xx市共享充电宝项目投资测算报告表

1、xx市共享充电宝项目投资测算报告表一、项目投资背景分析坚持深化改革。坚持全面深化改革体制机制，以制度创新为核心，积极推进供给侧改革，着力破除阻碍我市工业转型升级体制积弊、激发创新创业活力，激发发展新动力。坚持创新驱动。坚持以创新促转型、以创新带升级，加大创新支持力度，优化创新创业环境，切实提高自主创新、集成创新、引进消化吸收再创新能力，将创新打造成工业提档升级源动力。坚持项目带动。坚持投资拉动扩大工业经济总量，加强对产业拉动力强、税源潜力大、环境友好型项目的筛选和扶持，加强对智能化、绿色化技术改造项目的支持，夯实工业转型升级基础。坚持对外开放。坚持全面推进全方位、多层次、宽领域对外开放，着力构

2、建开放型工业经济体系，积极营造优质、高效发展环境，充分利用“两种资源、两个市场”，培育工业发展新活力。坚持两化融合。坚持以工业化带动信息化、以信息化促进工业化，充分发挥新一代信息技术集聚要素、提质增效升功能，着力推动信息技术与工业深度融合，积极培育“互联网工业”的升级发展新模式。坚持绿色共享。坚持倡导绿色低碳生产模式，支持工业企业开展节能环保改造，研发环保型产品，促进经济效益与生态效益的有机统一，实现发展成果人民共享。共享充电宝是指运营商在特定的场景中提供的租赁充电设备，消费者通过缴纳一定的押金或凭借芝麻信用分免押金成为注册用户，再扫描设备屏幕上的二维码后，即可租借一个充电宝获得充电服务，多以

3、小时计费，充电宝成功归还后，押金可随时提现并退回账户。目前共享充电宝有桌面固定式、小机柜移动式和大机柜移动式三大产品形态，分别应用于不同的场景，以满足用户应急充电和移动充电的需求。国内共享充电宝产业投放产能主要集中在四大企业，怪兽充电、小电科技、街电、来电科技。2019年四家企业共享充电宝共投放共享充电宝1350万台。其中，怪兽充电500万台，小电科技400万台，街电300万台，来电科技150万台。共享充电宝正在占领商场。用户扫码，就可以租借一个充电宝，或者实现付费快速充电。2017年我国共享充电宝用户数量0.8亿人，到2019年增长到了2.5亿人。从行业市场价格来看，随着行业的市场竞争逐渐放

4、缓，部分中小规模企业退出市场，头部企业建立了较为明显的优势，且用户的使用习惯逐渐形成，行业也逐步进入提价周期，单次租赁价格显著上升。同时行业内企业对各点位的共享充电宝租赁价格也设置了不同的价格区间，以覆盖更多差异化的需求。2017年我国共享充电宝行业交易规模9.9亿元，到2019年增长到了78.8亿元。商场、餐厅、机场、火车站等场景的充电宝渗透率已经超过50%，酒店、景区等低频场景渗透率也超过20%。目前国内共享充电宝市场发展迅猛，市场集中度较高，经历三年多的探索，共享充电宝的商业模式也逐渐清晰起来。随着行业内竞争格局趋于固定，一二线城市的投放量已经趋于饱和，共享充电宝企业开始积极开拓三线城市

5、以及四、五线城市市场。2019年，共享充电宝的使用用户中多集中于二线城市。在市场初期发展阶段,共享充电宝平台有效利用餐饮、娱乐等场景需求,实现对餐饮、KTV、影院等场所的覆盖。未来随着平台运营能力的进一步提升,包括在景区、交通枢纽、公共服务场所等场景将成为市场后续布局开拓的重要渠道。同时随着一二线城市的人口红利转弱,下沉市场的仍然面临较大的市场空白,三四线城市也将成为平台服务覆盖拓展的重要市场。二、企业背景分析公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产

6、品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。三、项目投资分析概况推动产业转型升级，发展壮大新兴产业，全面提升产业整体发展水平。本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资85958.35万元，其中：建设投资70855.40万元，占项目总投资的82.43%；建设期利息1917.44万元，占项目总投资的2.23%；流动资金13185.51万元，占项目总投资的15

7、.34%。项目正常经营年份每年营业收入147700.00万元，综合总成本费用119070.75万元，税金及附加741.87万元，净利润20915.53万元，财务内部收益率18.36%，财务净现值17574.56万元，全部投资回收期6.18年。四、投资估算的编制说明（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项

8、目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。五、建设投资估算本期项目建设投资70855.40万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计62199.12万元。1、建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为29311.95万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（

