吉林省光伏项目预算报告

1、吉林省光伏项目预算报告投资分析/实施方案一、行业发展宏观环境分析近年来，我国光伏产业加快发展，充分利用自身产业配套及技术成本等优势，不断获得国际竞争先机。在“十三五”期间，使用光伏材料的光伏发电年平均新增装机容量有望达到2000万千瓦，累计新增装机容量预计可达1.5亿千瓦。2017年在领跑者项目、光伏扶贫和分布式项目带动下，国内光伏市场仍有较大发展空间，巴黎气候协议已经生效，也将推动光伏发展。但考虑到中国经济下行压力较大，电力需求放缓，弃风、弃光高居不下，我国政府下调对光伏的补贴力度等因素，2017年新增装机规模相比2016年将有所减少，预计2017年我国光伏新增装机量为25GW左右。目前，光

2、伏产业已经完全实现了规模化发展，并且发展速度非常快，考虑到中国正在尝试以招标来制定补贴电价，竞价上网一定是未来必然的趋势，势必推动高效产品产业化，同时，领跑者计划的实施，有利于通过市场化竞争引导光伏技术进步和产业升级，从而倒逼光伏企业在保持产量的基础上，更加注重产品的质量提升。2017年，全球光伏应用市场快速发展，全年新增装机73GW，同比增长37.7%，累计装机容量达到303GW。传统光伏应用市场如中国、美国、日本等继续领跑全球，新兴市场如印度、拉丁美洲各国及中东地区发展迅速。中国市场受上网电价政策调整所带来的抢装影响，2017年光伏新增装机达到34.54GW，同比增长超过128%，连续四年

3、成为全球第一大光伏应用市场。用于支付可再生能源补贴的国家可再生能源发展基金缺口连年扩大，其主要原因是可再生能源电价附加未能实现应收尽收。虽然，2017年中国已将可再生能源电价附加标准提高至1.5分/kWh，但可再生能源发展基金规模增速远不能满足可再生能源新增装机补贴需求。为弱化光伏行业对补贴的依赖，以价格倒逼光伏产业技术升级、成本下降，年末发改委再次下调光伏标杆电价0.02-0.1元/kWh。与陆上风电一并调整2016年和2018年标杆电价不同，此次调价暂未明确2017年后的光伏发电的标杆电价，体现了继续扶持光伏市场发展的政策导向。技术水平不断提升，生产成本逐步降低。2017年，在内外部环境的

4、共同推动下，我国光伏企业加大工艺技术研发力度，生产工艺水平不断进步。骨干企业多晶硅生产能耗继续下降，综合成本已降至9万元/吨，行业平均综合电耗已降至100kWh/kg，硅烷法流化床法等产业化进程加快；单晶及多晶电池技术持续改进，产业化效率分别达到19.5%和18.3%，钝化发射极背面接触（PERC）、异质结（HIT）、背电极、高倍聚光等技术路线加快发展；光伏组件封装及抗光致衰减技术不断改进，领先企业组件生产成本降至2.8元/瓦，光伏发电系统投资成本降至8元/瓦以下，度电成本降至0.60.9元/千瓦时。亟待资金、技术、人才等要素持续投入，推动我国光伏制造向光伏智造转变，提升产业核心竞争力。充分发

5、挥财政支持对市场投资的带动作用，统筹利用多种资金渠道，支持企业技术创新，特别是基础工艺及关键理论研究。同时，加强对大学、研究机构与企业合作研究项目的持续、滚动支持，特别是对具有开创性的长期基础科研项目加大支持力度，对相关项目细化前期评估、延长支持年限、降低劳务支出、严格验收标准，做到专款专用、务求实效。综上所述，可再生能源发展“十三五”规划、电力发展“十三五”规划、太阳能发展“十三五”规划、能源技术创新“十三五”规划等多个重大产业政策及颁布与实施，极大地推动了我国光伏材料产业的发展。同时，光伏产业是半导体技术与新能源需求相结合产生的可再生能源产业，也是我国战略性新兴产业的重要发展方向。二、预算

