税务与国库横向联网业务需求书.doc

1、中国人民银行国家税务总局银发2005252号中国人民银行 国家税务总局关于印发税务与国库横向联网业务需求书的通知中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，大连、青岛、宁波、厦门、深圳市中心支行，各省、自治区、直辖市、计划单列市国家税务局、地方税务局：近年来，各地为适应税收业务量逐年大幅增长的形势，提高工作效率和管理水平，减轻国库、税务部门劳动强度，纷纷开展税务、国库、商业银行横向联网电子缴税工作，部分地区的尝试取得了明显成效。实行横向联网电子缴税，对加快税款入库速度，提高工作效率，简化业务操作和对账工作，方便纳税人缴税，加强欠税监控等，具有十分重要的意义。为进一步引导、规范和促

2、进全国横向联网电子缴税工作，财政部、国家税务总局、人民银行拟采取措施，选择23个省份的部分城市横向联网电子缴税的试点工作，共同推动全国横向联网工作进程。横向联网电子缴税的目标模式是：税务机关和国库网络互联，通过国库信息处理系统利用金融城域网、电子清算系统、支付系统等进行信息集中交换，税务机关、人行国库、商业银行不再两两联网，而是集中联到国库，由国库信息处理系统负责税务与商业银行等机构间交易信息、业务数据文件的转发处理。根据上述目标模式，人民银行、国家税务总局共同编写了税务与国库横向联网业务需求书（以下简称需求书），以使人民银行和税务系统的相关人员尽快掌握税务与国库横向联网电子缴税的业务流程，做

3、好本部门横向联网系统的开发准备，为横向联网电子缴税工作的顺利进行奠定基础。现将需求书印发给你们，请认真学习研究，并根据其中的联网方式、业务内容、业务流程和业务信息项等的规定，结合本地区本部门的实际，开展相关的开发准备工作。由于目前各地开发横向联网系统实现电子缴税的需求十分迫切，在中央部门组织的试点工作完成前，各地可以结合本地实际情况，制定本地区的具体实施方案，科学、有效地推进横向联网电子缴税工作。人民银行各分支行和各地税务部门要加强沟通、协调与合作，按照全国统一的缴税业务内容和业务接口规范，积极主动创造条件，及时解决工作中出现的问题，加快推进横向联网电子缴税工作步伐。附件：税务与国库横向联网业

4、务需求书二00五年九月十五日主题词：国库管理 横向联网 通知内部发送：办公厅，国库局。附件税务与国库横向联网业 务 需 求 书中国人民银行国家税务总局目 录1 引言.51.1 系统名称.51.2 需求编写人员.51.3 编写目的.52 系统概述.62.1 系统建设背景.62.2 系统建设必要性.72.3 系统建设目标.72.4 经济效益和社会效益分析.82.5 与其它系统关系.83 系统可行性论证.83.1 业务的可行性.83.2 技术的先进性.94 系统总体要求.94.1 业务要求.94.2 性能要求114.2.1 联机实时划款114.2.2 信息共享114.2.3 真正无纸化124.2.4

5、 多税一缴124.2.5 实时响应能力124.2.6 可用性及可靠性124.2.7 可维护和可移植性134.2.8 服务时间134.3 主要业务功能134.4 需求的主要原则144.4.1 业务原则144.4.2 技术原则154.5 系统应用环境155 系统模式155.1 联网模式155.2 与业务系统关系166 系统详细业务需求176.1 划款交易176.1.1 业务说明176.1.2 流程描述176.1.2.1 实时划款交易流程描述176.1.2.2 批量划款交易流程描述186.1.3 业务信息项196.1.4 业务要求216.1.5 异常情况处理226.1.6 划款结果回应交易226.1

6、.6.1 业务信息项226.2 自缴核销236.2.1 业务说明236.2.2 流程描述236.2.3 业务信息项246.2.3.1 征收机关缴库信息246.2.3.2 取消交易信息246.2.4 业务要求246.2.5 异常情况处理246.3 银行端自缴交易256.3.1 业务说明256.3.2 流程描述256.3.3 业务信息项256.3.3.1 缴税信息256.3.3.2 电子税票信息266.3.3.3 入库信息276.3.4 校验276.3.4.1 对缴税信息的校验276.3.5 异常情况处理276.3.5.1 缴款信息出错处理276.3.5.2 电子税票和返回信息出错处276.3.6

