北京羽绒深加工项目财务分析报告

1、一、项目发展背景在消费升级的大背景下，消费者消费观念发生转变，需求更时尚、更有品质的羽绒服产品，羽绒服行业的市场前景十分乐观。我国羽绒服行业市场前景良好，在服装行业中增速仅次于童装为全服装行业增速第二的细分种类，但是在羽绒服市场中还存在着原材料成本过高导致企业成本上涨；外资品牌进入挤占国有企业市场份额；想要在竞争激烈的羽绒服市场中博得一定地位就要找准关键问题，提升产品质量，增加企业自身的竞争力。目前我国羽绒服行业竞争格局，从行业集中度来看，2014-2018年，中国羽绒服行业CR10保持在40%-50%之间波动，2018年CR10为43.62%，较2017年增长0.47个百分点。从近两年的市场

2、情况看，羽绒服市场竞争格局的新变量还包括了：全品类服装品牌商的强势介入以及海外知名品牌在中国市场的加速扩张。前者对应的竞争对手主要包括：优衣库、GXG、杰克琼斯、ONLY、太平鸟等服装品牌，而后者的竞争对手则主要为Moncler、CanadaGoose。在我国羽绒服行业库存积压过多，加工存在低水平数量型增长的情况下，随着竞争日趋激烈，小规模企业难以在羽绒服制造市场立足，羽绒服制造企业将向品牌化方向发展，行业龙头企业市场份额将会进一步提升。中国羽绒服行业的主战场长期集中在1000元以下的价位段，竞争极其激烈。2015年来，Moncler和CanadaGoose的进入大幅拉升了羽绒服的售价，并且首

3、次将羽绒服划入了奢侈品品类(零售价超过5000元)，由此催生出价格段为1000-5000元的巨大市场空白，波司登主品牌敏锐地捕捉到了市场变化趋势，通过设计提升和品牌重塑实现了产品均价的明显提升，2017年公司推出了“极寒系列”产品，零售价为1899元，但是售罄率却高达90%。2018年后，波司登主品牌的产品价位段已从1000元以下提升至1300-1500元，此外1800元以上的产品也从过去的4-5%提升至25%左右。2019年，波司登可能推出5000元甚至10000元以上的羽绒服，进一步提升品牌形象。国内羽绒服市场上，本土头部羽绒服品牌竞争格局向好，波司登处于长期领先位置。数据显示，本土羽绒服

4、前十大品牌的市占率约为40%-50%，市场集中度一直较高，其中公司羽绒服主品牌波司登自1999年起始终处于第一位，雪中飞长期稳定在第二或第三，冰洁长期稳定在第九或第十。2016年，波司登在羽绒服业务上决定让设计风格偏向传统的康博品牌退出市场，以便其集中资源在其他品牌上。总体来看，每年排名榜单中的企业仅有小幅变动，竞争格局稳定。波司登作为国内羽绒服第一龙头的地位几乎无人能撼动。当前我国服装行业也是典型的受到互联网和电商冲击的行业，根据市场调查显示，2018年，我国电商平台已经成为羽绒服消费最主要的销售渠道。具体来看，2018年，电商渠道销售份额已经达到42%，其次专卖店渠道份额为27%。据不完全

5、统计数据，2018年国内服装行业并购事件达到了二十多起，并购金额超过了600亿元。其中，并购金额最高的莫过于安踏体育联同私募基金方源资本发起对芬兰体育巨头AmerSports金额高达47亿欧元(折合人民币370多亿元)的要约收购。可以看出，我国服装行业目前正处于混合并购兴起阶段，跨界多元化战略成为服装企业保持增长的一个常规手段。同时，行业海外并购，构建多品牌综合性集团是服装企业做强做大的主要路径。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资6829.85(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2304.61万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总

6、投资9134.46万元，其中：固定资产投资6829.85万元，占项目总投资的74.77%；流动资金2304.61万元，占项目总投资的25.23%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2565.50万元，占项目总投资的28.09%；设备购置费3264.69万元，占项目总投资的35.74%；其它投资999.66万元，占项目总投资的10.94%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=6829.85+2304.61=9134.46（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷45.00%,计划

