7200万枚鸡蛋深加工项目可行性研究报告

第一章总论11项目单位基本情况111概况项目单位法定名称市楚哒养鸡专业合作社。入社社员构成及运行情况该社成立于2007年，目前入社社员数已达211人，其中农民成员209人，所占比例为90，企业、社会团体成员2人，所占比例为10，该社的机构由成员大会、理事会、监事会构成，其中理事会4人，监事会3人，理事会人员及监事会人员和其他入社成员的相关权利与义务参照市楚哒养鸡专业合作社章程执行。合作社简介市楚哒养鸡专业合作社是一家集研发、养殖、加工、贸易于一体的农村龙头企业。专业从事蛋鸡、特种蛋鸡、土鸡、肉鸡的养殖、深加工、销售及技术服务。其楚福园产品获全国知名品牌，农产品金奖。该合作社下辖六个蛋鸡养殖场、一个特种蛋鸡养殖场、二个养鸡专用饲草、中药材种植基地、一个兽医服务部、一个销售中心、一个饲料加工场，总资产1000万元。现存栏蛋鸡十万羽。日产蛋9万枚合250件每件360枚11250斤。年产蛋9万余件，年产值1200万元；年出栏肉鸡20万只、年产值400万元；其它综合产值200万元。年总产值1800万元、利税500万元。该合作社坚持以信誉为本、以市场为导向、不断开拓进取、推陈山新、以科技兴农为理念，以优质产品求发展为宗旨，带动和促进区的养殖产业向现代化、规模化、标准化之路发展。112财务状况项目单位资产总额2008年末108199万元，2009年末128379万元；固定资产净值2008年末770万元，2009年末713万元；流动资产2008年末30199万元，2009年末17079万元；所有者权益2008年末、2009年末均为L000万元，经营收入2008年1440万元，2009年1920万元；年净利润2008年9199万元，2009年1018万元；净资产收益率2008年为92，2009年为102；该项目没有负债，所以不考虑资产负债率。113法人代表基本情况法人代表周伟，1963年出生，经营多项实业，拥有丰富的管理及销售经验。2007年加入市楚哒养鸡专业合作社任理事长，现为市区养禽协会副会长，无不良信用记录。12项目基本情况121项目名称、建设性质及建设地点项目名称省市区7200万枚鸡蛋深加工新建项目建设性质新建项目建设地点市区禹王办事处韦家凉亭村122产品方案及规模设计日处理鲜鸡蛋20万枚，年处理约7200万枚鸡蛋的生产线一条。与之相配套的仓库原料仓库和成品仓库。123品种、技术、设备方案主要品种楚福园保洁鲜鸡蛋。技术来源华中农业大学食品科学技术学院，技术成熟可靠，且确定了合作意向。设备鸡蛋清洗分级生产线，蛋品光检喷码包装生产线。数量整套。124土建工程主要建筑物原料仓库、生产车间、包装车间及成品仓库和相关配套工程。125建设期限12个月126投资结构及资金来源钢结构原料仓库及成品仓库占地约200平方米；钢结构生产车间及包装车间共占地为约260平方米；办公楼占地约150平方米。项日总投资10007万元，工程费用8918万元，工程建设其他费189万元，流动资金为20万元。市楚哒养鸡专业合作社自筹6507万元，申请中央财政补助45万元，地方财政配套资金10万元。127项目效益经济效益该项目建成后，日处理鸡蛋10万枚，提升鸡蛋销售价格005元，可获得销售收入2360万元，实现利润189万元，财务内部收益率37398，财务净现值223639万元，投资回收期为175年。社会效益该项目建成后，提升了鸡蛋产品的附加值，提高了鸡蛋的品质，必将增大广大养鸡专业户的鸡蛋销售额，同时也为广大消费者提供更加安全可靠的无公害产品。对合作社社员而言，必将进一步增加合作社成员的收入，提高当地农民的生活收入。对地区发展而言，它能解决200多人的就业，同时对全区，乃至全市农业产业化、工业现代化发展进程无疑是一个强有力的推进，它在区乃至市经济发展必将是浓墨重彩的一笔。