7、 银行端缴税申报查询交易286.3.6.1 业务说明286.3.6.2 流程描述286.3.6.3 业务信息项296.3.6.3.1 银行端申报查询请求296.3.6.3.2 银行端申报查询回执296.4 税收收入退库交易316.4.1 业务说明316.4.2 流程描述316.4.3 业务信息项326.4.3.1 税务部门的退库信息326.4.3.2 国库退库销号信息336.5 国库更正处理346.5.1 业务说明346.5.2 流程描述346.5.3 业务信息项356.5.3.1 税务发起更正的信息356.5.3.2 国库返回的信息366.5.4 业务要求376.6 免抵调交易376.6.1

8、 业务说明376.6.2 流程描述376.6.3 业务信息项386.6.3.1 免抵调信息386.6.3.2 国库免抵调信息返回396.6.4 异常情况处理396.7 交易状态查询406.7.1 业务说明406.7.2 流程描述406.7.3 业务信息项406.7.3.1 发送信息406.7.3.2 回执信息416.7.4 业务要求416.8 冲正交易426.8.1 业务说明426.8.2 流程描述426.8.3 业务信息项426.8.3.1 冲正交易信息426.8.3.2 回执信息436.9 止付交易436.9.1 业务说明436.9.2 流程描述446.9.3 业务信息项446.9.3.1

9、 止付申请446.9.3.2 止付应答456.10 撤销交易.456.10.1 业务说明.456.10.2 流程描述.466.10.3 业务信息项.466.10.3.1 撤销申请.466.10.3.2 撤销应答.476.11 人民银行国库与税务部门对账交易.486.11.1 业务说明.486.11.2 流程描述.486.11.3 业务信息项.486.11.3.1 信息包核对信息项.486.11.3.2 税票明细信息核对信息项.496.11.3.3 退库核对信息项.506.11.3.4 更正核对信息项.506.11.3.5 免抵调核对信息项.516.12 电子数据交换.526.12.1 业务说明

10、.526.12.2 流程描述.526.12.3 业务功能.526.12.4 业务信息项.536.12.5 业务要求.546.12.6 异常情况处理.547 附录547.1 代码表547.2 公共数据表结构641 引言随着社会信息化的不断发展，全国各地不同程度地实现了税务、国库之间的横向联网，较大地提高了税收征收效率，方便了纳税人缴纳税款，加快了税款入库速度，减轻了工作人员的手工劳动量，一定程度上实现了信息共享。但由于各地对横向联网意义的不同理解，信息技术使用程度的差异，在联网过程中可能存在一些不合理和需要统一的问题。为规范全国税库之间的横向联网，降低税收征收成本，进一步提高电子划缴税款的效率和

11、税款入库的速度，减轻工作人员的工作量，更好地实现信息共享，合理和优化资源的配置与使用，应在全国范围内逐步建立统一的横向联网模式，使用统一的联网接口标准，使税收电子缴库产生更为积极的经济和社会效益。1.1 系统名称税务国库横向联网系统1.2 需求编写人员税务、人民银行国库等部门相关人员1.3 编写目的1.预期读者业务人员、开发人员、测试人员2.编写目的描述系统需求，实现开发方与用户方的双向沟通，是系统设计与开发的基础与依据。本需求只涉及税务、人民银行国库双方有关数据信息的交换与共享，未涉及为准备这些数据以及接收回应信息所需要的业务处理。本需求中涉及的数据要素名称、类型、长度，以及代码表内容仅供设

12、计人员参考，具体要由各方设计人员协商后按照技术原则确定。3.编写说明本业务需求书描述了税收收入缴库、退库、国库更正、免抵调业务以及各联网单位之间进行信息交换和信息共享的过程。2 系统概述2.1 系统建设背景随着财税体制改革的发展，预算执行中的业务量逐年增加，大量的税票仍需手工录入，税务、国库的会计核算和业务报表量急骤增加。为更好地适应财税体制改革的发展需要，提高税款入库速度，减轻工作人员的手工劳动量，提高预算执行分析水平，各地税务、国库部门在原来运用计算机处理本部门业务的基础上陆续开发了横向联网软件，以实现税票信息的电子化处理。为合理配置和节约资源，按照信息化社会的发展要求，应逐步统一和规范各