6、编制说明本预算报告是xxx投资公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一

7、整套针对用户使用过程中完善的服务方案。公司自建成投产以来，每年均快速提升生产规模和经济效益，成为区域经济发展速度较快、综合管理效益较高的企业之一；项目承办单位技术力量相当雄厚，拥有一批知识丰富、经营管理经验精湛的专业化员工队伍，为研制、开发、生产项目产品奠定了良好的基础。公司拥有优秀的管理团队和较高的员工素质，在职员工约600人，80%以上为技术及管理人员，85%以上人员有大专以上学历。为实现公司的战略目标，公司在未来三年将进一步坚持技术创新，加大研发投入，提升研发设计能力，优化工艺制造流程；扩大产能，提升自动化水平，提高产品品质；在巩固现有业务的同时，积极开拓新客户，不断提升产品的市场占有率

8、和公司市场地位；健全人才引进和培养体系，完善绩效考核机制和人才激励政策，激发员工潜能；优化组织结构，提升管理效率，为公司稳定、快速、健康发展奠定坚实基础。公司建立了产品开发控制程序、研发部绩效管理细则等一系列制度，对研发项目立项、评审、研发经费核算、研发人员绩效考核等进行规范化管理，确保了良好的研发工作运行环境。（二）公司经济指标分析2018年xxx实业发展公司实现营业收入24548.57万元，同比增长21.50%（4344.75万元）。其中，主营业务收入为22806.47万元，占营业总收入的92.90%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入5155.

9、206873.606382.636137.1424548.572主营业务收入4789.366385.815929.685701.6222806.472.1光伏材料(A)1580.492107.321956.801881.537526.142.2光伏材料(B)1101.551468.741363.831311.375245.492.3光伏材料(C)814.191085.591008.05969.273877.102.4光伏材料(D)574.72766.30711.56684.192736.782.5光伏材料(E)383.15510.86474.37456.131824.522.6光伏材料(F)2

10、39.47319.29296.48285.081140.322.7光伏材料(.)95.79127.72118.59114.03456.133其他业务收入365.84487.79452.95435.521742.10根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额6914.70万元，较2017年同期相比增长1471.94万元，增长率27.04%；实现净利润5186.02万元，较2017年同期相比增长739.72万元，增长率16.64%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元24548.57完成主营业务收入万元22806.47主营业务收入占比92.90%营业收入增长率（同比）21.50%营

11、业收入增长量（同比）万元4344.75利润总额万元6914.70利润总额增长率27.04%利润总额增长量万元1471.94净利润万元5186.02净利润增长率16.64%净利润增长量万元739.72投资利润率48.66%投资回报率36.50%财务内部收益率27.29%企业总资产万元33561.85流动资产总额占比万元34.29%流动资产总额万元11508.73资产负债率23.75%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外

12、汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析光伏产业，简称PV(photovoltaic)。我国76%的国土光照充沛，光能资源分布较为均匀；与水电、风电、核电等相比，太阳能发电没有任何排放和噪声，应用技术成熟，安全

13、可靠。除大规模并网发电和离网应用外，太阳能还可以通过抽水、超导、蓄电池、制氢等多种方式储存，太阳能+蓄能几乎可以满足中国未来稳定的能源需求。太阳能是未来最清洁、安全和可靠的能源，发达国家正在把太阳能的开发利用作为能源革命主要内容长期规划，光伏产业正日益成为国际上继IT、微电子产业之后又一爆炸式发展的行业。利用太阳能的最佳方式是光伏转换，就是利用光伏效应，使太阳光射到硅材料上产生电流直接发电。以硅材料的应用开发形成的光电转换产业链条称之为“光伏产业”，包括高纯多晶硅原材料生产、太阳能电池生产、太阳能电池组件生产、相关生产设备的制造等。工业和信息化部2015年8月19日公布数据显示，上半年我国光伏

