需求分析方案

1、客户公司名称调研与需求分析方案存货核算销售开票应收管理销售订单财务系统流程描述：1、业务助理把业务员接到的订单录入系统，通过系统进行订单会审,完成后下达到PMC进行订单规划编排；2、业务助理可以通过订单跟踪管理查询到订单的生产完成情况，库可以通过订单自动生成销售发货单通知仓库发货；审批如完成生产入3、仓库在接到发货通知时可以根据发货单自动生成销售出仓单，4、系统可以通过销售出仓或销售订单来生成销售开票作业，自动产生应收帐3.2业务解决场景第二部分：PMC （生产计划办）1. 部门现状1.1部门结构及工作生产计划办部门目前有10个人，有9个人是负责业务输单。主要工作负责下达订单备料 计划、生产计

2、划1.2管理现状1、目前业务输单的内容包括了客户订单、配料表、生产计划表、物料出入登记、成品入库单。2、 物料需求计算会考虑现有库存量、订单量，但库存量都是在每天10点左右更新前一天 的数据。3、物料需求计划完成后是交于采购部去确认物料交货期。4、有最小量采购量定义，目前是下达物料需求计划后，由采购部门针对最小采购量的物料进行补充采购。5、目前也有根据库存预测来提前给供应商备货。6、 生产订单按照正常采购后还需补料时，是由PMC来负责补采购计划交给采购部。7、异常采购订单的取消要交于财务确认。8、 目前部门主要报表：生产订单总结（统计）、物料损耗表（按周、月提供）。1.3现有业务流程描述录入订

3、单生产计划采购计划生产计划下达采购计划下达，再根据公司的在生产情况通流程描述：生产计划办在接到市场订单后，进行客户订单录入过手工下达生产计划表，发给生产部进行生产排产；再根据产品BOM、库存情况、在途情 况进行手工订单备料，发给米购部进行物料米购。2、现有业务分析和解决方案2.1存在问题1、 目前在做配料计划时虽然有定义考虑库存量、在途量等，但由于库存数据在部门间传递、 更新不及时，在很多情况下基本上还是按单配料；2、在配料计划过程中没有考虑最小采购量；而是在采购部门去考虑补充；3、各个部门之间信息没有充分共享，很多工作需要重复劳动，如客户订单输入、材料出入 库登记、成品入库登记；4、目前工作

4、基本上都是通过Excel来计算完成，经常会出现数据叠加或漏减情况；5、对于物料、订单的动态变化目前基本无法实时跟踪。2.2问题表象 2.3问题根源2.4问题隐患1、数据不共享，信息传递不及时，对订单配料的数据准确性影响很大，比如物料的过多采 购或过少采购2、职能化分不规范，从而会影响到工作的责任性，很多事情都会相互推委3、工作流程体系不规范，会造成很多工作在各部门的重复性操作， 容易引发数据的出错问 题。4、业务数据动态信息不能及时共享，目前主要是缺少一个共享数据的管理平台。2.5解决对策1、针对各个部门需要共享的信息进行统一管理，建立共享的权限设定，即保证信息的共享 性又保障信息的保密性。2

5、、 最小采购量的定义要作为物料配料计划中的一个参数，也就是最小采购量应放在生产计 划办来执行。3、建立整个公司内部统一的标准化管理方式，即建立一个完善的工作流程体系。4、通过ERP系统来实现物料、订单的动态变化跟踪管理。2.6解决价值3、ERP执行方案3.1优化业务流程销售订单MRP计划执行RP计划维护生产计划建议 采购计划建议生产订单委外订单采购申请采购订单流程描述:生产计划办在系统中选择市场部审批好的销售订单，通过系统根据业务动态信息自动执行订单需求规划，执行完自动生成生产计划建议和采购计划建议，在系统中对两个建议进行数量审批后可以自动生成生产订单委外订单 采购申请或采购订单，生产部和采购