13、地财税库横向联网工作，并使其朝着有利于经济和社会的方向健康发展。2.2 系统建设必要性随着信息技术的快速发展和国民经济发展对信息化建设及应用的要求，实现财、税、库横向联网，使税收收入业务实时信息化处理已成为客观需要。横向联网系统是建立在税务、国库各自独立信息系统上的信息交换系统，横向联网的建立能够实现税收收入执行各组成部门之间的电子信息交换，加速预算资金的周转速度，提高财政资金的使用效率，保证国家预算的正常执行。同时，横向联网系统的建立还能够为纳税人及各个经济主体提供更为优质的服务。2.3 系统建设目标税库横向联网系统，实现统一网络、统一接口、统一规范。运用先进的信息技术和网络技术，建立税、库

14、、行之间先进、高效、实用、可靠的电子信息通道，为税收收入的征缴、入库、退库、更正、对账等提供全流程网络化、无纸化、安全、准确、快捷、简便的处理手段，为纳税人提供便利、快速的税款缴纳方式，实现税款资金的实时划缴和当日入库，实现数据传送无纸化、操作程序标准化、账务核对电子化、监控管理实时化、对外服务人性化业务处理模式。2.4 经济效益和社会效益分析税库横向联网系统可以减少入库环节，减轻手工劳工量，降低征税成本，加快税收收入的入库速度和准确性，保证税收收入及时、足额入库，提高税收收入业务的透明度和财政资金的运行效率，为国家财政政策的制定提供准确、及时的数据信息。同时，横向联网系统的建成将向纳税人提供

15、更加优质的服务，产生积极的社会效益。2.5 与其它系统关系税库横向联网系统与税务、人民银行国库以及商业银行有关业务系统进行信息交换。3 系统可行性论证3.1 业务的可行性税库横向联网系统，可以提供在税务、纳税人、商业银行三方签订委托划缴协议和三方没有签订委托划缴协议下的两种不同业务处理情况，都能够实现税收缴库、退库、更正、对账等业务的电子化处理，符合以网上电子申报为主体的多元化申报方式，较大程度地提高为纳税人的服务质量，更好地实现信息共享。3.2 技术的先进性税库横向联网系统，具有实现统一接口，统一标准，集中交换，更好地保证信息共享，网络安全等先进技术。4 系统总体要求4.1 业务要求税库横向

16、联网系统的业务要求是逐步实现税收收入缴库、退库、免抵调、更正业务电子网络一体化处理，并对上述业务执行过程中产生的异常情况可进行查询和冲正处理。具体而言，联网系统应能满足以下几种业务的处理：1划款交易在联网条件下，税务部门可采用新的征税模式。具体是：对于在银行开设结算账户的纳税人，纳税人申报并确认缴税后产生电子信息通过联网系统发送给人民银行国库，人民银行国库校验后在纳税人指定的商业银行的账号划缴税款，完成税款入库处理，并将入库信息反馈税务部门；对持现金缴税的，可先由纳税人将现金存入商业银行的“待结算财政款项”，然后比照开设结算账户的纳税人进行税款划缴处理。2自缴核销本模式是对传统的纳税人缴税模式

17、在联网条件下的电子化处理。具体是：纳税人申报确认缴税后，税务部门开出缴款书的同时，将电子税票信息通过联网系统传往人民银行国库等待入库核销，纳税人持票到开户银行缴税时，商业银行手工办理划款处理，并通过票据交换将税款资金划入国库，国库办理入库手续后，勾对核销对应的待核销电子税票，并将结果发往原税务部门。3银行端划款交易纳税人直接到银行缴纳（申报）税款，形成电子信息发送人民银行国库，人民银行国库发送税务部门，经税务部门确认后信息返回人民银行国库，人民银行国库向经收银行发出划缴税款信息，完成向国库缴纳税款。4退库交易税务部门对应退纳税人的税款，通过联网系统将退库信息发送人民银行国库，人民银行审核通过后

18、将资金退给原纳税人。5更正交易税务部门或国库发现入库错误后，对入库税款的科目和级次进行更正。6免抵调交易对生产企业出口货物的免抵退税额进行调库处理的业务，税务部门将办理完成的按企业分类的免抵调信息发送国库部门。7交易状态查询对各部门发出的各类信息，进行交易状态的查询。8冲正交易对税务部门发出的实时扣税交易，进行交易的回返处理。9止付交易对税务部门发出的批量扣税交易，进行交易的止付处理。10撤销交易对税务部门发出的自缴核销、退库、更正、免抵调库等交易，进行交易的撤销处理。11电子数据交换联网系统应能接收和传递各种基础数据信息、发送和回应信息、对账销号信息、有关代码表信息等。上述各种交易在同一地区

