的质押贷款D金融衍生品答案C解析回购协议是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为，所以，从本质上说，回购协议是一种以证券为质押品的质押贷款。9.在人的生命周期过程中，通常比较适合用高成长性和高投资的投资工具的时期A老

6、年养老期B中年成熟期C青年发展期D少年成长期答案C解析青年发展期是经济开始独立的时期，该时期资产有限，年轻可承受较高的投资风险，比较适合用高成长性和高投资的投资工具。10.债券的交易形式有现货交易、期货交易和（www.TopS）A回购交易B即时交易C例行交易D现金交易答案A解析债券的交易形式有现货交易、期货交易和回购交易。11.下列统计指标不能用来衡量证券投资的风险的是（www.TopS）。A期望收益率B收益率的方差C收益率的标准差D收益率的离散系数答案A解析期望收益率，又称为持有期收益率(HPR)，指投资者持有一种理财产品或投资组合期望在下一个时期所能获得的收益率

7、。这仅仅是一种期望值，实际收益很可能偏离期望收益，不能用来衡量证券投资的风险。12.下列关于债券赎回的说法，不正确的是（www.TopS）。A有的债券契约赋予发行人在到期日前全部或部分赎回已发行债券的权利B附有赎回权的债券的潜在资本增值有限C在保护期内，发行人可以行使赎回权D发行人可以通过使用这项权利以更低的利率筹集资金答案C解析可赎回债券在发行时就约定发行人有权在特定的时间按照某个价格强制从债券持有人手中将其赎回。在市场利率跌至比可赎回债券的票面利率低得多的时候，债务人如果认为将债券赎回并且按照较低的利率重新发行债券比按现有的债券票面利率继续支付利息要合算，就会将其赎回。因此可

8、赎回债券的资本增值有限，发行人行使赎回权就可以按照较低的市场利率筹集资金。可赎回条款通常在债券发行几年之后才开始生效，生效前的这段时间称为保护期，保护期内发行人不能行使赎回权。13.金融市场常被称为“资金的蓄水池”和“国民经济的晴雨表”，分别指的是金融市场的（www.TopS）。A集聚功能，资源配置功能B财富功能，资源配置功能C集聚功能，反映功能D财富功能，反映功能答案C解析“资金的蓄水池”就是引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产的资金，即集聚功能。“国民经济的睛雨表”是指金融市场是国民经济景气度指标的重要信号系统，即反映功能。14.在下列各种说法中，最能反映资产配置决策重

9、要性的是（www.TopS）。A资产配置决策有助于投资者确定现实的投资目标B确定投资组合所包括的特定证券C动态确定投资组合的收益与风险D创造了一个建立恰当的投资分布的标准答案C解析资产配置之所以能对投资组合的风险与报酬产生一定的影响力，在于其可以利用各种资产类别，各自不同的报酬率及风险特征，以及彼此价格波动的相关性，来降低投资组合的整体投资风险。通过资产配置投资，除了可以降低投资组合的下跌风险，可稳健地增强投资组合的报酬率。动态确定投资组合的收益与风险最能反映资产配置决策的重要性。15.注重基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益的是（www.TopS）。A收入型

10、基金B指数型基金C成长型基金D平衡型基金答案C解析成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益。16.已知某债券折价发行，票面利率8%，则实际的到期收益率可能为（www.TopS）。A7.5%B8%C9.1%D以上均不可能答案C解析折价发行的债券，其实际到期收益率高于票面利率。17.投资代客境外理财产品主要面临（www.TopS）。A市场风险和政治风险B市场风险和信用风险C政治风险和外交风险D信用风险和外交风险答案B解析投资代客境外理财产品，主要面临的是市场风险和信用风险。其中的市场风险主要是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格等波动的不确定性而造成损失