6、部通过系统可以对订单的数量、完成期进行确认审批。3.2业务解决场景第三部分：技术开发部1. 部门现状1.1部门结构及工作目前部门是由项目结构与电子两大部分组成，在产品BOM上又分为工艺BOM和产品BOM两个部门组成，部门共有员工 50多人，人员分配主要是按客户来划分项目小组，本 次主要调研的内容是产品 BOM部分。该部门主要工作是负责新产品 BOM的建立及后续 产品BOM的维护和变更。1.2管理现状1、目前产品BOM的工作输入是有一个开发的系统在处理，由 2个人负责输入；2、在系统中的BOM有3000多个，但还含有已停产；3、产品是随着主产品的更新而更新；4、物料编码是由工程部统一负责制定；5

7、、所有产品BOM分为二层管理；6、 一种材料在供应商不再供应时，目前是作为替代料来管理（主要是电子料）；7、工程变更是需要申请和内部审批后才能进行变更。1.3现有业务流程描述 流程描述：产品BOM组根据产品图纸进行工艺设计和产品 BOM制作并输入系统，然后 打印下发到相关部门。2. 现有业务分析和解决方案2.1存在问题1、目前系统只有很少部分人可以查看，连部门共享都没有实现；2、目前系统对产品描述的信息也比较少；3、物料时有重复编码的现象；4、工艺BOM和产品BOM是分开制作下发。2.2问题表象2.3问题根源2.4问题隐患1、 目前系统开发不完善，造成数据不能共享、输入的BOM信息不健全等问题

8、。2、物料编码原则不规范，难免会出现一物多号，造成物料的管理混乱，如库存数量的 核算、盘点，最严重会影响到物料采购计划的下达，多采购会影响库存的积压、应付帐款 的增加，从而影响到资金的周转率；少采购又会影响到生产停工呆料，从而又影响到客户 的交货期。3、BOM的体现不全面，造成了一个产品(BOM )物料清单分成了两份文件在相关部 门进行传递，难免会出现物料在领用时发错和产品在生产线上的生产装配出错。2.5解决对策1、建立规范统一的产品物料清单。对所有生产产品的构成，统一以物料清单(BOM) 的形式管理，即清晰的反应了产品物料的构成关系和工艺线路，同时包含了物料的采购或加 工提前期、消耗定额等信

9、息，并做到产品生产数据只有一个来源。2、 健全物料的生产工艺路线数据。对应于产品物料清单（BOM），可以定义所有自制 件的加工工艺路线，规范产品的加工数据。这种工艺路线由工序组成，而工序的划分是可 以从管理的角度来进行的。3、建立一套完整的物料编码体系，从根本上杜绝物料编码的重复性。4、进一步完善本部门的内部工作流程体系。2.6解决价值3. ERP执行方案3.1优化流程流程描述：产品BOM组根据产品图纸进行工艺设计和产品 BOM制作并输入系统，BOM 信息合并后再下发到相关部门。3.2业务解决场景第四部分：采购部1. 部门现状1.1部门结构采购部是属于物流中心下面，分为物料采购和行政辅料采购，

10、主要人员构成是开发工 程师和采购员。开发工程师主要负责供应商搜索，物料开发、询价、调价；采购员主要是 负责采购订单下达执行，供应商对帐。1.2管理现状1、目前采购主要人员构成是开发工程师和采购员；2、开发工程师主要负责供应商搜索，物料开发、询价、调价;3、采购员主要是负责采购订单下达执行，供应商对帐；4、电子料件有国外国内采购两种情况；5、新料件的采用要通过四级审批才能够入档使用；6、采购价格调整目前是可以由开发工程师和成本部来负责；7、供应商对材料单价打折处理时，公司在价格改动时不是直接改单价， 是直接输入折 扣率；8、订单的审批流程分为按金额和数量进行审批；9、非订单性配料要通过三级审批，

11、总裁是一定要审批；10、外发加工有两种情况，一种是胚件外发工艺加工（机壳），回来时主要是表面发生 变化，一种是材料外发加工（电池），加工过程是主要生产装配成一款产成品；11、采购材料除了应付材料款外同时还要支付供应商的材料开发费和模具费，但采购 金额达到一定比率时，供应商又会对这部分费用进行返还，返还时一般是冲减供应商的应 付款。1.3现有业务流程描述：1、新料件开发流程：流程描述:料打样于外购新材料时，首先是通采购部研发工程师搜索供应商，要求打样确认并 报价，报价审批后才可以存档采购。供应个环节都是手工单据在进行传递完成。2、采购业务流程订单备料生产计划办预测备料下订单不下订单供应商备料依据