7、收入8518.05万元，总成本7882.98万元，利润总额-2898.81万元，净利润-2174.11万元，增值税248.70万元，税金及附加136.24万元，所得税-724.70万元；第二年负荷75.00%,计划收入14196.75万元，总成本11722.53万元，利润总额-2606.92万元，净利润-1955.19万元，增值税414.50万元，税金及附加156.14万元，所得税-651.73万元；第三年生产负荷100%，计划收入18929.00万元，总成本14922.16万元，利润总额4006.84万元，净利润3005.13万元，增值税552.67万元，税金及附加172.72万元，所得税1

8、001.71万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入18929.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=552.67万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用14922.16万元，其中：可变成本12798.50万元，固定成本2123.66万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加172.72万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成

9、本费用-销售税金及附加+补贴收入=4006.84（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4006.8425.00%=1001.71（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4006.84（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4006.8425.00%=1001.71（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4006.84万元，缴纳企业所得税1001.71万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4006.84-1001.71=3005.13（万元）。4

10、、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=43.87%。（2）达产年投资利税率=51.81%。（3）达产年投资回报率=32.90%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入18929.00万元，总成本费用14922.16万元，税金及附加172.72万元，利润总额4006.84万元，企业所得税1001.71万元，税后净利润3005.13万元，年纳税总额1727.10万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.54年。本期工程项目全部投资回收期4.54年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程

11、项目投资效益是显著的，达产年投资利润率43.87%，投资利税率51.81%，全部投资回报率32.90%，全部投资回收期4.54年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。项目建设工程中不可预见的因素很多，工期、质量、成本、原材料供应等会影响到项目总体目标的实现；因此，在工程实施进程中，要加强施工管理，实行工程监理制、招投标制等一系列措施，认真落实建设资金计划，确保项目建设目标的顺利实现。为了保证项目的顺利实施，建议项目管理部门要强化项目管理的监督机制，完善监督体系，确保投资项目达到预期的目标。七、市场预测分析羽绒是迄今为止最好的用于人类保暖的天

12、然材料，经过洗涤、干燥、分级等工艺处理以后，被人们制成羽绒服。跟人造材料相比，羽绒的保暖能力是一般人造材料的三倍。羽绒服有重量轻、质地软、保暖好的特点。一件用尼丝纺做表面面料，用羽绒做填充物上衣，总重量5001000克之间，是其他御寒服重量的1/6至1/2。因羽绒柔软，用作衣服絮料，穿着舒适。羽绒不易发生纤维板结现象;面料多采用高密度的涂层织物，能保持衣内有较多的空气，保暖性能好。绒服市场的发展只有20多年的历史，但市场的发展速度很快。80年代初期，国内羽绒服的年销售量只有几十万件，而已经达到了6000万件。随着羽绒市场需求的扩大和羽绒制品的普及，品牌之间的竞争也逐渐进入白热化，各大品牌纷纷调

13、整产品结构，力求塑造先锋品牌。据统计，在全国重点大城市羽绒服销售总量中，品牌集中度越来越高。随着市场竞争的不断加剧，随着有实力的品牌成功的市场运作，一批仅靠廉价争夺市场份额的小品牌将陆续推出市场，知名品牌将占据市场主导地位。2008年的金融危机，严重打击了国际贸易，却反而助推了外贸小额电子商务市场的喷发。传统外贸是“集装箱”式的大额交易，但在经济危机影响下，传统海外进口批发商出于资金风险的考虑，倾向于将大额采购转变为中小额采购、长期采购变为短期采购。在此背景下，互联网的便捷优势使网上小额批发或零售的井喷水到渠成。另一方面，金融危机使发达国家的普通消费者财富缩水，但其需求还在。这些数量众多、散布