11、的风险。信用风险是指以信用关系规定的交易过程中，交易一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性。投资者购买代客境外理财产品，将直接面临境外投资标的发行人及其他相关机构的信用风险。如果境外投资标的的发行人出现违约、无法支付到期本息，或由于发行人信用等级降低导致投资标的的价格下降，投资者到期可能无法获得预期收益，甚至还可能遭受本金损失。18.市场组合是（www.TopS）A市场上大部分金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合B市场上所有金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合C市场上大部分金融资产按照账面价值加权平均计算所得的组合D市场上所有金融资产按照账面价值加权平均计算所

12、得的组合答案B解析由市场上所有金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合，称为市场组合。对于具有不同风险偏好的投资者，其可以在市场组合与无风险资产之间配置自己的全部资产。风险厌恶程度低的投资者可以增加对风险资产的投资；相反，风险厌恶程度高的投资者则可以增加持有无风险资产。19.按照保险法的规定，人寿保险的索赔失效为自知道保险事故发生之E1起（www.TopS）。A一年B两年C三年D五年答案D解析按照保险法的规定，人寿保险的索赔时效为自知道保险事故发生之日起5年内。意外险和健康险是自知道保险事故发生之日起2年内。20.复利的计息次数增加，其现值（www.TopS）。A

13、不变B增大C减小D呈正向变化答案C解析根据复利公式可知，计息次数增加，现值减小。21.投资组合理论用（www.TopS）来度量投资的预期收益水平。A收益率的方差B收益率的标准差C期望收益率D收益率的算术平均答案C解析期望收益率，就是估计未来收益率的各种可能结果，然后，用它们出现的概率对这些估计值做加权平均。通常情况下，投资组合理论周期望收益率来度量投资的预期收益水平。22.企业投资活动的现金流入不包括（www.TopS）。A投资收益所得现金B收到的税费返还C处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额D处置子公司及其他营业单位收到的现金净额答案B解析税费返还不

14、是企业投资活动的现金流入。23.一般来说，处于（www.TopS）的投资人的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。A少年成长期B青年成长期C中年稳健期D退休养老期答案D解析本题考查生命周期理论在个人理财中的应用。最好结合实际理解记忆各阶段人群的投资理念和投资策略。少年成长期，顾名恩义，这个人群的特点是没有或有较低的收入，富余的一点钱就都存到银行里，基本没有理财需求；而青年人收入上升，年少气盛，追求快速增加资本积累，愿意承担高风险，获得高收益；人到中年，开始追求稳定，风险厌恶程度提高；退休养老，没有收入来源，当然要尽力保全已有财产，高度厌恶风险。24.保险

15、合同的履行，从程序上看，不包括（www.TopS）环节。A诉讼B索赔C理赔D代位求偿答案A解析从程序土看，保险合同的履行包括索赔、理赔、代位求偿等环节，不包括诉讼环节。25.以下不属于信托受益人范围的是（www.TopS）。A自然人B法人C未经注册的民间组织D政府部门答案C解析信托受益人是信托关系中纯享利益之人，原则上只要具有民事权利能力的人都可以成为受益人，因此受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。26.将金融产品以某种标准进行通常状况下的排序，则下列说法正确的是（www.TopS）。A按金融产品的风险由大到小排序为：衍生品、股票、储蓄产品

16、、可转换债券B按金融产品的流动性由大到小排序为：国库券、定期存款、大额可转让存单C按金融产品的收益率由大到小排序为：外币理财计划、期货、储蓄产品D按金融产品的利率由大到小排序为：定期存款、定活两便储蓄存款、活期存款答案D解析可转换债券的风险大于储蓄产品。定期存款的流动性小于大额可转让存单。期货和外币理财计划的收益不确定，无法比较大小。27.证券法律责任不包括（www.TopS）。A刑事责任B民事责任C失职责任D行政责任答案C解析证券法律责任包括刑事责任、民事责任、行政责任，不包括失职责任。28.“不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里”这一句话依据的是（www.TopS）原