12、流程描述：采购部根据生产计划办手工传递过来的订单备料单和预测备料单进行审批确认 后，再手工填写好采购订单由采购员执行下达。预测备料如果不下达正式采购订单，就传 真给供应商作为其备料的依据。2、现有业务分析和解决方案2.1存在问题1、价格的变动管理目前对其采购量、 订单金额的统计不及时和不准确从而影响和供应商确 定新的价格。2、对外发加工的产品无法做到及时跟踪管理，从而造成了对外发加工的损耗无法控制。3、数据匹配性不好，作为付款依据的信息少，如当前欠款情况、交期及时性、质量情况、 已核销订单等均缺乏信息渠道，审批有一定的盲目性。4、没有建立采购，外协信息的反馈渠道，生产计划部门无法及时获得采购，

13、外协部门的采购单下单时间、单据执行状态、物料到货信息等信息，物料不能全部保证及时供应，对生 产排产造成影响。5、无法及时掌握全部产品采购，对物料采购的延时性无法控制6、对支付材料采购的开发费（模具）得不到一个有效及时的核对，对模具的回收完全没有 管理。7、对采购数据的分析不准确，对降低采购成本起不到一个合理的决策依据。2.2问题表象2.3问题根源2.4问题隐患1、在手工统计业务单据的模式下，加上业务量的不大累加增多，无法做到及时和准确;2、由于现在大多数业务信息都是通过手工单据在传递，各信息点没有有效连贯起来， 导致报表内容单一，采购审批无法全面、清晰掌握订单的交期、质量、欠款情况；3、采购、

14、外协没有建立信息反馈渠道及综合性的执行分析报表，导致物料需求计划不 严谨，计划执行不到位，无法及时响应订单变更的需求，采购、外协延期现象普遍， 影响生产，按期交货，最终影响客户满意度。4、目前物料计划对时间安排没有提前期概念，采购周期只是凭经验，也只有单一料品 的周期概念，没有把制造、外协、采购周期综合考虑，这也是导致计划不准确的一因 素之一，严重会导致盲目采购；5、模具的回收是没有执行合同的条约；&对数据分析的采集无法做到全面收集，就是能做到工作量也非常大，在手工管理模式几乎无法实现2.5解决对策1、建立完整的供应商资料信息库，加强供应商供货交期、品质分析评估;2、完善物料交易价格信息，维护

15、好物资的供应提前期；3、强化采购部门对外协加工的管理；4、严格执行内部管理体系;5、数据的及时性、追溯、报表统计分析只有依据ERP系统来加以管理实现2.6解决价值3、ERP执行方案3.1业务流程优化采购审核生单到货检验采购订单下达流程描述:应付管理入/退业务存货系统财务系统采购计划下达外协计划下达1，采购部接到物料需求计划，与相关主管确认计划的可行性，再把计划分解到不同类别的米购员；2，采购员据分配的物料数量、交期要求，自动寻找合格的供应商，主要是参考历史信息,经相关主管审批，签订采购合同；3，采购员，据采购合同信息，参照计划自动生成采购订单，注明料品信息，交期、价格、数量等;4 ,采购订单下

16、达，通过各种方式传递到供应商，把数量、交期信息反馈仓库、把单价信息反馈到财务。3.2业务解决场景第五部分:仓库部1. 部门现状1.1部门结构仓库主管仓库副主管办公室电心1.组管理现状仓库目前有成品板仓30,人员分配情况如下行 政 辅 料:负责收货3绝 缘 纸 仓人电芯仓2人成品板仓1人,成品仓7人,电子仓3人,五金仓1人，行政辅料仓1人,胶壳仓2人,包材仓1人，绝缘纸仓1人，办公 室6人（负责记帐4人）。2、目前仓库按存货种类分为9个仓，每个仓都有专人负责。3、办公室有4个人专门负责对仓库的出入单据进行登帐处理。4、目前仓库需管理的材料品种约14000种左右，主要是电芯、晶体管、模胚、钢料、铜