13可行性研究报告编制依据A、2010年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲（国农办2009223号）B、市楚哒养鸡专业合作社提供的部分相关技术资料；C、拟建项目总平面布置图；D、拟建项目区域位置图；E、国家及地方相关产业政策、法律法规和标准规范；F、市农业和农村经济“十一五”发展规划；G、其他依据资料。14综合评价该项目从政策上符合国家产业发展方向，也是区政府引资鼓励投入的导向。项目所需鸡蛋来源稳定，所需工艺技术和生产设备成熟先进，从而为产品质量提供了可靠的保障。项目建成投产后，消费者可以放心自己的菜篮子，通过对农户生产出的鸡蛋进行订单式收购，从而确保了养殖户的利益，不仅能直接带动地区农业经济的发展增加农民收入，同时为社会提供大量的就业机会，地方经济将得到更快发展，国家农业产业结构调整政策也落到了实处，是一个利国利民的好项目。项目投产后，产生的废弃物主要是清洗鸡蛋产生的一些生产废水和生活废水，对环境影响较小。该项目投产后各项财务评价指标比较理想，每年可创利税47万元，抗风险能力强，其投资回收期和利润率都比同行业较高，经济效益好。而其加工的鸡蛋产品开创了禽蛋产品深加工品牌化的先河，必将成为消费者信赖的品牌，市场前景广阔。综上所述项目建设是必要的，也是可行的。第二章背景及必要性21项目区社会经济状况211人口2007年末市总人口73098万人，比上年末净增204万人，常住人口6667万人。人口出生率786，人口死亡率418，人口自然增长率368。区常住人口341万人，户籍人口3688万人。表21市各区（县、市）面积与人口数据（2007年末）区划名称面积（公里）常住人口户籍人口市17,446636,667,0007,309,788区341,000368,792212经济发展水平2008年，市地区生产总值GDP60075亿元,财政一般预算收入2621亿元,其中市区实现生产总值（现价）419亿元，与1996年相比年均增长87。规划到2010年，市建成区面积达到40平方公里，城市人口达到40万人。市区建设将初步实现功能布局合理、基础设施完善、支柱产业明显、经济结构协调、人居环境优美、社会发展和谐。2010年GDP达到85亿元，其中一产业5亿元，二产业43亿元，三产业37亿元，一、二、三产业比重为59506435；GDP占全市的比重达14以上，人均GDP达到18890元财政收入达到12亿元，年均增长16。全社会固定资产投资达到78亿元，年均增长20，5年累计投资达到280亿元。近年来，紧扣发展主题，按照“项目立区，工业强区，农业稳区”的思路，搭建园区创业平台，引进客商借力发展，争取项目强基固本。初步形成厂纺织服装、食品加工、医药化工、塑料包装等四大优势工业，沿江沿河沿路蔬菜带、花卉苗木带、特色水产带、种猪出口带，禽蛋加工带使城郊农业、外向型农业、标准化农业迈开了新步伐，以黄商、七一、武商、商城为代表的商贸龙头初步显现。22本行业及关联产业发展现状目前有大型养鸡场100余户，农民小型养鸡户500余户，现有存栏蛋鸡100万只以上，日产鲜蛋90万枚以上，所生产的鸡蛋以原始的产品销售为主，产品质量差，价格低。要提高产品质量，必须走产品深加工之路，提高产品的附加值。商贸发展较快，尤以黄商、七一、武商、商城为代表，而本产品开场了禽蛋产品深加工品牌化的先河，从而为产品进驻提供了保证。同时由于独特交通区位优势，也为产品行销武汉及周边县市创造了良好的条件。23项目建设的必要性1、项目的建设符合国家中长期战略决策中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要明确提出要坚持把发展农业生产力作为建设社会主义新农村的首要任务，推进农业结构战略性调整，转变农业增长方式，提高农业综合生产能力和增值能力，巩固和加强农业基础地位；党中央、国务院要求以市场需求为导向调整农业结构。支持重要紧缺农产品生产，提高农产品质量、效益和竞争力。