14、于全球各个角落的草根买家，是名副其实的“长尾”，为中国外贸B2C网站的发展提供了基础。外贸羽绒服大多采用的是外贸B2C的模式，B是国内的生产商，C指海外的消费者。外贸B2C模式，实际上就是打通了从中国制造工厂直到海外消费者这整条产业链的电子商务模式。更具体地讲，跨国贸易一般包括6个环节：1.中国工厂;2.中国出口商;3.外国进口商;4.外国批发商;5.外国零售商;6.外国消费者。阿里巴巴作为传统的外贸电子商务B2B网站，只完成了从2到3的一个环节;而外贸B2C网站则实现了从1到5甚至6的所有环节。目前外贸B2C网站上最畅销的3C产品和外贸羽绒服和婚纱产品，虽然外贸b2c的商业模式还存在诸多的不

15、足，但是其崛起的势头已经不可阻挡。甚至还迫使阿里巴巴也推出类似的一些经营模式，可以看出这一块市场由多么的大。另外，国外知名品牌也纷纷推出羽绒服产品，加入中国羽绒服市场竞争。外国品牌羽绒服的市场进入，将推进中国羽绒服品牌向国外拓展市场的进度。很多自主知名品牌已经迈开了向国外开发市场的步伐。在激烈的市场竞争中，有些羽绒服企业开始做“东方不亮西方亮”的准备。一些生产知名品牌羽绒服的企业正在或已经向家纺、女装、时装等产品延伸，以降低市场风险。在羽绒服产品向时装化、休闲化、运动化和个性化转变的进程中，也推动着相关面辅料产品的更新和换代。面料产品的档次和水平对羽绒服起着至关重要的作用。多家面料企业举办产品

16、发布会，推出了新颖的羽绒服专用面料产品。有的是采用新的纺织技术产品，有的是根据环保、健康理念具有新功能的产品。羽绒服企业应该密切注视米纳了行业的信息，根据自己企业的设计与开发需要，了解新面料，采用新面料，创造出更多有亮点、有创意、有文化品位、符合消费者需求、对市场有强烈吸引力的羽绒服。生活条件越好，人们对美的追求就越高。近年来天气越来越暖，各种活动场所的环境也越来越舒适，御寒已不再是人们穿羽绒服的惟一目的。从生产技术上，羽绒服已经可以做到既轻薄又保暖。所以，在人们越来越讲究美体、线条的今天，羽绒服独特的质感又是其它服装所无法相比的。随着北京奥运会的举办，全民体育运动将成为社会生活一大热点。体育

17、运动升温，必将带来运动服装消费的高潮。在羽绒服诸多功能中，运动功能将更加突出，特别是适合跑步、滑雪、滑冰、冰球等所有冬季运动项目的羽绒服将备受青睐。注重表现个性，是新时代消费者在着装方面的一大特点，羽绒服也不例外。如情侣装、母子装羽绒服将会备受消费者的青睐。八、行业发展趋势随着工艺和技术的进步，羽绒服成为服装领域一个重要的组成部分，是消费者冬季不可或缺的日常生活用品。随着羽绒服面料和加工工艺的不断升级，中国羽绒服行业也从初级阶段发展成为现在美观、大方时尚的款式为主，防寒保暖性能也直线提升。羽绒服保暖性最好，可谓御寒神器，深受国人喜爱。然而近几年，气温的变暖，我国羽绒服产量呈现下降的趋势。201

18、8年全国羽绒服产量为1.96亿件，同比下降5.4%。目前中国羽绒服市场整体向好，呈复苏上升态势。据调查数据统计，2018年我国羽绒服市场规模约为1068亿元，较去年同比增长10%以上。随着消费升级，预计2020年中国羽绒服的市场规模将达1382亿元。目前，我国羽绒服行业市场集中度相对较高。数据显示，2014-2018年，中国羽绒服行业CR10保持在40%-50%之间波动。2018年羽绒服行业CR10为43.62%，较2017年增长0.4个百分点。从近两年的市场情况看，羽绒服市场竞争格局的新变量还包括了：全品类服装品牌商的强势介入以及海外知名品牌在中国市场的加速扩张。前者对应的竞争对手主要包括：