17、 料、辅料等；成品品种约1000种左右，主要是电池、充电器、耳机、模具；半成品主要 是成品板、注塑件、涂装件。5、材料出仓原则是采取先进先出法。6、部门主要单据：进料检验单、物料清点交结单。7、部门主要报表：进销存明细表、订单总结、收货记录表1.3现有业务流程描述1、材料入库流程：不合格财务进料验收单流程描述：仓库根据供应商送货单找到对应的采购订单核对后，填写进料验收单，此单据 是验收、入库、记帐的依据，并同时分别交到采购、财务、品管各一份，还有一份交于仓 库办公室记帐的依据；验收不合格的数量填到进料验收单中不合格量一栏作为退货的凭据, 并同时反应到财务。2、材料出库流程：发料单物料清点交结单

18、流程描述：仓库根据PMC下达的发料单进行物料清点交给车间。3、成品入仓流程:流程描述：车间开送成品入仓单交到仓库，仓库人员对单据上的成品型号、数量进行核对4、车间换料流程:物料清点交结单流程描述：车间开出退仓单，通过本部门及品管部审批，交到仓库开物料清点交结单5、车间补料流程:物料清点交结单流程描述：车间开出领料单经过车间、PMC、工程审批后，交到仓库审核发料。2. 现有业务分析和解决方案2.1存在问题1、现有流程难以及时了解库存信息。各部门无法了解库存量的最新信息，只能通过进、 出、销报表了解库存信息，信息不及时且准确性不高。2、现行库房管理很多未进行货位管理，且完全手工操作，靠人脑记忆，工

19、作量大，容 易出错，如果人员变动易造成混乱。3、没有建立合理的库存策略，管理手段简单、原始，仓库管理人员只负责物料的接收， 保管和分拣出库，没有能力对物料提出需求来有效地控制库存水平，因而无法有效控制 库存数量，保证合理库存水平。4、物料会出现一物多号现象，主要是辅料、电芯。5、材料分批入仓、暂收情况时，会出现重复入仓现象。6、订单报表统计不全面，主要是统计主料件，会使成本核算不精确，从而会影响到销售 报价和销售利润。2.2问题表象2.3问题根源2.4问题隐患1、物料编码体系不完善，造成了一物多号的现象，严重影响到库存数据的准确性。2、业务单据的滞后记帐，在手工管理的模式下是无法避免数据的多记

20、和少记现象。3、在手工管理状下无法对料件的领用完全按单统计。4、主要是仓库无法及时掌握相关部门业务的变化及库存信息的动态变化。2.5解决对策1、仓库管理精细化，把货架上的每一层，每个货位存放物资固化，对打上有效标识，方便收发。2、建议工程部建立一套完整的编码体系原则。3、根据订单记录物料的出入库过程。4、库存业务信息的及时登记。5、加强仓库周转效率、呆滞积压管理，每月出具相关报表分析库存水准。为进一步优化做2.6解决价值3. ERP执行方案3.1业务流程优化流程描述：1，供应商按要求送货，仓库管理员先办理到货暂收手续，如果当场拒收，也填好拒收单 信息；2，据到货信息送品质部检验，质检员及时反馈

21、检验结果到仓库，仓库据检验结果再办理 正式入库手续；3，仓库参照采购单生成正式采购入库单，给供应商回执；财务据正式采购入库单做应付帐。3.2业务解决场景第六部分：财务部1. 部门现状1.1部门结构1.2管理现状部门工作现状财务总监1、做好财务中心各项计划、规划、管理和财务中心整体事务 的组织及安排。2、参与公司整体运作，为公司提供可行的决策依据。）3、督导财务日常工作，监控财务收支情况。4、参与公司与各有关部门的沟通协调工作。If5、处理日常的文件和签批手续，负责本部门的管理及各项考 核工作。财务主管1、熟悉公司财务核算及操作流程。2、编制公司财务内部制度。3、参与财务各项成本决算。4、处理日

22、常工作事务和费用报销审核手续，加强财务管理监督。5、参与改进部门的各项运作及执行性事务应收会计1、对空白发货单登记及核销，管理好已发货的发货单据。2、每日与仓库交来的发货单核对货物名称、型号及数量，月初与 市场部核对发货名称、数量及金额，月初与市场部核对好至上 月末各客户欠款余额的对账单后发给客户确认，月初收回上月 末客户回签的对账单、上月发货单的客户回签单及上月所开发票的客户签收单，并进行登记归档。3、审核发货计划是否有订单、是否超订单、是否有欠款、手续是 否完备，欠款需发货的申请，须经财务中心负责人审批，并经 公司总裁批准才能发货。4、业务员提供开票资料时核对其数量、单价及金额无误后开出发