9、商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为30798.98万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为2088.19万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为6814.22万元。（三）预备费本期项目预备费为1842.06万元。建设投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用29311.9530798.982088.1962199.1287.78%1.1建筑工程费29311.9529311.9541.37%1.2设备购置

10、费30798.9830798.9843.47%1.3安装工程费2088.192088.192.95%2工程建设其他费用6814.226814.229.62%2.1土地出让金2220.692220.693.13%2.2其他前期费用4593.534593.536.48%3预备费1842.061842.062.60%3.1基本预备费1141.091141.091.61%3.2涨价预备费700.97700.970.99%4建设投资合计70855.40100.00%固定资产投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用29311.9530798.9820

11、88.1962199.1288.16%1.1建筑工程费29311.9529311.9541.55%1.2设备购置费30798.9830798.9843.65%1.3安装工程费2088.192088.192.96%2固定资产其他费用4593.534593.536.51%3预备费1842.061842.062.61%3.1基本预备费1141.091141.091.62%3.2涨价预备费700.97700.970.99%4建设期利息1917.441917.442.72%5固定资产投资70552.15100.00%6固定资产投资合计70552.15100.00%六、建设期利息按照建设规划，本期项目建设

12、期为24个月，其中申请银行贷款39131.50万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息1917.44万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息1917.44479.361438.081.1.1期初借款余额19565.751.1.2当期借款39131.5019565.7519565.751.1.3当期应计利息1917.44479.361438.081.1.4期末借款余额19565.7539131.501.2其他融资费用1.3小计（1.1+1.2）1917.44479.361438.082债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1

13、.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计（2.1+2.2）3合计（1.3+2.3）1917.44479.361438.083.1建设期利息合计1917.44479.361438.083.2其他融资费用合计七、流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为13185.51万元。

14、流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流动资产0.0088317.4994205.33117756.66117756.66117756.66117756.66117756.66117756.661.1应收账款0.0039742.8842392.4052990.5052990.5052990.5052990.5052990.5052990.501.2存货0.0030911.1232971.8641214.8341214.8341214.8341214.8341214.8341214.831.2.1原辅材料0.009273.349891.5

15、612364.4512364.4512364.4512364.4512364.4512364.451.2.2燃料动力0.00463.67494.58618.22618.22618.22618.22618.22618.221.2.3在产品0.0014219.1115167.0618958.8218958.8218958.8218958.8218958.8218958.821.2.4产成品0.006955.017418.679273.349273.349273.349273.349273.349273.341.3现金0.007065.407536.429420.539420.539420.5394

16、20.539420.539420.531.4预付账款0.0010598.1011304.6414130.8014130.8014130.8014130.8014130.8014130.802流动负债0.0078428.3683656.92104571.15104571.15104571.15104571.15104571.15104571.152.1应付账款0.0028234.2130116.4937645.6137645.6137645.6137645.6137645.6137645.612.2预收账款0.0050194.1553540.4366925.5466925.5466925.546

17、6925.5466925.5466925.543流动资金0.009889.1310548.4113185.5113185.5113185.5113185.5113185.5113185.514流动资金增加0.009889.13659.282637.105铺底流动资金0.0026495.2528261.6035327.0035327.0035327.0035327.0035327.0035327.00八、项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资85958.35万元，其中：建设投资70855.40万元，占项目总投资的82.43%；建设期利息1917.

18、44万元，占项目总投资的2.23%；流动资金13185.51万元，占项目总投资的15.34%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资85958.35100.00%1.1建设投资70855.4082.43%1.1.1工程费用62199.1272.36%1.1.1.1建筑工程费29311.9534.10%1.1.1.2设备购置费30798.9835.83%1.1.1.3安装工程费2088.192.43%1.1.2工程建设其他费用6814.227.93%1.1.2.1土地出让金2220.692.58%1.1.2.2其他前期费用4593.535.34%1.2.3预备费1842.0

19、62.14%1.2.3.1基本预备费1141.091.33%1.2.3.2涨价预备费700.970.82%1.2建设期利息1917.442.23%1.3流动资金13185.5115.34%九、资金筹措与投资计划本期项目总投资85958.35万元，其中申请银行长期贷款39131.50万元，其余部分由企业自筹。十、经济测算基本假设及参数选取（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目

20、计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。十一、经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入147700.00万元。（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=6182.25万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他

21、营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用119070.75万元，其中：可变成本99972.41万元，固定成本19098.34万元。正常经营年份项目经营成本113236.96万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费0.0070516.6075217.7194022.1494022.1494022.1494022.