项目的实施，符合中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要，符合国家农业中长期发展战略，是践行国家战略决策的具体体现。2、项目的建设符合国家产业政策项目建设内容为无公害鸡蛋深加工，符合国家发展改革委产业结构调整指导目录（2007年本）农林业第一类鼓励类7动植物优良品种选育、繁育、保种和开发；33农牧渔产品的无公害、绿色生产技术开发及应用；34农林牧渔产品储运、保鲜、加工及综合利用；67特色农牧业及加工业。3、项目的建设符合地方经济发展规划市将农产品加工作为农业产业发展和结构调整的重点，作为有效解决“三农”问题的突破口和增加农民收入的有效手段，作为积极推进社会主义新农村建设和大力推进新型工业化的战略重点和主要任务，项目的建设符合地方经济发展规划。4、项目的建设符合当地农民的根本利益就区而言，整个蛋鸡养殖产业链中，将鸡蛋深加工，提高鸡蛋的附加值是必不可少的一环，它能直接带动区大、小型养鸡场户600余户。整合了区禽蛋资源，为广大养殖户鸡蛋销售提供了可靠保证。目前有大型养鸡场100余户，农民小型养鸡户500余户，现有存栏蛋鸡100万只以上，日产鲜蛋90万枚以上，有足够的原料保障该项日建成后满负荷生产，可以对养殖户的鸡蛋实行保护价合同收购，解决了农民卖蛋难的难题，有效保护农民的根本利益。有利于培育当地养殖业的发展，为养殖业的可持续性发展起到积极推动作用。5、能满足城镇居民的消费需求合作社深加工的鸡蛋将具有较强的品牌优势，满足消费者对于健康绿色农产品的消费需求。由于客观条件的限制，消费者的合理需求没有得到有效解决。项目实施后，可大大增加供销范围，延长供应周期，可使广大消费者在更长的时间周期内品尝到更多的美味佳肴。6、增加社会就业机会项目建成后，可直接新增21个就业机会，间接上能够带来养殖户的增加及其发展，将为解决城镇居民就业和农村剩余劳动力转移发挥重要作用。7、促进企业自身发展就企业自身而言，项日的建成后，将会为合作社每年带来47万元的利润，从而促进合作社长足的发展。总之，项目的实施，经济社会效益良好，意义重大，市楚哒养鸡专业合作社日处理10万枚鸡蛋深加工新建项目是非常必要的。第三章项目选址与建设条件31建设地点选择311选址原则1）符合国家、地区和城乡规划的要求；2满足项目就近的原则；3节约和效益的原则，做到减少成本，降低建设投资；4安全的原则，要求防洪、防震、防地质灾害；5节约用地的原则；6保护环境的原则。312地理位置市位于省东部，故有“鄂东”之称，长江北岸，大别山南麓，北靠河南，东邻安徽，西接武汉、孝感，南隔长江，与江西的九江及的黄石、鄂州相望，处在鄂、豫、皖、赣四省的交界地段。市区位于长江中游北岸。西南濒长江与鄂州市相望，东面临巴河与浠水县毗邻，西北部与团风县接壤，三面环水，北靠山区，整个地形北高南低，北部为低丘陵岗地，东南西部为平原湖区，平均海拔50米，最低海拔142米，相对差1030米。项目地点选址在区禹王办事处韦家凉亭村进村公路附近，离团黄主干公路仅500米左右。土地类型集体所有土地。来源方式租借。土地而积10亩。32建设条件321自然条件1、土壤及地质条件全区地形多为沿江滨湖平原，地势北高南低，耕地连片集中。全区土壤分为3个土类、8个亚类、30个土属、154个土种。三个土类以黄棕壤和灰潮泥沙壤为主，占全区总面积的977。经国土部门检测，区境内土地均末受到污染，PH值为6575，酸碱度适中。灰潮泥沙壤由长江冲积物发育形成。沿江上起堵城下至南湖，全长40余华里灰潮泥沙壤松软肥沃，素称“四十里菜园”，是萝卜的原产地和该区以萝卜为代表的蔬菜主产区。多数土壤质地中壤至沙壤，土层深厚，地形平坦，土地生产力较高。土壤中富含锌、硼、镁、钼、钙、硫、铁、磷等微量元素。土壤透气性好，吸热快，放热快，昼夜温差大，含水量适中，有利于植物进行物质积累。根据相关的区域地质资料，本项目建设地下伏基岩石为稳定的白垩第三系砂岩，属于地质构造稳定的地区。