23、 票，登记后交给业务员签收。5、收到收款信息，提供收款收据及委托书交给收款人收款，并跟 踪货款回收情况，勾销已回收的单据，每笔货款回收后及时知 会给相关人员。6、月初做好应收账款账龄分析表。7、复核营业员及业务员的业务提成。8、接收PMC交来的异常订单物料状态表，跟踪市场部回复处 理方案及向客户索赔的回款。应付会计1、根据公司的资金情况做好每月的付款计划。2、根据仓库交来上月的进料验收单与采购交来的供应商对帐单及 付款结算单核对货物名称、数量、单价及金额，核对无误后交 相关人员审批。3、付款结算单经相关人员审批及收到供应商发票后，根据供应商 付款期限及公司资金情况及时安排出纳付款。4、将供应商

24、开来的发票交总账会计入账，将已付款的情况及时反 馈给采购部相关人员。成本会计1、熟练掌握成本核算的各种方法。2、对直接材料进行核算及分配。3、对直接人工进行核算及分配。4、对制造费用及期间费用进行核算及分配。5、进行成本分析，加强成本控制并提出改进意见。6、每月月底组织人员对仓库及产线上的物料进行盘点、核对仓库 物料的库存数，并对库存异常进行分析。7、根据报价申请单，组织相关部门对产品进行报价。预算会计1、每年12月10日前根据营销中心的销售预测、生产部的产能预 测、人力资源部的人力预测及采购物料的预测以及各部的投资计划做好下年每月及全年的资金需求预测。2、每年12月20日前要求各部门做好下一

25、年度费用的年度预算、 月预算及各部门的投资计划，审核各部门的年度预算及投资计 划后定稿，要求各部门每月25日前做好下一个月的滚动预算。3、每日对各部门的费用进行核实和登记，每周三将上周各部门的 费用使用情况反馈给各部门，对实际费用超过预算的部门提出 警告，并要求该部做出改善措施。总帐会计1、设立会计账簿，审核原始凭证的合法性，编制会计凭证并审核， 做到日清月结。2、汇总记账凭证，对总公司与子公司的各项公共费用进行划转。3、登记会计账簿、对账并进行月末结转。4、编制财务报表和编写财务状况说明书。5、对固定资产进行登记入账、计提折旧、盘点和管理。6、每月终了核对出纳的现金日记账和银行日记账的余额是

26、否与总 账的相符并处理。7、装订会计凭证及会计报表并归档保管。税务会计1、熟悉各项税法，为公司提供有效的纳税政策信息。2、月底前做好进项发票网上认证。3、填制申报纳税资料，每月10日前进行增值税申报及免抵退 申报，15日前进行地税申报，在税局规定的时间内做好企 业所得税申报及年终汇算清缴工作。4、需要进行税务筹划时，做好税务分析和评估报告交财务总监 并筹划。5、处理好公司与税务局的关系。外事会计1、收集申报项目信息，准备项目申报材料。2、向相关部门进行项目申请并提交相关资料。3、跟踪项目的进展情况并进行维护。报送员1、报关员必须保证公司进出口业务按时顺利完成。2、收到营销中心提供的产品出口资料

27、及采购部提供的进口物料资料后，要对所有资料进行审核并准备。其他的相关资料。3、在公司需求的时间内办理商检报关手续， 货物顺利报关后， 及时到海关取回报关单。4、在外汇局及税局规定的时间内进行出口和进口的核销。5、按时办理报关证件、手册、报关专用章的年审手续，保存 好报关手册、报关单和核销单。工资核算员1、工资核算员每月初接受人力资源中心提供考勤、扣房租、 水电费及人事奖惩等相关的薪资资料。2、工资核算员对正常上班员工工资、辞退员工工资、辞职员 工工资、离职员工工资分别进行核算。3、工资核算员核算完员工工资后，交主办会计审核和财务总 监审核，最后由总裁批准，财务中心在公司规定发放工资的 时间内进