19、优衣库、GXG、杰克琼斯、ONLY、太平鸟等服装品牌，而后者的竞争对手则主要为Moncler、CanadaGoose。在我国羽绒服行业库存积压过多，加工存在低水平数量型增长的情况下，随着竞争日趋激烈，小规模企业难以在羽绒服制造市场立足，羽绒服制造企业将向品牌化方向发展，行业龙头企业市场份额将会进一步提升。2014-2018年我国羽绒服女装和男装消费占比下降，童装及运动装消费占比上升。由于户外运动的兴起，加之我国大力发展冰雪产业，登山、滑雪、滑冰等寒冷天气运动逐渐盛行，加之冬奥会等重大体育赛事在我国的举办，寒冷天气户外运动在居民运动中流行趋势愈发显著，羽绒服为寒冷天气户外运动的必需品，消费比重逐

20、渐增大;另一方面，儿童消费在家庭消费支出中比重逐渐增加，加上各大羽绒服企业专门为儿童推出多款时尚耐寒的羽绒服产品，随着儿童消费规模的不断提升，羽绒服童装乃至童装行业市场规模逐渐增大，所占比重也逐渐上升。2018年，女式羽绒服消费仍然占据主流，在全部羽绒服市场中占比将近一半，达到48.84%;男装位居第二，在全部羽绒服市场中占比为27.99%;童装羽绒服和运动式羽绒服分别占比10.22%和12.94%。随着居民消费水平的不断上升，消费者消费观念的转变，羽绒服正从生活必需品的角色向时尚单品方向转变，而购买需求从功能性需求向时尚性需求转变，使我国羽绒服市场需求量不断扩大，外资品牌纷纷进入中国市场，为

21、国产羽绒服发展注入了新的动力，根据调查数据显示，近年来我国羽绒服行业市场规模以10%以上的速度增长，产品单价提升也为企业发展提供了充足的动力，预计2024年我国羽绒服行业市场规模将会达到1950亿元，继续保持高速增长。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3225.424300.563993.373839.7815359.132主营业务收入2866.703822.263549.243412.7313650.932.1羽绒(A)946.011261.351171.251126.204504.812.2羽绒(B)659.34879.12816.33784

22、.933139.712.3羽绒(C)487.34649.78603.37580.162320.662.4羽绒(D)344.00458.67425.91409.531638.112.5羽绒(E)229.34305.78283.94273.021092.072.6羽绒(F)143.33191.11177.46170.64682.552.7羽绒(.)57.3376.4570.9868.25273.023其他业务收入358.72478.30444.13427.051708.20上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元15359.13完成主营业务收入万元13650.93主营业务收入占比88.88%

23、营业收入增长率（同比）9.49%营业收入增长量（同比）万元1331.16利润总额万元3250.13利润总额增长率19.94%利润总额增长量万元540.39净利润万元2437.60净利润增长率25.65%净利润增长量万元497.59投资利润率48.25%投资回报率36.19%财务内部收益率25.19%企业总资产万元19001.09流动资产总额占比万元35.79%流动资产总额万元6799.66资产负债率38.45%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米26599.9639.88亩1.1容积率1.081.2建筑系数69.37%1.3投资强度万元/亩171.261.4基底面积平方米18

24、452.391.5总建筑面积平方米28727.961.6绿化面积平方米2006.71绿化率6.99%2总投资万元9134.462.1固定资产投资万元6829.852.1.1土建工程投资万元2565.502.1.1.1土建工程投资占比万元28.09%2.1.2设备投资万元3264.692.1.2.1设备投资占比35.74%2.1.3其它投资万元999.662.1.3.1其它投资占比10.94%2.1.4固定资产投资占比74.77%2.2流动资金万元2304.612.2.1流动资金占比25.23%3收入万元18929.004总成本万元14922.165利润总额万元4006.846净利润万元3005