17、理。A重点投资B高风险高收益C分散化投资D集中投资答案C解析分散化投资是将资金同时投资于不同类型证券和不同领域公司股票的行为。根据分散化投资的原理，一个投资组合中所包含的股票种类越多，风险越小。29.下列关于黄金理财产品的特点说法不正确的是（www.TopS）。A抗系统风险的能力强B具有内在价值和实用性C存在市场不充分风险和自然风险D收益和股票市场的收益正相关答案D解析黄金的收益和股票的收益不相关甚至负相关。30.我国个人所得税法规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（www.TopS）。A20%B30%C40%D45%答案A解析我国个人所得税法规定：劳务报酬所得

18、，适用比例税率，税率为百分之二十。对劳务报酬所得一次收入畸高的，可以实行加成征收，具体办法由国务院规定。31.在证券内幕交易中，内幕信息需要两个构成要件，即（www.TopS）。A重大性和未公开性B重大性和紧迫性C即时性和爆炸性D高层性和未公开性答案A解析一般来讲，内幕信息是指对证券的市场价格可能造成较大波动的尚未公开的信息。由此可见，内幕信息需要两个构成要件，即重大性和未公开性。32.下列关于债务管理的说法中，不正确的是（www.TopS）。A总负债一般不应超过净资产B短期债务和长期债务的比例应为0.4C当债务问题出现危机的时候，可以通过债务重组来实现财务状况的改

19、善D还贷款的期限不要超过退休的年龄。答案B解析短期债务和长期债务的合理比例没有一定之规，要充分考虑债务的时间特性和客户生命周期以及家庭财务资源的时间特性。33.基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在（www.TopS）内选任新基金托管人；新基金托管人产生前，由国务院证券监督管理机构指定临时基金托管人。A3个月B6个月C9个月D12个月答案B解析中华人民共和国证券投资基金法第三十四条规定：基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在六个月内选任新基金托管人；新基金托管人产生前，由国务院证券监督管理机构指定临时基金托管人。34.所谓流动性资产和流动性负债，其中的“流动性”期

20、限标准是（www.TopS）。A一个月B两个月C半年D一年答案A解析流动性资产，一般专指银行的流动资产，主要包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期的可变现资产(剔除其中的不良资产)。流动性负债，一般专指银行的流动负债，主要包括：活期存款(不含政策性存款)、一个月内到期的定期存款(不含财政性存款)、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一

21、个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。因此，“流动性”期限标准是一个月。35.同时满足以下两个条件的证券组合：第一，在各种风险相同的条件下，提供最大的预期收益率；第二，在各种预期收益率的水平相同的条件下，提供最小的风险是（www.TopS）A可行组合B可选组合C有效组合D最优组合答案C解析题干描述的特点符合有效组合。有效组合是一个可行的投资组合，要求没有其他可行组合可以较低的风险提供相同的预期收益率，没有其他可行性组合可提供较高的预期收益率而又表现出同样的风险水平。36.关于金融市场功能的说法中，错误的是（www.TopS）。A金融市场承担着商品价格等重

22、要价格信号的决定功能B金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统风险C融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能D金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局答案A解析金融市场决定的是金融商品的价格，而不是商品价格，故选A。37.对于在投诉反馈时限内无法拿出意见的客户投诉，下列银行个人理财业务人员的行为不妥当的是（www.TopS）。A等到意见达成时再反馈给客户B坚持客户至上、客观公正原则C提前告知客户下一个反馈时限D在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况答案A解析“客户投诉”准则要求：银行业从业人员在处理客户投诉时，应坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议；在

23、投诉反馈时限内无法拿出意见的，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。因此，BCD三项行为正确；等到意见最后达成时可能已经超过反馈时限，故选A。38.房地产投资者以所购买的房地产为抵押，借入相当于其购买成本的绝大部分款项。这被称为房地产投资的（www.TopS）。A价值升值效应B财务杠杆效应C现金流和税收效应D风险效应答案B解析本题考查房地产投资的特点。财务杠杆效应是指通过借入资金，用较少的自有资金投入获得数倍于自有资金的收益。当房地产收益高于借款成本时，杠杆投资的价值优势十分明显。价值升值效应是指某些房地产，特别是土地，升值非常快。在很多情况下，房