28、行发放。4、员工对工资出现异常的，交本部文员，由本部文员交到人 力资源中心核查，由人力资源中心通知财务中心工资核算员 核对修改，在下月工资中多还少补。会计文员1、接收外部信息、文件并对本部门相关人员进行传达。2、接收本部信息、文件并对外部相关人员进行传达。3、对本部门及外部的信息、文件资料进行归档保管，对借用资料 的人员进行登记并跟踪归还。4、对本部门文件进行打印。出纳1、接到收款信息时，带齐应收账款会计开具的收款收据等资 料及时去收款。2、出纳接到已完成最终批准的付款申请时，通知经办人请款。3、付款时核对付款申请单是否符合付款条件，是否已经相关权限人员审批签名。报销类、劳务开支类、差旅费类报

29、销单、 借款单经领款人签名后予以支付，并加盖相应付讫章。4、供应商货款依据应付账款会计付款计划及付款期限支付支 票、承兑汇票、电汇等，并要求供应商出具收据或签名。5、对当日的现金及银行存款的收支及时、正确、清晰登记现 金、银行存款日记账，不坐支现金，做到日清月结。6、妥善保管好公司的印鉴、支票及银行承兑汇票等。7、月末与总账会计核对现金及银行存款余额。1.3现有业务描述V应收帐款入帐流程部售餌销售员与客户对好 帐提供对帐资料交财务部通知开票计会帐七总审核记帐业务流程描述：1、销售员与客户对好帐，提供对帐资料交财务通知开发票，财务对销售员送交资料进行复核开票，登记后交给销售员签收。2、目前公司销

30、售报价、下订单必须先填写客户信用评审单提交给财务进行评审，主要针对一些新开拓客户控制、另外一些老客户信用不是很好的要进行评审后，再能进行正式报价下订单收款流程部售销V纳出V 计会收应V 计会帐总V销售员提供收款相关资料 交财务通知货款查收收到该客户支付货款 确认 收款单录入业务流程描述：1、销售人员跟据客户付款期限进行货款跟崔， 收款时销售人员提供相关资料送交财务通知货款查收。2、出纳接到收款信息时，带齐应收账款会计开具的收款收据等资料及时去收款。3、应收会计根据货款入帐单进行入帐、核销。业务流程描述：1、根据公司的资金情况做好每月的付款计划。2、根据仓库交来上月的进料验收单与采购交来的供应商

31、对帐单及付款结算单核对货物名称、数量、单价及金额，核对无误后交相关人员审批。3、采购员收到采购发票并初步核实签字确认后，将相关送交财务部。4、应付会计根据采购员送交的采购发票及相关资料，审核后进行入帐5、对于一些货到发票没到的材料，目前没有做相应材料采购暂估成本入帐处理。业务流程描述：1、对于采购付款，采购员提供供应商相关对帐资料及采购发票， 请款人员填写付款申请单,经本部门领导签字确认后，送财务领导签字确认、再由总经理签字确认，财务跟据供应流程描述:1、借款分为行政办公职员借款及普通员工借款两种。2、对各部门出差及零时用款，填写领款申请单，各部门经理审批，财务经理审批，总经理审批。3、目前公

32、司规定销售员借款，一般金额不能超过一万元。4、员工借款规定，一般金额不能超过 500元。5、对于借款员工还款跟崔公司财务规定每月 5号之前做借款清帐。1、3、6 .总帐凭证处理流程业务流程描述：1、各相关部门将所有原始单据按公司财务制度规定填写好，部门经理审批，送交财务部 负责人对单据进行审核。2、原始单据审核完成后，由相关财务人员根据原始单据在原有的用友系统填制凭证。3、总帐会计对此凭证进行审核、记帐。2、现有业务分析和解决方案2.1存在问题1、目前公司与销售部对帐方式，主要是以电话跟进、各部门提供报表、现场对帐为 主。2、现最困扰财务人员工作的主要是与销售部门对帐，因每月单据量比较大，人为