19、的联网系统中应允许同时并存。4.2 性能要求4.2.1 联机实时划款税务部门将纳税人缴款信息实时、逐笔通过联网系统发送给人民银行国库，由人民银行国库指令经收处对缴款账户进行实时划款，并且将划款结果（入库信息）通过联网系统反馈税务。4.2.2 形成信息共享横向联网系统将税务、人民银行国库的系统有机联接，建立了部门之间良好的信息共享机制，实现“数据一经录入，多次循环使用”的目的。4.2.3 真正无纸化通过税库横向联网系统，结合各自系统内纵向联网，最终实现业务处理过程的真正无纸化。4.2.4 多税一缴系统在缴税业务传输设计上，对于纳税人同时申报的多个税种的情况，可打包为一笔缴税交易传送到纳税人开户商

20、业银行进行划款。联网系统只作为一笔联机交易处理。4.2.5 实时响应能力1信息处理结果回应时间在正常情况下，税务、人民银行国库发送信息与其收到联网系统转发的回应信息时间间隔应在5秒内。用于信息共享的数据发送和回应时间应每天更新。2系统响应时间系统登录时间最长为3秒；从信息包或文件进入系统到接收回执时间不超过3秒；信息包或文件传输不成功时，在5秒内通知发出者；信息包或文件滞留在系统中时，应在10秒内向发送者发出提示。4.2.6 可用性及可靠性系统应保证数据的安全可靠，系统中传输的数据应考虑采用电子签名等技术进行加密处理。应能在业务规定的工作日期和时间稳定运行。为保证网络安全，可采用如下网络安全措

21、施：各业务子网相互隔离；防火墙：进一步隔离联网各单位网络和外部网络，防范未授权的、非法的访问，并且对访问进行审计跟踪和报警；IP加密机：对于与外部传输的数据进行硬件加密，以防止信息在传输过程中被截获和篡改；其他安全措施，例如CA认证等。4.2.7 可维护和可移植性系统具有可维护性、易读性、可靠性、可扩展性、运行环境可移植性。4.2.8 服务时间系统应满足实时情况下724小时运行，批量状态下按各方约定的时间运行。4.3 主要业务功能系统支持的主要业务功能有：l 联机实时划款交易l 联机实时冲正交易l 批量扣款l 自缴核销交易l 银行端缴税交易l 免抵调库交易l 退库交易l 更正交易l 止付交易l

22、 撤销交易l 联机查询及统计l 电子对账l 电子报表数据传送4.4 需求的主要原则4.4.1 业务原则1全国接口标准统一不论是何种联网模式，横向联网的接口标准必须由国家税务总局和中国人民银行共同制定，全国按统一的接口标准开发软件。2交易数据以发起方内容为准，资金以国库数据为准。（交易数据中途不得更改，入库对账以国库入库数据为准）3实现无纸化：税务、人民银行、各商业银行之间不再流转纸质凭证（出口专用缴款书、自缴核销的缴款书除外）。4所有电子税票、数据报表、国库报表中的预算科目应明细到底级科目。4.4.2 技术原则1.交易数据、冲正数据以一张电子税票为最小单位，可一票多税；一票多税的，应同时成功或

23、同时失败。2.未经授权，任何入网单位不得通过联网系统访问其他各方业务系统；3.信息在联网系统传输过程中不做修改；4.在保证三方业务需求的前提下，尽可能减少冗余信息。4.5 系统应用环境各部门能达到税库横向联网所需要的系统设备配置要求，人民银行国库与各商业银行能实时联网。5 系统模式5.1 联网模式税库横向联网系统，采取税务、人民银行国库双方分设前置机联网模式。如下图所示：税务、国库横向联网模式人行网间平台税务系统国库系统税务前置机国库前置机5.2 与业务系统关系在现阶段，税务、国库业务管理系统数据集中处理与数据分散处理模式并存。因此，联网系统应适应税务、国库部门业务集中处理和业务分散处理的要求

