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1、郴州会计培训课件郴州恒企会计培训学校,一、会计电算化的基本核算流程 电算化会计核算在一定程度上是用计算机代替手工操作。 电算化基本流程为:编制凭证、审核凭证、记账、结账和编制会计报表。 财务处理模块的基本操作 财务处理模块是会计信息系统的核心和基础。通过财务处理模块可以进行系统初始化、日常账务处理、结账和编制会计报表等工作。 本次是以用友畅捷通T3教学版为例，对会计核算软件操作进行介绍 1、软件版本：用友畅捷通T3教学专版（用友T3软件各模块之间既互相独立，有相互联系、协同运行。） 2、软件特点：集财务、进销存、工资、固定资产、应收应付系统、财务报表于一体 3、软件操作流程： 安装软件新建账套

2、账套初始化日常业务处理账表查询月末结转结账财务报表查询,二、新建账套 系统管理负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统所有的帐套。以系统管理员身份注册进入，了一进行帐套的建立、引入和输出，设置操作员和账套主管，设置和修改操作员的密码及其权限等 1、增加操作员 步骤：“系统管理”用“admin”身份登录“权限”菜单中“操作员” 2、建立账套： “账套”“建立” 注：1、建账完成后账套号、账套路径、启用会计期间、记账本位币、企业类型、账套主管将不允许再作修改； 2、区分系统管理员、账套主管的权限 （1）系统管理员（admin)：建账、备份、恢复、操作员新增及授权、数据升级等 （2）账套主管

3、：修改账套、启用账套模块 3、操作员授权： “系统管理”用“admin”身份登录“权限”菜单中“权限” 注：先选择所需授权的“账套”点击“增加”对各模块授权,三、初始化设置 1、基础资料录入：基础设置机构设置 （1）部门档案； （2）职员档案； （3）外币种类； （4）结算方式； （5）凭证类别； （6）客户分类； （7）客户档案； （8）供应商分类； （9）供应商档案； 2、会计科目新增及修改 注：（一级科目修改，二级科目增加） （1）注意账页格式、外币核算、辅助核算、复制功能运用 （2）“基础资料”一旦在日常业务使用将不允许修改、删除,全新的设备,四、总账系统： 1、科目余额初始化 注：期

4、初余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；淡黄色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；绿色的界面需双击录入相应辅助可算会计科目的明细余额。余额录入完成后，试算平衡，对账。 操作步骤：“总账”菜单“设置”“期初余额” 注:（1）辅助核算、数量金额核算、外币核算 （2）录入完初始数据-试算平衡 2、参数设置 操作步骤：“总账”菜单“设置”“选项” 3、凭证处理： （1）凭证新增： 操作步骤：“总账系统”“凭证录入”“增加” 注：辅助核算、数量金额核算、外币核算,2）凭证审核： 操作步骤：“总账系统”“审核凭证” 注：凭证制单和审核不能为同一人，可分为成批审核和单张审核 （3）凭证记账：

5、操作步骤：“总账系统”“记账” （4）凭证修改： A、未审核：“凭证录入”中直接修改 B、已审核：“凭证审核”中取消审核“凭证录入”中修改 C、已记账：反过账反审核“凭证录入”中修改审核记账 注：反过账： 在“对账”功能界面按下快捷键Ctrl+H激活“恢复记账前状态”功能，退出“对账”功能，在系统主菜单“凭证”下显示该功能 （5）凭证删除： 操作步骤：“凭证录入”“制单”菜单（先作废后整理） （6）凭证查询： 操作步骤：“总账”菜单“查询凭证”（条件筛选查询） 注：凭证审核人与制单人不能为同一个人,4、账表查询： 操作步骤：“总账”菜单“账表查询” （1）日记账：现金、银行存款； （2）明细账

6、：三栏式、多栏式； （3）总账、余额表查询 注：根据条件进行筛选查询，并灵活运用联查功能 五、工资管理系统： 1、工资初始化 选择是多类别、扣税、扣零（不设置）、人员编码5位 注：（1） 注意登录的业务日期，一般为月初第1日 （2）工资类别个数初始化完成后将不允许再作修改 2、新建工资类别 类别名称：全体员工，所属部门，启用时期： 3、区分“关闭工资类别”和“打开工资类别”状态下操作功能： （1）关闭工资类别： 新增工资项目、部门、银行资料 （2）打开工资类别： 增加人员档案、设置公式、录入工资数据、计算个人所得税,4、账表查询： 步骤：“工资”菜单“统计分析”“账表”-“我的账表” 5、工资

7、分摊： 操作步骤：“工资管理”“工资分摊”先设置工资分摊内容及科目再选择部门生成凭证 6、凭证查询及修改： 操作步骤：“工资”菜单“统计分析”“凭证查询” 7、月末结账 操作步骤：“工资管理”“月末处理” 8、工资模块月末反结账： 操作步骤：重新注册登录（用下一期的业务日期登录）-“工资”菜单“业务处理”“反结账”（在关闭工资类别状态下操作,六、固定资产管理系统： 1、固定资产初始化设置（启用固定资产系统） 设置主要折旧方法（平均年限法） 注：（1）注意登录的业务日期，一般为月初第1日 （2）设置完成后启用月份、编码方式将不允许修改 2、基础信息设置 操作步骤：“固定资产”菜单“设置”选项与财

8、务系统接口 （1）固定资产类别 （2）增减类别 （3）部门折旧设置 3、录入原始卡片 操作步骤：“固定资产”“原始卡片录入” 注：原始卡片增加方式，均为直接购入的方式，使用状况均为再用,4、卡片修改及删除： 操作步骤：“固定资产”“卡片管理” 5、日常业务处理： （1）新增 （2）变动 （3）折旧 （4）减少 5、凭证生成制作 操作步骤：“固定资产”菜单“处理”“批量制单” 6、凭证查询 操作步骤：“固定资产”菜单“处理”“凭证查询” 7、账表查询： ：“固定资产”菜单“账表”“我的账表” 8、月末结账 注：结账时，先应把总账中的凭证审核、记账后，固定资产系统才能结账,学会计，到恒企,七、期末

9、处理： 1、转账定义及生成 （1）转账定义： 操作步骤：“总账”菜单“期末”“转账定义” A、自定义转账： 常用函数公式：QC（期初）、QM（期末）、FS（发生额）、 JG（取对方科目计算结果） B、销售成本结转： 选择对应的会计科目（一级科目） 注：库存商品、商品销售收入、商品销售成本下级科目结构必须一致 C、期间损益： 选择“本年利润”科目对应的会计科目,2）转账生成： 前提：前期所有的记账凭证均已审核记账 操作步骤：“总账系统”“转账生成”按类别分别生成 注：转账生成的记账凭证也需审核记账 2、结转损益 前提：前期所有的记账凭证均已审核记账 3、期末对账 操作步骤：“总账”菜单“期末”“对账” 4、结账与反结账 操作步骤：“总账系统”“月末结账”选择结账月份 注：（1）总账系统结账前要求其他模块系统均已结账 （2）反结账（CTRL+SHIFT+F6,立实战之巅筑就业王道,九、UFO报表 1、资产负债表、利润表 操作步骤： （1）“财务报表”“新建”“格式”菜单“报表模版”选择所属行业（一般企业（2007年新会计准则）及相应的财务报表 （2）切换到“数据”状态“数据”菜单“关键字”“录入” 2、自定义报表 操作步骤：新建一张空白报表定义表尺寸（行数、列数）-录入文字内容设置字体及边框格式定义报表公式 注：区分“格式”状态和“