24、地产升值对房地产回报率的影响要大大高于年度净现金流的影响。其他两项不是房地产投资的特点。39.商业银行下列做法，不正确的是（www.TopS）。A销售不能独立测算的理财计划B设置理财计划的期限和销售起点金额C对理财计划的资金成本与收益进行独立测算D提供非保证收益理财计划预期收益率的测算数据答案A解析对于不能独立测算的理财计划，商业银行不应销售。40.索赔、理赔应当遵循的流程是（www.TopS）A提供索赔单证、出险通知、核定赔偿B核定赔偿、出险通知、提供索赔单证C出险通知、提供索赔单证、核定赔偿D核定赔偿、提供索赔单证、出险通知答案C解析索赔、理赔应当遵循以下流程：

25、出险通知、提供索赔单证、核定赔偿。41.中国人民银行对商业银行的监督管理不包括（www.TopS）。A直接审批、监管商业银行B监督商业银行执行有关人民币管理规定的行为C监督商业银行代理中国人民银行经理国库的行为D监督商业银行执行有关反洗钱规定的行为答案A解析银监会(而非中国人民银行)负责直接审批、监管商业银行。42.商业银行应按（www.TopS）准备理财计划中各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。A月B季度C半年D年答案B解析见商业银行个人理财业务管理暂行办法第二十九条。43.某企业2008年利润表显示：净利

26、润300万元，所得税150万元；利息费用50万元，则该企业2008年的已获利息倍数为（www.TopS）A6B7C9D10答案D解析已获利息倍数又称为利息保证倍数，是指企业息税前利润与利息支出的比率，它可以反映获利能力对债务偿付的保证程度。根据公式可得：已获利倍数=(净利润+利息费用+所得税费用)/利息费用=(300+150+50)/50=10。44.下列关于银行业监管措施中现场检查的说法，错误的是（www.TopS）。A现场检查时，检查人员应当出示合法证件和检查通知书B现场检查时，检查人员不得少于二人C进行现场检查应当经银行业监督管理机构负责人批准D银行业金融机构

27、必须无条件接受检查答案D解析根据银行业监督管理法第三十四条的规定，现场检查时，检查人员少于二人或者未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查，故选D。45.从事非营利性的社会各项公益事业的法人是指（www.TopS）A企业法人B机关法人C社会团体法人D事业单位法人答案D解析事业单位法人是指从事非营利性的社会各项公益事业的各类法人，包括从事新闻、出版、广播、电视、电影、教育、文艺等事业的法人，是社会主义精神文明的重要内容。这些法人组织不以营利为目的，一般不参与商品生产和经营活动，虽然有时也能取得一定收益，但属于辅助性质。46.信托投资公司集合管理、运用、处分信托资金时

28、，接受委托人的资金信托合同不得超过200份（含200份），每份合同金额不得低于人民币（www.TopS）。A2万元（含2万元）B3万元（含3万元）C4万元（含4万元）D5万元（含5万元）答案D解析信托投资公司资金信托管理暂行办法第六条规定：信托投资公司集合管理、运用、处分信托资金时，接受委托人的资金信托合同不得超过200份(含200份)，每份合同金额不得低于人民币5万元(含5万元)。47.现金流量表中，如果仅有一个月的时间，其现金余额呈现负数，下列最不适合作为调度的工具是（www.TopS）A固定资产抵押贷款B循环贷款C信用卡透支D亲友借款答案A解析略48.下列属于

29、金融市场客体的是（www.TopS）。A居民个人B金融机构C货币头寸D会计师事务所答案C解析金融客体是指金融市场交易的对象，即金融工具。居民和金融机构是金融主体，会计师事务所是金融市场上的服务中介。49.当对格式条款有两种以上解释时，应当（www.TopS）A做出有利于提供格式条款一方的解释B做出不利于提供格式条款一方的解释C诉诸法院寻求解决途径D分别按照不同解释实行，按照实际结果判断何种解释最佳答案B解析合同法第四十一条对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。50.孔子日：“信则人任焉