24、，实现税务、国库之间城市范围、省城范围的联网。6 系统详细业务需求6.1 划款交易6.1.1 业务说明划款交易是指税务部门将征收纳税人的税（费）款信息逐笔实时（或批量）发送给人民银行国库。人民银行国库与商业银行之间的交易由国库端系统完成。划款交易的前提必须是纳税人、税务部门和商业银行签订三方扣款协议。6.1.2 流程描述划款交易流程分实时划款交易流程和批量划款交易流程。6.1.2.1 实时划款交易流程描述税务部门：1.根据纳税人的纳税申报，生成扣税信息，实时通过联网系统向人民银行国库发送电子扣税信息。2.税务部门发出扣税信息后，收到人民银行国库实时返回的收妥应答和实时扣税回执，并根据结果作相应

25、的处理。3.待国库日终处理完毕后，税务部门接收国库返回的对账信息。人民银行国库：1.人民银行国库收到税务部门实时发送的扣税信息后，对信息进行相关较验，如果校验无误，实时转发付款银行；如果校验有误或处理失败，则实时返回税务部门扣税信息应答，注明错误原因代码和说明。2.人民银行国库收到付款银行返回的实时扣税回执后，进行相关较验，并根据回执中标明的处理结果，设置原交易税票状态为扣税成功或扣款失败，并实时将扣税回执转发给税务部门。3.人民银行国库待日终处理完毕后，返回税务部门对账信息。6.1.2.2 批量划款交易流程描述税务部门：1.根据纳税人的纳税申报，生成扣税信息，编制批量扣税请求，批量通过联网系

26、统向人民银行国库发送电子扣税信息。2.税务部门批量发出扣税信息后，收到人民银行国库返回的批量扣税信息通用应答和批量扣税回执，并根据结果作相应的处理；3.国库日终处理完毕后，税务部门接收国库返回的对账信息。人民银行国库：1.人民银行国库收到税务部门发送的批量扣税信息后，对信息进行相关较验，如果校验无误，转发付款银行；如果校验有误或处理失败，则返回税务部门批量扣税信息应答，注明错误原因代码和说明；2.人民银行国库接收付款银行返回的批量扣税回执后，检查是否有错误，并将检查结果通过通用确认应答发送给付款银行，检查无误后将批量扣税回执返回税务部门；3.国库定期处理超过回执期限天数的批量扣税信息，并将作废

27、情况通知给税务部门和商业银行；4.人民银行国库待日终处理完毕后，返回税务部门对账信息。6.1.3 业务信息项税务部门发给人民银行国库的划款信息：基本信息：税票信息标识符数据项名称类型长度数据项描述强制/可选TaxVouNo税票号码NString1,18电子缴款书流水号,征收机关唯一标识一个缴款书的标志。MBillDate开票日期Date缴款书开具日期MLimitDate限缴日期Date缴款书限缴期限MTaxPayCode纳税人编码Nstring1,20唯一标识一个纳税人MTaxPayName纳税人名称GBString1,60纳税人编码对应的纳税人名称MProtoco1No协议书号GBStrin

28、g1,60征收机关、商业银行、纳税人三方签订的委托协议书号0BudgetType预算种类NString1详见附录代码表M*TrimSign整理期标志NString1详见附录代码表M*CorpType企业注册类型String1,12纳税人注册类型代码详见附录代码表M*PrintVonSign打印付款凭证标志NString1详见附录代码表M*Remark备注GBString1,60备用。0Remark1备注1GBString1,60备用。0Remark2备注2GBString1,60备用。0TaxTypeNum税种条数Integer本缴款书中所包含的税种条数,征收机关填写MTaxTypeList1

29、001税种明细节点XML报文中节点,包含1.N个税种信息M税票信息税种明细标识符数据项名称类型长度数据项描述强制/可选ProjectId项目序号Integer2税种序号,大小小于100。MBudgetSubjectCode预算科目代码NString1,30见公共数据更新通知报文中的预算科目代码MTaxTypeName税种名称GBString1,60需要委托银行打印付款凭证时必填。MBudgetLevelCode预算级次代码NString1详见附录代码表M*BudgetLevelName预算级次代码GBString1,60需要委托银行打印付款凭证时必填。MTaxStartDate税款所属日期起D

30、ate缴款书税款所属日期起。MTaxEndDate税款所属日期止Date缴款书税款所属日期止。MViceSign辅助标志NString35国库分成辅助标志,各地国库与征收机关可以自行约定。建议格式为：ZzzzzzzSssssssSssssssXxxxxxxXxxxxxx,其中,z,s,x为整数,共35位,每7位表示一个级次的分成比例,前7位表示中央级次占比,8-14位表示省级占比,15-21表示地市占比,22-28表示县级占比,29-35表示乡级占比。如中央和省分成比例为3：1时,填写为075000002500000000000000000000000000TaxType税款类型NString