25、.137所得税万元1.088增值税万元552.679税金及附加万元172.7210纳税总额万元1727.1011利税总额万元4732.2312投资利润率43.87%13投资利税率51.81%14投资回报率32.90%15回收期年4.5416设备数量台（套）6617年用电量千瓦时490555.6118年用水量立方米16798.2519总能耗吨标准煤61.7220节能率24.33%21节能量吨标准煤20.5722员工数量人380区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元169238.57同期产值万元148768.08同比增长13.76%从业企业数量家699规上企业家35从业人数人34950前十

26、位企业产值万元72122.36去年同期64417.97万元。1、xxx有限公司（AAA）万元17669.982、xxx投资公司万元15866.923、xxx科技发展公司万元9375.914、xxx实业发展公司万元7933.465、xxx投资公司万元5048.576、xxx实业发展公司万元4687.957、xxx科技发展公司万元360.618、xxx实业发展公司万元2957.029、xxx投资公司万元2812.7710、xxx实业发展公司万元2163.67区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元43123.731.1同期增加值万元37479.341.2增长率15.06%2行业净

27、利润万元16332.502.12016年净利润万元14191.072.2增长率15.09%3行业纳税总额万元36681.223.12016纳税总额万元33168.663.2增长率10.59%42017完成投资万元48534.184.12016行业投资万元16.92%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值198150.29225170.78255875.892利润总额51003.4057958.4165861.833净利润18896.5721473.3824401.574纳税总额17077.6319406.4022052.735工业增加值77479.6488

28、045.05100051.196产业贡献率13.00%17.00%18.80%7企业数量83910241311土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程13045.8413045.8421377.1921377.192099.961.1主要生产车间7827.507827.5012826.3112826.311301.981.2辅助生产车间4174.674174.676840.706840.70671.991.3其他生产车间1043.671043.671239.881239.88126.002仓储工程2767.862767.864778.

29、004778.00341.352.1成品贮存691.97691.971194.501194.5085.342.2原料仓储1439.291439.292484.562484.56177.502.3辅助材料仓库636.61636.611098.941098.9478.513供配电工程147.62147.62147.62147.6211.863.1供配电室147.62147.62147.62147.6211.864给排水工程169.76169.76169.76169.7610.614.1给排水169.76169.76169.76169.7610.615服务性工程1752.981752.981752.

30、981752.98125.245.1办公用房800.18800.18800.18800.1869.245.2生活服务952.80952.80952.80952.8063.766消防及环保工程494.52494.52494.52494.5239.756.1消防环保工程494.52494.52494.52494.5239.757项目总图工程73.8173.8173.8173.81-136.127.1场地及道路硬化4681.62833.76833.767.2场区围墙833.764681.624681.627.3安全保卫室73.8173.8173.8173.818绿化工程2081.5572.85合计1

31、8452.3928727.9628727.962565.50节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤61.721.1年用电量千瓦时490555.611.2年用电量吨标准煤60.291.3年用水量立方米16798.251.4年用水量吨标准煤1.432年节能量吨标准煤20.573节能率24.33%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元6735.801.1完成比例73.74%2完成固定资产投资万元4292.142.1完成比例63.72%3完成流动资金投资万元2443.663.1完成比例36.28%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人2581.2人

32、均年工资万元5.551.3年工资额万元1041.942工程技术人员工资2.1平均人数人572.2人均年工资万元5.092.3年工资额万元396.803企业管理人员工资3.1平均人数人153.2人均年工资万元7.413.3年工资额万元110.184品质管理人员工资4.1平均人数人304.2人均年工资万元5.124.3年工资额万元166.295其他人员工资5.1平均人数人205.2人均年工资万元6.675.3年工资额万元117.366职工工资总额万元1832.57固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2565.503264.69171.2

33、66829.851.1工程费用万元2565.503264.6913211.601.1.1建筑工程费用万元2565.502565.5028.09%1.1.2设备购置及安装费万元3264.693264.6935.74%1.2工程建设其他费用万元999.66999.6610.94%1.2.1无形资产万元574.02574.021.3预备费万元425.64425.641.3.1基本预备费万元238.08238.081.3.2涨价预备费万元187.56187.562建设期利息万元3固定资产投资现值万元6829.856829.85流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动