14、产业同比增长30%。同时，产品价格稳中有升，企业经营普遍好转，国内前4家多晶硅企业均实现满产，前10家组件企业平均毛利率超15%，进入光伏制造行业规范公告名单的29家组件企业平均净利润率同比增长6.5个百分点。2018年4月，国家能源局发布分布式发电管理办法(征求意见稿)和分布式光伏发电项目管理办法(征求意见稿)，两个办法加强了对光伏项目的管理力度，减少了补贴金额。但是随着今年531新政的来临，10GW的分布式指标规模可能所剩无几，今年后续需求视各开发商交补而定。分布式光伏管理办法的细节将大幅度影响2H18-2020的需求状况。分布式光伏发展环境较好的省份较有利，而不好的省份会比较艰难，之后的

15、分布式光伏将会遭遇寒冬。中国作为目前世界上经济发展最迅速的经济体，在光伏发电领域的技术和应用只是处于世界的下游水平。其中的主要原因是国内还没有掌握电池所需要的多晶硅提纯技术，该技术被国外的大企业所垄断，因而国内生产太阳能光伏电池的成本很高。光伏发电的成本是一般发电成本的数倍，也因此造成无法广泛普及。光伏产业是战略性新兴产业。发展光伏产业对调整能源结构、推进能源生产和消费方式变革、促进生态文明建设具有重要意义。我国光伏产业当前遇到的困难，既是产业发展面临的严峻挑战，也是促进产业调整升级的契机，特别是光伏发电成本大幅下降，为扩大国内市场提供了有利条件。要按照创新体制机制、完善政策措施、扩大消费市场

16、、规范市场秩序、推进产业重组、降低发电成本的思路，统筹兼顾、综合施策，着力提升产业竞争力。全球变暖以及能源价格的高企，倒逼日本这样一个能源缺乏的国家将光伏产业放在了国家发展的优先地位。日本经济产业省运用各种措施，发展本国的光伏产业，包括“新阳光工程”、“5年光伏发电技术的研究与开发计划”和“住宅光伏系统推广计划”。相关资料显示，日本经济产业省在1993年开始实施“新阳光工程”，布局建立日本本土的太阳能光伏产业和太阳能市场。通过一系列的政府资助和相关研究、开发、示范，在太阳能电池制造技术和降低成本方面取得了长足进步。在此过程中，日本不仅拥有了多家世界顶尖的太阳能公司，为50万户家庭安装了太阳能屋

17、顶系统，同时，日本也结束了对屋顶系统的政府资助，光伏产业完全具备了和其他电源竞争的能力。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx投资公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资13677.91(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6158.446262.96193.0013677.911.1工程费用万元6158.446

18、262.9621975.581.1.1建筑工程费用万元6158.446158.4436.28%1.1.2设备购置及安装费万元6262.966262.9636.89%1.2工程建设其他费用万元1256.511256.517.40%1.2.1无形资产万元688.73688.731.3预备费万元567.78567.781.3.1基本预备费万元322.88322.881.3.2涨价预备费万元244.90244.902建设期利息万元3固定资产投资现值万元13677.9113677.91（二）流动资金预算预计新增流动资金预算3298.72万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四

19、年第五年1流动资产万元21975.589887.3718088.7421975.5821975.5821975.581.1应收账款万元6592.672966.705274.146592.676592.676592.671.2存货万元9889.014450.057911.219889.019889.019889.011.2.1原辅材料万元2966.701335.022373.362966.702966.702966.701.2.2燃料动力万元148.3466.75118.67148.34148.34148.341.2.3在产品万元4548.942047.033639.164548.944548.

