资金拨付审批流程说明

1、页眉 . 工程款支付审批流程 1. 目的 ： 为了加强工程款支付管理，规范工作流程，确保工程资金安全、有效的使用，特制定本审批流程。 2. 适用范围 ： 本管理办法适用于渤海股份及各分公司、各全资、控股公司所有投资项目工程款支付的管理。 3. 职责 ： 项目部主要负责对施工单位所申报的工程款是否达到合同约定的支付条件进行审核确认，对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量的确认； 审计部主要负责复核工程形象进度、已完工程量及到场材料设备数量以及应支付工程款的确定；财务部根据审批确认的应付款额进行工程款的支付与扣回。 3.1工程项目经理对自身负责项目范围内的施工单位申报工程

2、款是否达到合同约定的支付条件进行审核确认，对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量审核确认负全面责任； 3.2审计部经理根据工程项目部及成本控制造价人员的审核意见提出对本次进度款支付的审核意见； 3.3各项目造价主管对自身负责项目范围内的应支付工程款的审核确认负全面责任； 3.4材料采购负责人对自身负责的材料及设备供应工程款的审核确认负全面责任; 3.5财务人员对自身负责的工程款的支付及扣款负全面责任。 4 工程进度款的支付 4.1 具备申请付款的条件：按合同约定需支付预付款；工程达到合同约定形象进度；工程质量经验收达到合同约定要求；相关工程资料齐全等。 4.2 工程进

3、度款的确认及支付审批流程： 4.2.1施工单位在工程达到合同付款条件后按合同约定期限向监理提交工程进度款支付申请书（含工程形象进度说明、工程质量验收合格证明文件、已完工程内容及相应数量、已完产值的计价书等）；若为分包单位，其工程进度款支付申请书在提交监理前须总包单位签署审核意见。 4 / 1 页眉 . 4.2.2监理对施工单位提交的工程进度款支付申请书中内容在1个工作日内进行核实确认并在工程进度款支付申请书上签署审核意见后交工程项目部。 4.2.3现场专业工程师、工程项目经理对施工单位提交的工程进度款支付申请书中内容以及监理的审核意见在1个工作日内进行核实确认，并在工程款支付审批表中签署审核意

4、见（主要包括形象进度的确认、是否达到合同约定付款条件、已完工程质量以及已完工程量的确认、应扣款项、相关工程资料是否齐全等）后将所有资料交审计部； 4.2.4造价负责人对项目部报送的工程款支付审批表及工程进度款支付申请书在3个工作日内进行审核确认并签署审核意见（主要包括形象进度的确认、是否达到合同约定付款条件、已完工程量及已完产值的确认、应扣款及应付进度款的审核确定等）； 4.2.5审计部主管对造价负责人报送的工程款支付审批表及工程进度款支付申请书在1个工作日内进行复核确认并签署复核意见后交财务部； 4.2.6财务部人员根据审计部主管报送的工程款支付审批表及工程进度款支付申请书在2个工作日内进行

5、复核确认并签署复核意见。对已支付工程款合计及应扣款项查实确认。 4.2.7公司相关高管对财务部报送的工程款支付审批表及工程进度款支付申请书进行审核确认并签署审核意见； 4.2.8公司相关高管复核完毕后将工程款支付审批表及工程进度款支付申请书返回财务部，财务部根据总经理签署的审核意见作为付款依据并按审批确认金额支付工程进度款。财务部需将本次支付工程款金额告之审计部及项目部。 4.2.9财务人员根据实际付款情况及时建立工程款支付台帐。 注：工程设计、造价咨询、产权测量等技术服务性合同支付工程款时，由服务单位报送的付款申请可不经过工程项目部，直接报送成本控制部并按工程款支付审批表流程进行审批支付。

6、5 工程结算款的支付 5.1具备申请付款的条件： 工程竣工经验收质量合格；按合同约定提供完整的竣工资料；提供工程竣工结算资料并办理工程竣工结算。 5.2工程结算款支付： 5.2.1施工单位根据项目工程（预）结算书中审核确认的工程结算总款及合同约定支付比例提出工程进度款支付申请书交项目部审核； 5.2.2现场专业工程师、工程项目经理根据甲乙双方审核确认的工程结算总款以及合同约定4 / 2 页眉 . 支付比例以及应扣款项(质保金、罚款等)对工程进度款支付申请书进行审核，并在工程款支付审批表中签署审核意见； 5.2.3造价负责人对项目部报送的工程款支付审批表进行审核确认并签署审核意见； 5.2.4审

7、计部主管对造价负责人报送的工程款支付审批表进行复核确认并签署复核意见（包括根据付款台帐签署扣款意见）； 5.2.5财务部人员根据合同执行员报送的工程款支付审批表进行复核确认并签署复核意见。对已支付工程款合计及应扣款项查实确认。 5.2.6公司相关高管对财务报送的工程款支付审批表进行审核确认并签署审核意见； 5.2.7 公司相关高管复核完毕后将工程款支付审批表返回财务部，财务部根据总经理签署的审核意见作为付款依据并按审批确认金额支付工程款。财务部需将本次支付工程款金额告之审计部及项目部。 5.2.8财务人员根据实际付款情况及时建立工程款支付台帐。 7.特殊情况下的工程款支付流程 7.1施工单位在合同未签定的情况下已进场施工且施工单位提出工程进度款申请，工程项目部按工程款支付审批表需对其提出的申请款额合理性进行评价审核后上报，各部门对此签署审核意见，由总经理审批确认后执行。 7.2因工程工期变化及现场特殊性原因，施工单位提出工程进度款申请，工程项目部按工程款支付审批表需对其提出的申请款额合理性进行评价审核后上报，各部门对此签署审核意见，由总经理审批确认后执行。 8 不予支付工程款的几种情况 8.1 工程未达到合同约定的形象进度； 8.2工程质