33、因 素太多，对帐时经常会有差异，导致对帐差异原因主要是漏单造成。3、对于一些个别客户是以个人名义汇款到公司，财务就无法跟踪具体那一客户货款, 有时也就会有漏帐情况发生及与银行对帐不平。1、目前与采购部对帐难以管控主要是采购部不能及时提供相关对帐单，所以财务不能及 时了解到相关信息。导致应付会计不能准确的做好每月付款计划。2、目前公司对于一些原材料采购，货到票未到的采购材料每月没有及时做暂估成本核算,主要是业务量比较大，人为无法处理相应暂估成本，再加上现公司没有建立一个完整的计价体系。最为困扰财务工作主要是采购成本难以确认，通常存在成本差异，对帐工作又非常大。2.2问题表象2.3问题根源2.4问

34、题隐患2 . 2. 1 .应收帐款问题分析：1、对于财务与销售部对帐问题，主要是现手工作业无法把各部门的相关信息共享在一个 管理平台进行管控，人为因素太多。2、对于客户回款情况不能全面进行分析，时常会与销售对帐存在差异及银行对帐不一直。 应付帐款问题分析：1、因采购价格变动比较大，缺乏计价体系的监控和管理，所以造成物料计价与其实际成本 差异较大。2、没有建立完善材料采购成本暂估录入处理，对于采购成难以确认。2.5解决对策1、为了能够更详细的了解各部门有关信息，建议分子公司帐务处理能集中在一个管理 孑平台进行管控，加强财务计划和管理，实现财务预算管理和财务分析。2、建议公司对材料采购成本核算模式

35、，建立一计价体系，完善总个公司对成本管理控 制。3、建议建立供应商付款期限，以免造成采购部对财务部付款不及时投诉。2.6解决价值融资方面，现公司主要融资银行分别：渣打银行、恒生银行两家，对于公司对各项付款 及供应商付款，一般是银行代垫，对于公司融资还款一般是由应付会计填写融资还款登 记表，但有时应付会计比较忙，不能及时做好融资还款登记表，财务主管不能及时了解 到融资还款日期，所以经常会造成融资还款计划延期， 时间一长有可能导致银行对公司信用考虑3、ERP执行方案3.1业务流程优化优化业务流程描述：1、产品发货后，由销售部填写开票申请单，销售部门在填写申请单时必须注明客 户全称、产品编号、名称、

36、规格、开票数量、对应销售出库单号，送交财务开 票。2、应帐会计根据销售部提交的开票申请单，与仓库上交的销售出库单（打印的财 务联）进行核对，生成销售发票。（外销；由销售部自行出开票。）3、开票完成后进行应收单据审核，并生成凭证。4、总账会计对此凭证进行审核记账。优化业务流程描述：1、对于所有采购结算的物料，必须要求供应商开票（一为增值税发票）2、发票及清单要求，采购发票必须注明物料名称、规格、数量、价格、计量单位、 对应的采购入库单号。3、 财务人员必须根据仓库的“采购入库单”生成采购发票并核对物料名称、规格、 税额、价税合计与原始发票是否一致，对无法查到对应的采购入库单，将采购 发票交采购人

37、员处理，退回重开。4、采购发票生成后，并对应付单据进行审核，生成凭证。5、总账会计对此凭证进行审核记账。优化业务流程描述：1、所有采购付款，必须由采购部或需求部门提出申请，填写“付款申请单” 并在上面注明是否有预付款，交上级领导审批。2、出纳收到“付款申请单”后检查相关人员签字，确认无误后，办理付款手续。3、如是正常付款，出纳填写“普通付款单”，并对供应商的应付帐款进行核销，审核 生成付款凭证。4、总账会计对此凭证进行审核记账。优化业务流程描述：1、本流程适用于每月采购都会有货到票未到的业务，以针对这业务的处理。2、物流每月提供当月货到票未到的报表，送交采购部。3、采购部各采购员负责填写当月暂

38、估价格表，填写好后，将此表送交财务材料会计。4、材料会计对采购部送交的暂估价格表进行审核，并根据采购送交的暂估价表进入暂 估成本录入。5、暂估成本录入完成后，再进行结算成本处理，生成暂估成本余额表，根据该表生成 暂估凭证。6 总账会计对此凭证进行审核、记账。优化业务流程描述：1、总账会计对企业日常发生的财务业务录入相关的记账凭证，同时对外部系统传 递过来的凭证进行审核、记账。2、对相关科目进行转账，如期间损益的结转、汇兑损益的结转等，对转账凭证进 行审核、记账。3、月底进行相关报表生成、如：资产负责表、利润表等。3.2业务解决场景第七部分：XX公司信息化整体效益分析7.1经济效益提升根据我们行