20、944548.941.2.4产成品万元2225.031001.261780.022225.032225.032225.031.3现金万元5493.902472.254395.125493.905493.905493.902流动负债万元18676.868404.5914941.4918676.8618676.8618676.862.1应付账款万元18676.868404.5914941.4918676.8618676.8618676.863流动资金万元3298.721484.422638.983298.723298.723298.724铺底流动资金万元1099.56494.81879.66109

21、9.561099.561099.56（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算16976.63万元，其中：固定资产投资13677.91万元，占项目总投资的80.57%；流动资金3298.72万元，占项目总投资的19.43%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6158.44万元，占项目总投资的36.28%；设备购置费6262.96万元，占项目总投资的36.89%；其它投资1256.51万元，占项目总投资的7.40%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=13677.91+3298.72=16976.63（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标

22、占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元16976.63124.12%124.12%100.00%2项目建设投资万元13677.91100.00%100.00%80.57%2.1工程费用万元12421.4090.81%90.81%73.17%2.1.1建筑工程费万元6158.4445.02%45.02%36.28%2.1.2设备购置及安装费万元6262.9645.79%45.79%36.89%2.2工程建设其他费用万元688.735.04%5.04%4.06%2.2.1无形资产万元688.735.04%5.04%4.06%2.3预备费万元567.784.15%4.15%3.34

23、%2.3.1基本预备费万元322.882.36%2.36%1.90%2.3.2涨价预备费万元244.901.79%1.79%1.44%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元13677.91100.00%100.00%80.57%5建设期间费用万元6流动资金万元3298.7224.12%24.12%19.43%7铺底流动资金万元1099.578.04%8.04%6.48%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入13859.55万元，总成本12231.49万元，利润总额5204.36万元，净利润3903.27万元，增值税466.16万元，税金及附加245.02万元，所得税

24、1301.09万元；第二年负荷80.00%,计划收入24639.20万元，总成本19267.92万元，利润总额11027.91万元，净利润8270.93万元，增值税828.72万元，税金及附加288.53万元，所得税2756.98万元；第三年生产负荷100%，计划收入30799.00万元，总成本23288.73万元，利润总额7510.27万元，净利润5632.70万元，增值税1035.90万元，税金及附加313.39万元，所得税1877.57万元。（一）营业收入估算该“吉林省光伏项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑光伏材料行业设备相对价格变化，假设当年光伏材料设备产量等于当年产品销售量。项

25、目达产年预计每年可实现营业收入30799.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1035.90万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元13859.5524639.2030799.0030799.0030799.001.1光伏材料万元13859.5524639.2030799.0030799.0030799.002现价增加值万元4435.067884.549855.689855.689855.683增值税万元466.16828.721035.901035.901035.903.1销项税额万元4927.84492

26、7.844927.844927.844927.843.2进项税额万元1751.373113.553891.943891.943891.944城市维护建设税万元32.6358.0172.5172.5172.515教育费附加万元13.9824.8631.0831.0831.086地方教育费附加万元9.3216.5720.7220.7220.729土地使用税万元189.08189.08189.08189.08189.0810税金及附加万元245.02288.53313.39313.39313.39（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综

27、合总成本费用23288.73万元，其中：可变成本20104.07万元，固定成本3184.66万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值6158.446158.44当期折旧额4926.75246.34246.34246.34246.34246.34净值1231.695912.105665.765419.435173.094926.752机器设备原值6262.966262.96当期折旧额5010.37334.02334.02334.02334.02334.02净值5928.945594.915260.89492

28、6.864592.843建筑物及设备原值12421.40当期折旧额9937.12580.36580.36580.36580.36580.36建筑物及设备净值2484.2811841.0411260.6810680.3210099.969519.604无形资产原值688.73688.73当期摊销额688.7317.2217.2217.2217.2217.22净值671.51654.29637.08619.86602.645合计：折旧及摊销10625.85597.58597.58597.58597.58597.58总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料