30、。”这句话与下列银行业从业人员职业操守中（www.TopS）原则的要求相似。A诚实信用B守法合规C专业胜任D勤勉尽职答案A解析“信”即诚实信用。51.在证券市场中，如果同价位申报，按照申报时序决定优先顺序是遵循竞价交易的（www.TopS）原则。A数量优先B时间优先C价格优先D品种优先答案B解析时间优先原则表现为：同价位申报，依照申报时序决定优先顺序。电脑申报竞价时，按计算机主机接受的时间顺序排列；书面申报竞价时，按证券经纪商接到书面凭证的顺序排列。52.股票投资的收益等于（www.TopS）A资本利得B股利所得C资本利得加股利所得D资本利得加利息所得

31、答案C解析股票投资的收益是由“收入收益”和“资本利得”两部分构成的：收入收益是指股票投资者以股东身份，按照持股的份额，在公司盈利分配中得到的股息和红利的收益。资本利得是指投资者在股票价格的变化中所得到的收益，即将股票低价买进，高价卖出所得到的差价收益。53.某企业有流动资产200万元，其中现金50万元，应收款60万元，有价证券40万元，存货50万元，而其流动负债为150万元。则该企业的速动比率为（www.TopS）。A0.33B0.67C1D1.33答案C解析速动比率，又称“酸性测验比率”，是指速动资产对流动负债的比率。它是衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。速

32、动资产=流动资产-存货=200-50=150(万元)。故该企业的速动比率=速动资产/流动负债=150/150=1。54.理财客户取得下列各项个人所得时，不须交纳个人所得税的是（www.TopS）A国家发行的金融债券利息B从股份公司取得股息C企业集资利息D银行存款利息答案A解析国债和国家发行的金融债券取得的利息，个人都免税。但企业取得的国家发行的金融债券的利息要交企业所得税。银行发行的金融债券利息和企业发行的债券利息，企业和个人都交税。55.通常所说的股市行情，即股票价格是指（www.TopS）A股票的账面价值B股票的市场价值C股票的票面价值D股票的内在价值答案B解析

33、股票本身没有价值，但它可以当作商品出卖，并且有一定的价格。股票价格又叫股票行市，是指股票在证券市场上买卖的价格，即股票的市场价值。56.在国际收支平衡表中，反映一国与他国间真实资源转移情况的项E1是（www.TopS）A经常账户B资金账户C平衡账户D“错误与遗漏”账户答案A解析在国际收支平衡表中，反映一国与他国之间真实资源转移情况的项目是经常账户。57.下列关于诉讼时效的说法中，错误的是（www.TopS）A诉讼时效是权利人在法定的期间内不提起诉讼请求法院保护其民事权利，则按照法律规定，其起诉权将依法消灭B诉讼时效是权利人向法院请求保护其民事权利的法定时间C根据民法

34、通则规定，一般的诉讼时效为2年D诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算答案A解析诉讼时效届满后，义务人虽可拒绝履行其史务，权利人请求权的行使仅发生障碍，权利本身及请求权并不消灭。58.下列属于反映客户财富增长性指标的是（www.TopS）A资产负债率B流动比率C理财成就率D财务自由度答案C解析理财成就率可以作为反映客户财富增长性的指标。59.根据商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法规定，商业银行可以集合境内机构和居民个人的人民币资金购汇投资境外（www.TopS）A固定收益类产品B股权类产品C基金类产品D衍生产品答案A解析略60.存续期为120天的国库

