农村信用社客户类型分类管理办法（讨论稿）

1、县农村信用社客户类型分类管理办法（讨论稿）第一章总则第一条 为进一步强化信贷管理，细分市场和细分客户，提高遴选客户能力和信贷服务水平，根据县农村信用合作联社（以下简称本联社）信贷管理要求，制定本办法。第二条 客户等级分类是本联社根据客户内部信用等级评定、客户信用状况、经营情况、与本联社合作紧密度对客户进行分类。分为 VIP、优良、一般、退出四类。第二章 自然人客户的等级分类第三条 自然人客户等级确认标准（一）VIP 客户（1）内部信用等级为 AA 级以上；（2）信用程度良好，无任何不良记录；（3）业务经营良好，产品符合国家产业政策，有经常性资金到账并原则上保持贷款金额 30%以上的存款；（4）

2、除正常信贷往来外，在中间业务等其他业务上合作紧密。（二）优良客户（1）内部信用等级在 A 级以上；（2）信用程度良好，无不良记录；（3）生产经营良好，资金回笼正常，本联社为其主办银行；（4）和本联社合作紧密。(三) 一般客户（1）内部信用等级评定 A 级以下；（2）国家限制发展的行业或企业的生产能力及规模在国家规定要求之下的；（3）借款人的财务状况出现走低趋势的，销售额及销售利润率逐年下降的，到账情况逐年减少或无资金到账；（5）本联社从借款人信誉、经营发展趋势等方面认为需要限制的。（四）退出客户（1）内部信用等级评定在 B 级以下；（2）信用出现问题，不能按时归还贷款本息；（3）借款人生产经营

3、处于停产、半停产状态；（4）国家产业政策中已明令淘汰的落后生产能力、工艺和产品的企业及禁止投资项目；（5）借款人在他行贷款出现逃赖债现象，在社会上高利贷金额较大。第四条 凡在客户等级评定过程中，发生同一客人户评定指标的条款纵跨本办法几个客户等级时，以多项条款和信用等级隶属的客户等级为准（公司类同）。贷款金额在 10 万元以下及消费性贷款（含按揭贷款），内部信用等级 A 级（含）以上的视为优良客户；信用等级 B 级的为一般客户；信用等级 C 级以下的视为退出客户。第三章 公司类客户的等级分类第五条 公司类客户的等级评定标准（一）VIP 客户VIP 客户是指与本联社银企关系紧密，具有良好合作关系的

4、高端客户或我市百优企业中的优良客户。VIP 客户原则上必须同时具备以下条件：（1）企业所在行业发展前景好，在同行业中占有领先地位；（2）内部资信评定为 AA 级；（3）规模企业资产负债率低于 50%（含 50%），中小企业资产负债率低于 30%(含 30%)小企业资产负债率低于 10%（含）；（4）小企业贷款与净资产的比例在 5%（含）以下，中小企业贷款与净资产的比例在 10%（含）以下；规模客户贷款和净资产的比例在 25%（含）以下。盈利能力高于同行业平均水平；（5）贷款金额占销售比例的 10%以下；（6）企业经营活动中的现金净流量为正值，销售资金回笼达80%以上；（7）企业已建立现代企业制

5、度，股份制企业法人治理完善， 企业内部经营管理水平较高；（8）在本联社开立帐户，销售资金全部进帐；或者虽因客观等原因不在本联社开立基本帐户，但销售资金回笼资金必须超过本联社的贷款占比；银票、贴现等业务基本在本联社办理；（9）除常规业务外，还在中间业务等其他业务中和本联社紧密合作，积极参与本联社各项活动。在他行被评为 VIP 客户的，可根据和本联社合作程度确定其为本联社 VIP 客户。（二）优良一级客户（简称优客户）优客户是指规模较大，与行企关系密切，并有信用业务关系、社会知名度高、信誉好、效益佳、风险小、对本联社回报高的客户。优客户必须同时具备以下条件:（1）企业所在行业发展前景看好，生产设备

6、档次高，工艺技术先进，产品科技含量高；（2）内部信用等级评定为 AA 级；（3）规模企业资产负债率低于 60%（含）；中小企业资产负债率低于 50%（含）；小企业资产负债率低于 40%（含）;（4）企业已建立现代企业制度，企业内部经营管理水平较高；（5）小企业贷款与净资产的比例在 10%（含）以下，中小企业贷款与净资产的比例在 20%（含）以下；规模客户贷款和净资产的比例在 35%（含）以下。盈利能力高于同行业平均水平；（6）贷款金额占销售比例的 15%以下；（7）规模企业货款归行率在 50%以上，中小企业货款归行率在 70%以上，小企业货款归行率在 80%以上；（8）主要中间业务都和本联社合

