试分析我国不良贷款的成因和危害

1、试分析我国不良贷款的成因和危害不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。我国曾经将不良贷款定义为呆账贷款、呆滞贷款和逾期贷款（即一逾两呆）的总和。我国自2002年全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款主要指次级、可疑和损失类贷款。贷款是商业银行的基本业务之一, 所有商业银行都要不断地大量发生贷款业务,而这就难免发生一定数量的不能按期收回或收不回的贷款。因此, 存在不良资产几乎是所有商业银行的共同问题。长期以来银行

2、的不良资产都是困扰各国银行业的金融难题, 国外不少银行因此陷入窘境甚至破产, 并进而引发金融危机。近年来我国银行的贷款质量虽有所提高, 但是不良资产比率仍然较高, 信贷资产风险依然较大。中国银监会发布的最新统计数据显示, 2009年上半年中国商业银行不良贷款余额和比例继续保持“双降”。中国银监会称，截至6月，中国商业银行坏账总额为5181亿元（约758.3亿美元），比年初下降了422亿元。中国商业银行不良贷款率为1.77%,比年初下降0.65%。国有商业银行和城市商业银行的不良贷款下降，农村商业银行和外资银行的不良贷款略有上升。中国银监会主席刘明康称“必须控制贷款风险和保证资本充足率。我国的银

3、行贷款迅速上升，有助于稳定经济，但贷款的增长同时带来了风险的上升。” 我国不良贷款的成因：一、信息不对称导致。通常情况借款人获得信息优于商业银行，而借款人为了得到贷款有可能隐瞒自身的财务状况，导致银行对无法了解借款人的实际情况，也有可能是银行业务员为了自身业绩故意隐瞒不顾银行的利益。二、政府宏观经济政策导致政府执行宽松或紧缩的财政货币政策，造成宏观经济的不稳定。扩张时期银行信贷规模膨胀，企业易于获取银行贷款来扩大生产规模或投资上新项目；在经济收缩时期导致产品过剩，一部分企业的产品卖不出去，对应的银行贷款无力偿还。紧缩过度引发总有效需求不足，会出现大批企业违约的现象，导致银行不良贷款激增。银行为

4、响应政策盲目贷款，不考虑银行本身的效益和安全，盲目支持效率低、回报率低的国有企业，使得银行如同深陷泥潭越陷越深。三、对商业银行的监管措施不完善导致政府的金融监管对商业银行稳健经营、减少风险、保障存款人利益、保持整个银行及金融制度的稳定起到了积极的作用。事实证明：当银行内部控制不严、管理松懈时，如果外部监管此时也没跟上，就会引起银行不良贷款的增加。但我们同时也应意识到，“不恰当的监管手段也是导致银行不良贷款增多的一个因素”。例如，1980年美国存款机构在“哪些业务可以做，在什么地方可以做”方面受到严格的限制，这些限制束缚了它们业务分散化的能力，使它们比那些受管制较少的同业更容易发生倒闭事故。在美

5、国遭受限制最多的是储贷机构，由于放款被限定在居民住宅抵押贷款领域，束缚了它们存贷款组合分散化的能力，它们抵御经济环境变化的能力十分虚弱。我国的商业银行同样的受到严格的限制，好的企业得不贷款不能够发展而低效益的企业却得到贷款，浪费资金，造成经济不景气。四、商业银行的经营管理水平由于我国商业银行带有浓重政治色彩使得经营管理模式未能得到真正的改革成功，国有商业银行改革滞后、经营机制不适应市场经济，没有利润目标约束，内部风险控制制度、贷款审查制度薄弱，没有真正形成现代商业银行的贷款管理经机制，安全性、流动性、效益性的经营原则难以真正落实到位。五、中国的国有企业体制是形成国有商业银行不良贷款的一个重要原