22、1494022.1494022.142工资及福利费0.005950.275950.275950.275950.275950.275950.275950.275950.273修理费0.001952.751952.751952.751952.751952.751952.751952.751952.754其他费用0.0011311.8011311.8011311.8011311.8011311.8011311.8011311.8011311.804.1其他制造费用0.00812.05812.05812.05812.05812.05812.05812.05812.054.2其他管理费用0.00916.

23、58916.58916.58916.58916.58916.58916.58916.584.3其他营业费用0.009583.179583.179583.179583.179583.179583.179583.179583.175经营成本0.0089731.4294432.53113236.96113236.96113236.96113236.96113236.96113236.966折旧费0.003871.943871.943871.943871.943871.943871.943871.943871.947摊销费0.0044.4144.4144.4144.4144.4144.4144.414

24、4.418利息支出0.001917.441917.441917.441917.441917.441917.441917.441917.449总成本费用0.0095565.21100266.32119070.75119070.75119070.75119070.75119070.75119070.759.1其中：固定成本0.0019098.3419098.3419098.3419098.3419098.3419098.3419098.3419098.349.2可变成本0.0076466.8781167.9899972.4199972.4199972.4199972.4199972.4199972

25、.41无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123456789101无形资产50年1.1原值2220.692220.692220.692220.692220.692220.692220.692220.692220.692220.691.2当期摊销费44.4144.4144.4144.4144.4144.4144.4144.4144.4144.411.3净值2176.282131.872087.462043.051998.641954.231909.821865.411821.001776.592其他资产50年2.1原值2.2当期摊销费2.3净值3合计3.1原值2220.6922

26、20.692220.692220.692220.692220.692220.692220.692220.692220.693.2当期摊销费44.4144.4144.4144.4144.4144.4144.4144.4144.4144.413.3净值2176.282131.872087.462043.051998.641954.231909.821865.411821.001776.59（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加741.87万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项

27、目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=27887.38（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=27887.3825.00%=6971.85（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额27887.38万元，缴纳企业所得税6971.85万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=27887.38-6971.85=20915.53（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8

28、年第9年第10年1营业收入0.00110775.00118160.00147700.00147700.00147700.00147700.00147700.00147700.002税金及附加0.00628.03669.90741.87741.87741.87741.87741.87741.873总成本费用0.0095565.21100266.32119070.75119070.75119070.75119070.75119070.75119070.754补贴收入5利润总额0.0014581.7617223.7827887.3827887.3827887.3827887.3827887.3827

29、887.386弥补以前年度亏损7应纳所得税额0.0014581.7617223.7827887.3827887.3827887.3827887.3827887.3827887.388所得税0.003645.444305.946971.856971.856971.856971.856971.856971.859净利润0.0010936.3212917.8420915.5320915.5320915.5320915.5320915.5320915.5310期初未分配利润0.000.009842.6920484.4837260.0052357.9865946.1678175.5289181.9511

30、可供分配的利润0.0010936.3222760.5341400.0158175.5373273.5186861.6999091.05110097.4812提取法定盈余公积金0.001093.632276.054140.005817.557327.358686.179909.1111009.7513可供投资者分配的利润0.009842.6920484.4837260.0052357.9865946.1678175.5289181.9599087.7314应付优先股股利15提取任意盈余公积金16应付普通股股利17投资方利润分配18未分配利润0.009842.6920484.4837260.005

31、2357.9865946.1678175.5289181.9599087.7319息税前利润0.0020144.6423447.1636776.6736776.6736776.6736776.6736776.6736776.6720息税折旧摊销前利润0.0024060.9927363.5140693.0240693.0240693.0240693.0240693.0240693.02十二、项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=18.36%。

32、本期项目投资财务内部收益率18.36%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=17574.56（万元）。以上计算结果表明，财务净现值17574.56万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收

33、期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.18年。本期项目全部投资回收期6.18年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1现金流入0.000.00110775.00118160.00147700.00147700.00147700.00147700.00147700.00147700.001.1营业收入0

34、.000.00110775.00118160.00147700.00147700.00147700.00147700.00147700.00147700.001.2补贴收入1.3回收固定资产余值1.4回收流动资金2现金流出35427.7035427.70100248.5895761.71126505.06113978.83113978.83113978.83113978.83113978.832.1建设投资35427.7035427.702.2流动资金0.009889.13659.2812526.232.3经营成本0.0089731.4294432.53113236.96113236.96113236.96113236.96113236.96113236.962.4税金及附加0.00628.03669.90741.87741.87741.87741.87741.87741.872.5维持运营投资3所得税前净现金流量-35427.70-35427.7010526.4222398.2921194.9433721.1733721.1733721.1733721.1733721.174累计所得税前净现金流量-35427.70-708