35、券，面值100元，价格为99元，则该国库券持有到期的年投资收益率为（www.TopS）。（假定年天数以365天计算）A3.07%B3.o4%C1.01%D1.00%答案A解析年投资收益率=(卖出价-发行价)发行价(365持有天数)100%。所以，这道题答案是：(100-99)99(365120)100%3.07%。61.一张10年期，年利率9%，市场价格为850元，面值1000元的债券，即期收益率是（www.TopS）。A1.06%B9.76%C10.60%4D97.6%答案C解析即期收益率，也称现行收益率，是指投资者当时所获得的收益与投资支出的比率，也称本期收益率

36、，等于利息/市场价格100%。根据题干信息，即期收益率为9%1000/85010.6%。62.在财力范围内为自己和配偶安排尽可能舒适的老年生活，做好遗产安排是（www.TopS）个人理财的主要任务。A退休空巢期B安享晚年期C年富力强期D稳定成熟期答案B解析安享晚年期，指60岁退休以后。这一阶段，将完全依赖理财收入及退休金，前期的保险投入将获回报，家庭理财以安全为主要的目标。理财目标：养老、旅游、为子孙遗留财富。题干描述的是安享晚年期个人理财的主要任务。63.证券交易内幕信息的知情人包括：持有公司（www.TopS）以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实

37、际控制人及其董事、监事、高级管理人员。A3%B5%C10%D20%答案B解析中华人民共和国证券法规定，证券交易内幕信息的知情人包括：发行人的董事、监事、高级管理人员；持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；国务院证券监督管理机构规定的其他人。64.下列关于客户信息收集的说法，不正确的是（

38、www.TopS）。A为了得到真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写B在客户填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解析C如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解析该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差D宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得答案A解析数据调查表的内容较为专业，所以可以采用从业人员提问，客户回答，然后从业人员填写的方式来进行。65.银行个人理财业务人员的下列做法，正确的是（www.TopS）。A为朋友提供担保B利用职务便利为朋友办理优惠贷款C利用客户名义为自己买卖证券D

39、将自己的账户与客户账户合并答案A解析为朋友提供担保是个人行为，只要该银行人员的信用状况等合格即可。B项银行人员不得利用本职工作的便利，以明显低于或优于普通金融消费者的条件与所在机构进行交易。C、D涉嫌欺诈客户，侵吞客户财产。66.银行业个人理财业务人员的下列做法需要负刑事责任的是（www.TopS）。A利用个人理财业务进行洗钱活动B销售理财产品时使用虚假性的预测数据C从事未经批准的个人理财业务D销售理财产品时未透露理财产品的风险答案A解析A、B、C、D都是情节严重、造成重大损失时才要负刑事责任。A项触犯了反洗钱法，属于刑事犯罪。67.银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”

40、有关规定的是（www.TopS）。A熟知业务处理流程B不断提高业务知识水平C熟知向客户推荐的金融产品D不了解风险控制框架答案D解析中国银行业从业人员职业操守中“熟知业务”准则要求：银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。故选D。68.下列不属于客户财务信息的是（www.TopS）。A投资风险偏好B当期财务安排C当期收入状况D财务状况未来发展趋势答案A解析投资风险偏好属于客户的风险特征。69.（www.TopS）指同一外汇市场上同时买进和卖出币种相同。金额相同、交

41、割期不同的外汇合约的交易。A外汇期货交易B外汇掉期交易C远期外汇交易D即期外汇交易答案B解析外汇掉期交易是指在买入或卖出即期外汇的同时，卖出或买进同一货币的远期外汇，以防止汇率风险的一种外汇交易。这种金融衍生工具，是当前用来规避由于所借外债的汇率发生变化而给企业带来财务风险的一种主要手段。70.下列属于弹性支出的是（www.TopS）A水电费B房屋分期付款C房屋维修D交通费答案D解析弹性需求的支出为弹性支出，相比较而言，交通费的弹性需求更大，为弹性支出。71.李先生投资100万元于项目A，预期名义收益率10%，期限为5年，每季度付息一次，则该投资项目有效年利率为（www.TopS