29、费万元13974.346288.4511179.4713974.3413974.3413974.342外购燃料动力费万元1373.32617.991098.661373.321373.321373.323工资及福利费万元2587.082587.082587.082587.082587.082587.084修理费万元69.6431.3455.7169.6469.6469.645其它成本费用万元4686.772109.053749.424686.774686.774686.775.1其他制造费用万元1218.39548.28974.711218.391218.391218.395.2其他管理费用万

30、元1392.55626.651114.041392.551392.551392.555.3其他销售费用万元2865.021289.262292.022865.022865.022865.026经营成本万元22691.1510211.0218152.9222691.1522691.1522691.157折旧费万元580.36580.36580.36580.36580.36580.368摊销费万元17.2217.2217.2217.2217.2217.229利息支出万元-10总成本费用万元23288.7312231.4919267.9223288.7323288.7323288.7310.1可变成

31、本万元20104.079046.8316083.2620104.0720104.0720104.0710.2固定成本万元3184.663184.663184.663184.663184.663184.6611盈亏平衡点51.15%51.15%达产年应纳税金及附加313.39万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7510.27（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=7510.2725.00%=1877.57（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7

32、510.27（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=7510.2725.00%=1877.57（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额7510.27万元，缴纳企业所得税1877.57万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=7510.27-1877.57=5632.70（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=44.24%。（2）达产年投资利税率=52.19%。（3）达产年投资回报率=33.18%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入30799.00万元，总成本费用23288.73万

33、元，税金及附加313.39万元，利润总额7510.27万元，企业所得税1877.57万元，税后净利润5632.70万元，年纳税总额3226.86万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元30799.0013859.5524639.2030799.0030799.0030799.002税金及附加万元313.39245.02288.53313.39313.39313.393总成本费用万元23288.7312231.4919267.9223288.7323288.7323288.735增值税万元1035.90466.16828.721035.901035.

34、901035.906利润总额万元7510.275204.3611027.917510.277510.277510.278应纳税所得额万元7510.275204.3611027.917510.277510.277510.279企业所得税万元1877.571301.092756.981877.571877.571877.5710税后净利润万元5632.703903.278270.935632.705632.705632.7011可供分配的利润万元5632.703903.278270.935632.705632.705632.7012法定盈余公积金万元563.27390.33827.09563.27

35、563.27563.2713可供投资者分配利润万元5069.433512.947443.845069.435069.435069.4314应付普通股股利万元5069.433512.947443.845069.435069.435069.4315各投资方利润分配万元5069.433512.947443.845069.435069.435069.4315.1项目承办方股利分配万元5069.433512.947443.845069.435069.435069.4316息税前利润万元7510.275204.3611027.917510.277510.277510.2717息税折旧摊销前利润万元8107

36、.855801.9411625.498107.858107.858107.8518销售净利润率%18.29%28.16%33.57%18.29%18.29%18.29%19全部投资利润率%44.24%30.66%64.96%44.24%44.24%44.24%20全部投资利税率%52.19%52.19%52.19%52.19%21全部投资回报率%33.18%22.99%48.72%33.18%33.18%33.18%22总投资收益率%33.18%22.99%48.72%33.18%33.18%33.18%23资本金净利润率%33.18%22.99%48.72%33.18%33.18%33.18

37、%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所

38、做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目

39、标和经营战略。项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。（二）社会风险分析建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决

40、好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。市场需求预测因素分析：项目产品市场供求

41、总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。项目承办单位在主营核心业务基础上，横向、纵向拓展业务；加强管理并建立及时有效的信息反馈渠道；加强和客户之间的沟通与联系，充分发挥C

42、RM客户管理系统的信息统计、整理和沟通功能，及时了解客户需求的变动，并根据客户需求及时调整产品结构、产品设计和市场推广策略。加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。市场供需方面的风险对策；项目承办单位将通过加快项目的实施进度，争取早日实现达产满足生产能力，并加大市场营销力度扩大市场占有率，同时，积极准备尝试开拓国际市场，寻找新的利润增长空间；在确保投资回报的同时最大限度地规避市场方面所带来的风险。从全球范围来看，2019年世界太阳能大会上可