31、1征收机关填写,见附录代码表M*TaxTypeAmt税种金额Currency当前税种所属税款金额MDetailNum明细条数Integer所包含的税目条数,征收机关填写MTaxSubjectList1001税目明细节点XML报文中节点,包含1N个税目信息M税种信息税目明细标识符数据项名称类型长度数据项描述强制/可选DetaiNo明细序号Integer税目序号MTaxSubjectCode税目代码NString1,20税目代码MTaxSubjectName税目名称GBString1,60税目名称MTaxNumber课税数量Integer征收机关填写。MTaxAmt计税金额Currency征收机关

32、填写。MTaxRate税率Decimal征收机关填写。小于1。如,0.05MExpTaxAmt应缴税额Currency征收机关填写。MDiscountTaxAmt扣除额Currency征收机关填写。MFactTaxAmt实缴税额Currency征收机关填写。M6.1.4 业务要求1.税款征收平台（包括征收前台、电话申报、互联网等各种申报方式）申报的税款、清缴税款，使用本联网系统进行实时缴税。2.基于安全考虑，上述流程中纳税人缴税账户需要预先登记：纳税人应与相关税务部门、商业银行签定三方协议，进行授权，并在税务部门系统和商业银行系统中进行账户登记（是否需要签定三方协议及是否需要账户登记，可由各地

33、选择，系统应提供可选的校验功能）或通过纳税人刷卡并输入密码进行一次性授权。3.信息从税务部门发出到回执返回必须在5秒内完成，在税款扣缴高峰期（法定缴税期限的最后三天，一般为8.9.10日）可在10秒内完成。纳税人可使用银联POS系统刷卡提供缴税账号，通过输入密码进行授权，并通过本系统的划款交易缴纳税款，本系统应将银联系统视同为商业银行。4.划款数据以一张电子税票为单位，可按同一纳税人、同一税务部门、同一付款账号、同一收款单位（国库）实行一票多税。6.1.5 异常情况处理因通讯线路的故障、系统的异常等原因，造成税务部门在缴税信息发起后设定的时间内仍接收不到回应信息，则触发超时处理。在这种情况下，

34、应进行冲正处理或交易状态查询处理。6.1.6 划款结果回应交易划款结果回应交易是指经国库信息处理系统处理后，人民银行国库将征收纳税人的税（费）款的划款结果发送给税务部门。6.1.6.1 业务信息项由人民银行国库发送给税务部门标识符数据项名称类型长度数据项描述强制/可选OriTaxOrgCode原征收机关代码NString1,12编制回执机构填写MOriTraNo原交易流水号NString8编制回执机构填写MOriEntrustDate原委托日期Date编制回执机构填写MTaxVouNo税票号码NString1,18电子缴款书流水号,征收机关唯一标志一个缴款书的标志。MTaxDate扣税日期Da

35、te执行扣税的日期,自然日MResult处理结果NString5见附录代码表MAddWord附言GBString1,60编制回执机构填写06.2 自缴核销6.2.1 业务说明对于纳税人（含代征（售）、代扣代缴单位）持纸质缴款书到商业银行采用现金、银行转账等方式进行缴纳税款业务（简称自缴），以及税务部门收取纳税人现金后通过开具纸质汇总缴款书进行汇总缴款业务（简称汇缴）的业务统称为自缴业务。为实现信息共享，达到计算机辅助税款核对入库和入库核销电子化，对纳税人办理自缴业务的，税务部门除开具纸质缴款书，还需将电子税票信息发送人民银行国库部门，人民银行国库收到资金和纸质税票后，办理销号入库业务，对纸质税

36、票所对应的待核销电子税票信息进行核销，资金和信息相符后入库。6.2.2 流程描述1.税务部门按照纳税人的纳税申报信息，开具纸质缴款书，同时将缴款书对应的电子数据通过联网系统传送给人民银行国库。2.人民银行国库收到该笔税票的电子数据后，对收款国库代码、征收单位代码、预算级次、预算科目、缴款书类型等代码进行合法性校验，校验不通过，向税务端发送交易错误信息，税务部门调整后重发；校验通过后，向税务部门发送交易成功信息，并将信息存放在系统待核销号数据库中，待收到商业银行提交的纸质缴款书和资金后，进行销号入库。6.2.3 业务信息项6.2.3.1 征收机关墩库信息参见划款信息6.2.3.2 取消交易信息参