34、资产万元13211.605461.218566.4813211.6013211.6013211.601.1应收账款万元3963.481783.572972.613963.483963.483963.481.2存货万元5945.222675.354458.915945.225945.225945.221.2.1原辅材料万元1783.57802.601337.671783.571783.571783.571.2.2燃料动力万元89.1840.1366.8889.1889.1889.181.2.3在产品万元2734.801230.662051.102734.802734.802734.801.2.4

35、产成品万元1337.67601.951003.261337.671337.671337.671.3现金万元3302.901486.312477.183302.903302.903302.902流动负债万元10906.994908.158180.2410906.9910906.9910906.992.1应付账款万元10906.994908.158180.2410906.9910906.9910906.993流动资金万元2304.611037.071728.462304.612304.612304.614铺底流动资金万元768.20345.69576.15768.20768.20768.20总投资

36、构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元9134.46133.74%133.74%100.00%2项目建设投资万元6829.85100.00%100.00%74.77%2.1工程费用万元5830.1985.36%85.36%63.83%2.1.1建筑工程费万元2565.5037.56%37.56%28.09%2.1.2设备购置及安装费万元3264.6947.80%47.80%35.74%2.2工程建设其他费用万元574.028.40%8.40%6.28%2.2.1无形资产万元574.028.40%8.40%6.28%2.3预备费万元425.646.23

37、%6.23%4.66%2.3.1基本预备费万元238.083.49%3.49%2.61%2.3.2涨价预备费万元187.562.75%2.75%2.05%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元6829.85100.00%100.00%74.77%5建设期间费用万元6流动资金万元2304.6133.74%33.74%25.23%7铺底流动资金万元768.2011.25%11.25%8.41%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元8518.0514196.7518929.0018929.0018929.001.1万元8518.0514196.751

38、8929.0018929.0018929.002现价增加值万元2725.784542.966057.286057.286057.283增值税万元248.70414.50552.67552.67552.673.1销项税额万元3028.643028.643028.643028.643028.643.2进项税额万元1114.191856.982475.972475.972475.974城市维护建设税万元17.4129.0238.6938.6938.695教育费附加万元7.4612.4416.5816.5816.586地方教育费附加万元4.978.2911.0511.0511.059土地使用税万元10

39、6.40106.40106.40106.40106.4010税金及附加万元136.24156.14172.72172.72172.72折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2565.502565.50当期折旧额2052.40102.62102.62102.62102.62102.62净值513.102462.882360.262257.642155.022052.402机器设备原值3264.693264.69当期折旧额2611.75174.12174.12174.12174.12174.12净值3090.572916.462742.342568.22

40、2394.113建筑物及设备原值5830.19当期折旧额4664.15276.74276.74276.74276.74276.74建筑物及设备净值1166.045553.455276.714999.974723.234446.494无形资产原值574.02574.02当期摊销额574.0214.3514.3514.3514.3514.35净值559.67545.32530.97516.62502.275合计：折旧及摊销5238.17291.09291.09291.09291.09291.09总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元9752.56

41、4388.657314.429752.569752.569752.562外购燃料动力费万元681.05306.47510.79681.05681.05681.053工资及福利费万元1832.571832.571832.571832.571832.571832.574修理费万元33.2114.9424.9133.2133.2133.215其它成本费用万元2331.681049.261748.762331.682331.682331.685.1其他制造费用万元767.50345.38575.63767.50767.50767.505.2其他管理费用万元364.08163.84273.06364.08364.08364.085.3其他销售费用万元1160.13522.06870.101160.131160.131160.136经营成本万元14631.076583.9810973.3014631.0714631.0714631.077折旧费万元276.74276.74276.74276.74276.74276.748摊销费万元14.3514.3514.3514.3514.3514.359利息支出万元-10总成本费用万元14922.