39、业实施的经验和成功客户的使用收益，在项目（财务核算、成本管理、内部业务物流、计划及生产执行控制等）实施成功的前提下，企业的应用收益可以从以下几个方面阐述；数字的价值收益：1. 通过流程内控和多环节校验，可以使数据的精确率达到98 %;2. 使企业编制计划的 效率提高5 - 10倍，基本可以压缩在 2个小时；3. 通过科学合理计划，可以使采购的执行效率和跟踪能力提高3倍；4. 生产和材料供应的同步性，（比对目前部分超积压，部分缺料的情况）可以使库存的 物料的结构合理性提高很多，可以使库存的周转率提高50 %- 70 %以上；5. 同样，通过计划优化，同比产量的前提下，可以使库存的资金积压降低30

40、%-45%6. 通过生产物料控制和收发信息，可以提高成本核算效率，并使成本核算的准确性达到95 %以上;7. 各管理人员获取相关决策判断的统计分析等报表基本可以实现实时获取；角色关注焦点解决方案简述应用价值简述数据准确性1.通过ERP项目的规划和将优化后的企业管数据合理性实施，完善企业的管理体理规范、管理流程、业务总经理管理执行效率和系和内控方法；优化作业控制要求融入到 ERP系执行控制流程，提升作业执行效统中，建设一个科学、高数据展现的灵活率；效和精细的企业管理平性2.通过ERP系统的规范性台，并借助于专家智能辅应用，保证物流和信息流助企业高层的战略和业的实时、准确对应，保证务的量化决策；企

41、业运营的各个环节都在ERP平台上进行处理。角色关注焦点解决方案简述应用价值简述核算数据的准确建立企业的财务核算体高效、准确、全面核性系并实现和业务系统的集成算；报表编制的灵活应用，凭证自动结转并可逆向科学、精细管理应收性，现金流量表的追踪；应付，编制企业优化适时获取等借助于UFO报表编制企的资金计划，加快资往来和内部对账业通用的和专项应用报表， 通金周转，屏敝资金风的便捷性过现金科目的凭证拆分， 可以险，提高资金收益；财务总监成本核算的准确针对费用项目实施获取对应灵活、快速的财务分合理性的现金流量；析，辅助财务主管进财务的监管职能借助于财务和业务数据行财务核算决策；体现实现往来和内部对账的一次

42、完成；自动获取生产作业数据，汇集完工和材料消耗，准确核算企业作业成本；角色关注焦点解决方案简述应用价值简述客户管理借助于ERP系统，完善提高客户订单的准科学编制周期性客户信息管理，根据发货地确交付率，加强客户销售计划址、地区和国家等信息， 一方满意度，但不以牺牲业务发生过程的面进行销售业务的精确分项企业成本为代价；适时了解管理，另一方面进行销售的相分析客户、地区、产销售主管应收账款的及时关性分析；品等利润体系结构回收预警和生产监控，保证比，优化市场利润模客户信用的控制客户订单的交付，并跟踪发货型。做相关性多维度处理和应收款分析，适时了解分析每笔业务在公司内部的流转情况；角色关注焦点解决方案简述

43、应用价值简述如何编制科学合MRP物料需求计划是企科学编制计划；理的生产计划业的核心，产品结构清单精确导入技术标准；如何将技术标准BOM是企业管理的基础，生适时监控生产进度，快速导入生产产订单是企业派产列表，按照协同物料和客户订如何将计划导入企业可优化的计划方法确认单的同步性；生产主管到车间作业预测和订单、个性和通用产品提升资源的利用效如何将生产计划的计划来源，同时借助于率，强化资源产出；转为材料计划MRP实现销售、生产、资源、适应市场和客户，建如何跟踪生产执材料、仓库之间的快速、科学立快速变更反应体行过程和可行的一次完成；系；如何解决插单和了解生产排程，跟踪生产订单变更冋题作业进度，在订单变更和插单情况下，能够统筹