42、）。A2.01%B12.5%C10.38%D10.20%答案C解析该项目的有效年利率实际上即是按照复利计算的年利率。设有效72.3个月国库券（假定90天），面值为100元，价格为96元，则该国库券的年贴现率为（www.TopS）（假定年天数按360天计算）A4%B4.2%C16.8%D16%答案A解析略73.下列关于债券偿还方式的说法，不正确的是（www.TopS）A债券的偿还方式与债券的实际偿还期限无关B债券可以在期满时偿还C债券可以提前偿还D债券可以根据投资者的要求延期偿还答案A解析根据偿还时的期限，债券偿还方式可以分为到期偿还、期中偿还和展期偿还

43、。故A项错误。74.下列关于外汇理财产品期限的说法，不正确的是（www.TopS）A目前各家银行推出的结构性存款的期限多在6个月至6年之间B外汇理财产品的投资期限越短，客户承受的风险越大C外汇理财产品的投资期限越长，产品的收益率越高D客户在选择投资之前一定要分析未来市场的利率和汇率走势，并规划自己的资金使用答案B解析外汇理财产品的期限越长，客户承受的风险越大，但是产品的收益率越高，可见风险和收益是呈正比的。75.（www.TopS）的目的是对银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。A接管B撤销C重组D依

44、法宣告破产答案C解析本题考查银行业监督管理办法对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式的规定。接管是指国务院银行业监督管理机构对银行采取的整顿和改组措施。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人资格的行政强制措施。重组是指通过一定的法律程序，按照具体的重组方案，改变银行业金融机构的资本结构，合理解决债务困难，以便使该金融机构摆脱其所面临的财务困难，并继续经营。重组是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。依法宣告破产是指金融机构资不抵债时经过申请，由法院宣告破产。76.平衡型和债券型基金

45、最适合（www.TopS）投资者。A保守型B平衡型C进取型D轻度保守型答案B解析平衡型基金是指以既要获得当期收入，又追求基金资产长期增值为投资目标，把资金分散投资于股票和债券，以保证资金的安全性和盈利性的基金。以国债、金融债等固定收益类金融工具为主要投资对象的基金称为债券型基金，因为其投资的产品收益比较稳定，又被称为“固定收益基金”。这两种基金适合平衡型投资者。77.某企业2006年销售毛利率为25%，销售毛利为200万元，净利润为50万元，则销售净利率为（www.TopS）。A50%B25%C12.5%D6.25%答案D解析销售毛利率=销售毛利/销售收入，销售净利

46、率=销售净利润/销售收入，根据题意，可知销售收入=销售毛利/销售毛利率=200/25%=800(万元)，销售净利率=净利润/销售收入=50/800100%=6.25%78.已知1号理财产品的期望收益率为20%，方差为0.04，2号理财产品的期望收益率为16%，方差为0.01，两种理财产品的协方差为0.01，则两种理财产品的相关系数为（www.TopS）A0.3125B0.01C0.5D0答案C解析相关系数等于两种金融资产的协方差除以两杆金融资产的标准差的乘积，经计算得0.5。79.关于外汇的直接标价法和间接标价法，下列说法正确的是（www.TopS）A直接标价法和间

47、接标价法都是以一是单位外国货币作为标准，折算成一定数额本国货币B间接标价法下，汇率上升说明本国货币币值下降C大多数国家都采用直接标价法D我国采用间接标价法答案C解析汇率的标价方式分为直接标价法和间接标价法两种。直接标价法又叫应付标价法，是以一定单位的外国货币为标准来计算应付多少单位本国货币，包括中国在内的世界上绝大多数国家目前都采用直接标价法。间接标价法又称应收标价法，是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。间接标价法下,汇率上升说明本国货币上升，外币币值下降。80.（www.TopS），一般都有政府财政保障，风险较低。A证券投资信托理财产品B房地产投资信托理