37、见冲正交易信息6.2.4 业务要求1.每笔交易的平均响应时间小于5秒，最长时间不超过10秒。2.为了避免待核销交易不断积累，业务上可要求税务部门和人民银行国库每年核对一次，对超过一年（时间各地自定）的待核销交易进行同步取消。6.2.5 异常情况处理国库对电子交易和纸质凭证进行核销，发现不符时，分如下情况处理：1.有纸质凭证但没有对应的电子交易信息，需要与税务部门联系后确定后续处理，例如要求税务部门在当天补发电子信息；2.有纸质凭证但该电子交易信息已被税务部门取消，国库改查“已撤销的税票库”进行入库处理，并在当目的入库对账文件返回该笔业务的国库自缴核销入库明细信息。税务部门比销核对时，应按照资金

38、数据以国库为准的原则，恢复原税票信息。3.纸质凭证与其对应的电子信息金额不符时，以纸质凭证为准。6.3 银行端自缴交易6.3.1 业务说明纳税人通过网上银行或信用卡缴税，商业银行将缴税信息经人民银行国库发往税务部门，税务部门审核校验后发人民银行国库，人民银行国库与商业银行之间业务由国库端系统完成。6.3.2 流程描述1.纳税人通过网上银行或信用卡录入税种、所属期和金额后申请划缴税款；2.银行将纳税人的缴款信息通过人民银行国库发往税务部门；3.税务部门收到缴款信息后确认缴款，并将相关电子税票信息发往国库。6.3.3 业务信息项6.3.3.1 缴税信息标识符数据项名称类型长度数据项描述强制/可选T

39、axPayCode纳税人编码NString1,20唯一标识一个纳税人MTaxOrgCode征收机关代码NString1,12纳税人所属的征收机关编码MPayOpBkCode付款开户行行号NString1,12指纳税人开户行行号MPayAcct付款账户String1,32纳税人在商业银行的账户,现金缴纳时可为空0TraAmt交易金额Currency商业银行填写MDetailNum明细条款Integer商业银行填写MTaxTypeList2090税种明细节点XML报文中节点,包含1N个税目信息M缴款申报信息税种明细标识符数据项名称类型长度数据项描述强制/可选ProjectId项目序号Integer

40、2税种序号,大小小于100。MTaxTypeCode税种代码NString2MTaxStartCode税款所属日期起Date缴款书税款所属日期起MTaxEndCode税款所属日期止Date缴款书税款所属日期止MTaxType税款类型NString1指纳税人缴纳税款的类型。见附录代码表M*TaxTypeAmt税种金额Currency当前税种所属税款金额MDetailNum明细条款Integer所包含的税目条款,征收机关填写MTazSubjectList2090税种明细节点XML报文中节点,包含1N个税目信息M税种明细税目明细标识符数据项名称类型长度数据项描述强制/可选DetailNo项目序号In

41、teger税目序号MTazSubjectCode税目代码NString1,20税目代码MTaxNumber课税数量IntegerMTaxAmt计税金额CurrencyM6.3.3.2 电子税票信息参见6.1.3 划款交易业务信息项6.3.3.3 入库信息参见6.1.6.1 业务信息项6.3.4 校验6.3.4.1 对数税信息的校验1.主管税务部门是否合法2.银行行号是否合法3.税种是否合法4.征收项目是否合法5.缴款日期是否为当前日期6.税款所属期起日是否合法7.税款所属期止日是否合法6.3.5 异常情况处理6.3.5.1 缴款信息出错处理如税务部门确认信息返回超时，则银行重新发起交易并将税款暂存于“待结算财政款项”。6.3.5.2 电子税票和返回信息出错参见划款交易异常情况处理6.3.6 银行端缴税申报查询交易6.3.6.1 业务说明银行端缴税申报查询交易主要适用于纳税人在征收机关已有申报信息的情况，纳税人在商业银行报税机进行查询，根据查询结果重新发起申报纳税的情况。6.3.6.2 流程描述纳税人：1.纳税人对于在征收机关已有申报信息的情况，通过商业银行报税系统发送“银行端申报查询请求”，通过企业代码或纳税人编码查询申报信息；2.纳税人通过商业银行接收到返回的“银行端申报查询回执”后，选择其中的部分或全部重组“银行端申报请