7、作。（三）优良二级客户（简称优良客户）优良客户是指规模较大、信誉好、效益佳、风险小、中小型客户。优良客户必须同时具备以下条件:（1）内部信用等级评定为 A 级；（2）规模企业资产负债率低于%，中小企业资产负债率低于55%（含 55%），小企业资产负债率低于 45%（含）；（3）小企业贷款与净资产的比例在 20%（含）以下，中小企业贷款与净资产的比例在 30%（含）以下；规模客户贷款和净资产的比例在 40%（含）以下。盈利能力高于同行业平均水平；（4）贷款金额占销售比例的 20%以下；（5）除正常存贷款业务外，积极和本联社合作贴现、承兑以及各类中间业务，规模企业货款归行率在 45%以上，中小企业

8、货款归行率在 65%以上，小企业货款归行率在 75%以上。（四）优良三级客户（简称优客户）优客户是指信用情况较好，和本联社合作意愿较强，生产经营正常的中小企业客户。优客户必须同时具备以下条件：（1）内部信用等级评定为 A 级以上；（2）规模企业资产负债率低于 65%（含）；中小企业企业资产负债率低于 50%（含）；小企业资产负债率低于 40%（含）；（3）小企业贷款与净资产的比例在 30%（含）以下，中小企业贷款与净资产的比例在 40%（含）以下；规模客户贷款和净资产的比例在 50%（含）以下。盈利能力高于同行业平均水平；（4）贷款金额占销售比例的 30%以下；（5）规模企业货款归行率在 40

9、%以上，中小企业货款归行率在 60%以上，小企业货款归行率在 70%以上；（6）除正常存贷款业务外，积极和本联社合作贴现、承兑以及各类中间业务。（五）一般客户一般客户是指虽然经营情况较为正常，但其行业趋势、经营状况、财务状况等动态指标呈下滑趋势的客户。凡符合下列条件之一，均划为一般客户：（1）内部信用等级评定 B 级以上；（2）国家限制发展的行业或企业的生产能力及规模在国家规定要求之下的；（3）企业所在的行业走势呈下降趋势，产品受国内国外市场和国家宏观调控影响较大，发展前景不明；（4）企业的财务状况出现劣化趋势，销售额及销售利润率逐年下降；（5）企业的技术、装备在同行业中相对比较落后，市场营销

10、能力不强，产品的市场竞争能力逐年减弱；（6）企业产权不明晰，还没有建立现代企业经营机制，内部管理薄弱；（7）本联社从企业信誉、法人代表素质、经营发展趋势等方面认为需要限制的。（六）退出客户退出客户是指与本联社有信用业务关系、信用差、风险高、必须清理压缩的客户。退出客户不实行授信管理，根据本联社贷款退出要求制定退出计划，逐步压缩。凡符合以下条件之一，均属于退出客户：（1）内部信用等级评定在 B 级及以下；（2）资产负债率在 80%以上（含 80%）；企业资产负债率虽然在 80%以上 90%以下（含 90%），但生产经营正常、发展前景较好的，可认定为一般客户；（3）生产经营连续亏损三年以上（含三年

11、）的企业（新建项目属正常亏损周期内的除外）；（4）企业第一还款来源已明显不足，即使动用第二还款来源，贷款已有部分损失的企业；（5）企业处于停产、半停产状态；（6）贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况未得到明显改善的；（7）企业信誉较差，有逃债、赖债行为；（8）国家产业政策中已明令淘汰的落后生产能力、工艺和产品的企业及禁止投资项目的企业。第四章管理要求第八条 公司类客户及小企业客户实行贷款客户资格评审制度。年初对所有客户资格认定，客户经理或信贷员必须逐个写出书面调查报告。所有客户资格和所有的限制客户资格，由各社向联社业务发展部提出申请，经风险合规与法律事务部审议后， 报联社贷审会审定，由业务发展部对内公布。对客户资格的评定结果，由本联社内部掌握，严格保密，不允许对外公布。第九条 自然人客户实行评审报批制。年初各社对辖内所有存量客