48、财产品C基础建设投资信托产品D组合投资信托理财产品答案C解析基础建设投资信托产品，是指信托公司作为受托人，根据拟投资基础设施项目的资金需要状况，向社会(委托人)发出信托计划邀约，来募集信托资金的一种资金信托。这类信托投资一般都有政府财政保障，风险较低。81.下列关于期货交易保证金制度的说法，不正确的是（www.TopS）。A期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金不得低于国务院期货监督管理机构、期货交易所规定的标准B期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金应当与自有资金分开，专户存放C期货交易所向会员收取的保证金，属于期货交易所所有D期货公司向客户收取的保证金，属于客户所

49、有答案C解析保证金是指期货交易者按照规定标准向交易所缴纳的资金，用于结算和保证履约，归客户所有。82.下列关于代理的法律责任的说法，不正确的是（www.TopS）。A代理人与第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人和第三人负连带责任B代理人不履行代理责任，而给被代理人造成伤害的，应当承担民事责任C没有代理权、超越代理权或者代理权已终止后的行为，经过被代理人的追认，被代理人承担民事责任D第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，第三人不承担责任答案D解析见民法通则代理的法律责任。D项应当由第三人和代理人负连带责任。83.年轻的风险

50、规避者，较适合投资的金融产品是（www.TopS）A平衡型基金B未上市股票C上市高科技股票D债券答案A解析平衡型基金既要获得当期收入，又追求基金资产长期增值的目标，是把资金分散投资于股票和债券，以兼顾资金的安全性和盈利性的基金，适合年轻的风险规避者进行投资。84.按照保险合同所保护的内容划分，保险合同分为财产保险合同和（www.TopS）A医疗保险合同B人身保险合同C人寿保险合同D工伤保险合周答案B解析根据保险合同所保护的内容而言，可将保险合同分为财产保险合同和人身保险合同，这也是保险法上的基本分类。85.经济处于收缩阶段时，个人和家庭可考虑购买（www.TopSa

51、）行业的资产。A汽车B家电C房地产D电力答案D解析在经济增长放缓，处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑买入对周期波动不敏感的行业的资产，以规避经济波动带来的损失。房地产、建材、汽车、家电、商贸等行业对经济周期很敏感，而电力、公用事业等行业对经济周期的反应就小得多。因此，个人和家庭可考虑购买电力行业的资产。86.根据信托法，受托人以（www.TopS）为限向受益人承担支付信托利益的义务。A委托人固有财产B受托人固有财产C信托财产D信托财产和受托人固有财产答案C解析受托人和委托人之间的权利和义务的标的物是信托财产。87.对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经国务院反洗

52、钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过（www.TopS）小时。A24B48C72D96答案B解析见反洗钱法。该规定既可以保证反洗钱工作的正常进行，又注意保障了公民和法人的合法权益。88.银行仅仅保证客户本金安全，这样的结构性理财计划是（www.TopS）A保本保收益型产品B保本浮动收益型产品C非保本浮动收益型产品D保本固定收益型产品答案B解析银行仅仅保证客户本金安全，这样的结构性理财计划是保本浮动收益型产品。89.下列关于分业经营、分业管理的说法，正确的是（www.TopS）。A证券公司的业务与银行、保险、信托相互独立

53、经营B证券公司可以经营信托业务，但不得经营保险业务和银行业务C证券公司可以经营银行业务和信托业务，但不得经营保险业务D证券公司可以经营银行、保险、信托等业务答案A解析分业就是指证券、银行、保险、信托各自独立经营自己的业务，不许交叉经营。90.（www.TopS）反映的是客户在主观上对风险的基本度量，这也是影响人们对风险态度的心理因素。A风险偏好B风险承受力C风险认知度D风险承受态度答案C解析风险认知度，反映的是客户主观上对风险的基本度量，这也是影响人们对风险态度的心理因素。风险偏好，反映的是客户主观上对风险的态度，也是一种不确定性在客户心理上产生的影响。实际风险承受能力，反映的是风险客观上对客户的影响程度，同样的风险对不同的人影响是不一样的。二、多项选择题1.理财客户购买贷款信托理财产品时，需在合同中商定贷款信托的方式，其可用的贷款信托方式有（www.T