43、再生能源机构IRENA发布的光伏的未来提到，为解决全球性气候变暖问题，预测光伏装机量到2030年达到2840GW，2050年全球装机量为8519GW。为达到这一目标，需要太阳能新增装机速度从2018年94GW提高到2050年年装机372GW，装机量增速将从2018年2%增长到2030年的13%再到2050年的25%。而作为光伏行业最大的单一市场中国，根据中国2050年光伏发展展望的数据，中国光伏发电总装机规模2025年达到730GW，2035年达3000GW，2050年达5000GW，届时光伏发电将作为中国第一大电源，占全国总用电量的40%，光伏市场未来增长可观，前途不可限量。正是在此预期之下

44、，头部企业早已进行布局，尤其是进入2020年以来，纷纷进行大规模扩产，其中晶科投资350亿，隆基投资287.85亿，东方日升286亿，通威投资235亿，晶澳投资123.3亿，五家投资合计1282.15亿，占总投资2155.87亿的中59.47%，占总投资额近60%。且这些企业均投资上下游及相关产业，晶科投资电池片和组件，隆基投资硅棒、电池片、组件和边框，晶澳投资晶棒、电池片和组件，通威投资晶硅和电池片，东方日升投资电池片和组件。待未来几年全部投产后，行业集中度会进一步增加，更具话语权。在这份投资清单中，投资总额近2156亿元，组件产能扩产幅度最大，各组件企业扩产投资总额达1074.33亿(有企

45、业投资电池和组件的总额未分别列出)，占总投资超过一半。仅扩产的组件总产能就已经超过220GW，再加上现有产能，组件产能更高(后边陆续相关文章论述)。预计未来还会有组件企业再度扩产投资，同时会有新的竞争者出现。在整个光伏市场景气比较高的情况下，可能某个环节产品超过24个月价格不变。但当外部环境变化时，类似2018年“531”政策出台的环境，全产业链价格会出现雪崩式下降，一定会出现从上到下的大洗牌，进行全产业链重塑，届时会有大而不强的企业倒下，甚至出局，正如光伏十几年来不断上演的“光伏魔咒”，将形成强者恒强，弱者更弱的格局。（四）资金风险分析（五）技术风险分析技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程

46、中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。（六）财务风险分析结合项目承办单位总体战略目标以及短期发展目标，制定详细的利弊规划，结合项

47、目产品市场需求前景有选择地引进投资商，并在不影响运营效果的情况下，为投资商提供优惠政策。财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析形成企业文化进行员工同化，保障创业前期的稳定过渡；进行员工培训努力提高员工自身

48、技能与整体素质；根据市场调整职工工资并加强公司人事管理制度，实现3年内人员的基本稳定；推行目标成本全面管理，加强成本控制；倡导组织创新和思想创新，以适应不断变化的外部经营环境。项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项

49、目承办单位精细化管理的特色。（八）其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。项目建设区域为项目建设地，无特殊环境功能区

50、，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。2、社会影响效果投资项目的建设投产，能够有效带动项目建设地的相关上下游企业及其他行业，例如：交通运输业、基建业、餐饮服务业等行业的共同发展，从而促进项目建设地社会和经济的快速腾飞。投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进

51、一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。3、项目适应性分析项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，同时可为社会提供900个就业岗位，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。不会与当地居民产生利益冲突；项目运营后，直接和间接增加当地就业，当地居民收入水平和生活质量将会得到明显提高，对区域经济发展有较大的促进作用，与当地社会环境相适应；当地政府积极支持项目建设，符合国家产业发展政策和当地总体规划，体现了当地经济发展的战略目标。4、社会风险对策分析禁止将有毒有害废弃物作土石方回填；拆除旧建筑物时