6、因1、国有企业制度不适应市场经济导致的大量亏损。大量国有企业的产品结构、产品质量与市场需求脱节，导致国企亏损，贷款渐渐变成了国有商业银行的呆帐坏帐。2、国有企业和国有银行都归国家所有，最终责任人是各级政府，产权关系不明晰造成国企贷款软约束。相当数量的企业从银行借钱的时候根本就没考虑过要还钱，因此他们对贷款的需求是无限的，以这种没有任何约束的不讲信用的虚假需求决定的银行贷款利率必然是居高不下的。高贷款利率又增加了企业的财务负担，形成了借钱不还的恶性循环。3、国有商业银行是国有企业最大的债权人和最主要的亏损承担者。4、国有企业长期没有足够的资本金，负债率过高，大量贷款已经作为资本金使用了。对国有企

7、业而言，资本金和负债是相同的。六、政府行政干预也是不良贷款的重要原因 四大国有商业银行都是国家独资银行，其资产全部归国家所有、行长由国务院指派。国家（各级政府）作为全民所有者的代表，具有多重目标：在经济上要保持可持续性的经济高速增长，在政治上要保持社会稳定；作为全民财产所有者的代表，要参与银行经营利润的的分配；而作为全民利益的代表，又要保持稳定的社会环境、实现其他政治经济目标。这就必然导致其控制经营的国有商业银行政企不分。政府在行使所有者权力时，不能专注于国有资产的保值、增值，常常将其作为管理者追求的社会目标纳入国有银行的经营目标中，导致国有商业银行行为扭曲。1、国有商业银行贷款“必须”为国有

8、企业改革服务，然而资金的安全性、流动性却没有保障。国有商业银行自身也把“支持国有企业改革“作为任务和成绩。 2、政府有时把国有商业银行作为“宏观经济调控“的主体部分，经济过热时让其压缩贷款，经济萧条和需求不足时又让其增加贷款。由于四家国有商业银行贷款增量比重太大，在弱化商业原则的情况下，对经济周期影响加大。3、中央级政府把国有商业银行贷款于财政资金的替代，例如在安排大型项目建设计划时，部分资金缺口留给国有商业银行贷款安排；援助性贷款，例如灾后贷款、工人安定团结贷款；政策性的扶贫贷款，等等。我国国有商业银行不良贷款的危害一般地说不良贷款等于不良资产而这些庞大的不良资产会给国有商业银行带来以下危害

9、: 第一, 造成银行的资产损失。银行贷款不能安全收回, 则直接造成银行的资产损失, 即使有抵押物可以变现, 但也存在一定的资金损失。第二, 影响银行的资金周转。因为银行若不能按期收回贷款, 就有可能出现支付困难, 影响银行声誉,并进而影响银行吸收存款的能力。第三, 导致银行财务状况恶化。因为, 一方面银行要支付这部分资金的利息及其他相关费用, 另一方面还要将贷款利息计入营业收入。由此出现企业所欠利息越多, 银行虚盈实亏现象就越严重的问题第四, 影响社会资源的合理配置。资金作为主要的生产要素在资源配置的过程中发挥着无可替代的作用, 而银行贷款不能按期收回, 则必定影响到资金向高效益的部门配置,

10、使整个国民经济发展速度减缓。由此可见,巨额不良资产使得国有商业银行经营步履艰难, 影响了商业银行的正常发展也削弱了商业银行的国际竞争能力。各国政府以及金融学家的研究表明，金融不良资产的大量积聚，是此次自2008年开始爆发的全球金融危机和经济衰退的“近因”。尤其美国银行放贷过多其中车房尤为突出，金融风暴到来人们无能力偿还使得贷款成为不良贷款。一旦贷款无法按期收回而转化为不良资产，其低收益、低流动性和加速贬值特性势必影响银行资金的流动性。不良贷款不能及时消化而在银行内过度积聚，则将导致银行资产负债结构的恶化，使得资金流动性对于银行的运营具有非常关键的意义。市场主体不愿再向银行出借款项(存款或债券、股权融资)，银行没有足够的