根据1400万中国地震烈度区划图（1990）资料，市基本设防烈度为六度，鉴于本项目是建设学生公寓楼，为确保安全起见本区域地震烈度按七度设计，设计基本地震加速度什值为005G，设计地震分组为第一组。根据建筑抗震设计规范（GB500112001），本场地土类为中软场地土，建筑场地类别为类，场地无液化砂土层，场地稳定，无溶洞、滑坡等不良地质现象，适宜进行工程建设。2、自然气候市地处东经11424至11607，北纬2945至3140，位于北亚热带中段，属副热带东亚季风区。境内地貌类型多样，光、热、水、土的组合优势十分突出。农业资源和非金属矿产资源非常丰富。境内气候四季分明，雨量充沛，年平均降雨量11161409毫米，年平均气温157169，累年绝对最低气温122，累年绝对最高气温403，是典型的亚热带气候。常年主导风向为冬季北风，夏季东南风，累年风向频率N13、ESE12。省地震烈度图显示，黄冈城区地震基本烈度为6级。属亚热带季风气候，日照充足，雨量充沛，四季分明。但春有低温，春夏之交有梅雨，入伏多干旱。累年平均日照时间数为2082小时，日照率为471。年平均气温为169，无霜期年平均为261天。年平均降雨量为12804毫米。322政策、资源、科技支撑条件市将农产品加工作为农业产业发展和结构调整的重点，作为有效解决“三农”问题的突破口和增加农民收入的有效手段，作为积极推进社会主义新农村建设和大力推进新型工业化的战略重点和主要任务，为农产品加工提供了相关优惠政策。除遵循国家有关农业产业化的税费减免政策，还积极为农产品加工企业出谋划策，提供各种信息及服务，为企业发展提供了便利。目前有大型养鸡场100余户，农民小型养鸡户500余户，现有存栏蛋鸡100万只以上，日产鲜蛋90万枚以上，有足够的原料保障，项目建成后，合作社对于鸡蛋收购可制作相关标准，规范养殖户的禽蛋生产，必将增加养殖户的鸡蛋销售量，提高其销售收入。由于鸡蛋为日常老百姓经常使用的食品，价格弹性较小，故该项目本身对于鸡蛋价格不敏感。该项目技术来源于华中农业大学食品科学技术学院，技术成熟可靠。323基础设施条件项目地点选址在区禹王办事处韦家凉亭村进村公路附近，有水泥硬化路面直达场区，离团黄主干公路仅500米左右，交通便利。专线有三相四线直达场区，有市二水场专线水网作为用水保障，该项日所需的水、电、路、气等基础已基本完善，完全能满足该项目的建设和建成后的生产所需。第四章市场分析与销售方案41市场分析411市场供求现状及前景分析随着人们生活水平的提高，对鸡蛋产品的食品安全与卫生越来越注重。在围外，特别是欧美发达国家，没有通过清洗消毒的鲜蛋不准上市。在国内，人们也对保洁鸡蛋越来越青睐，因生产场家少，产品供不应求，价格也比普通鲜蛋高出很多，目前区还没有一家像这样的生产场家，市场需求稳定，市场前景广阔。412市场竞争优势分析合作社采用科技创新、发展特色品牌战略。合作社成员之一的福鹤养殖公司，自主创新了一个新型的养殖模式生态型集约化养殖，并开发出“楚福园牌”虫草鸡蛋，说明见附件，现“楚福园牌”虫草鸡蛋已在工商申请了注册，并通过了国家无公害农产品认证、质量安全认证、食品卫生许可证并制定了自己的企业标准，产品在市场上供不应求。该公司给其他养殖户起到了很好的带头示范作用。42营销策略、方案、模式营销主要策略是与大型商超挂钩订单销售，主要依托黄商、七一、武商、商城及武汉台北商场有限公司等商业集团，与鸡蛋专营连锁经营为主的营销模式。建立合作社基地公司网络营销四维一体的产业链条，实行公司利益与社员利益紧密挂钩，共存共荣，互利双赢的利益共同体。详见图。43市场风险分析431市场风险因素分析项目在建设过程和建成后的生产经营过程中，可能面临以下风险1、项目资金没有有效投入到项目建设，或项目建设过程中没有进行成本控制，前期投入资金过多，从而影响企业今后的经营发展。2、由于项目所需鸡蛋在收购过程中造成市场局部或短时的供求关系失衡而导致价格上涨，或由于养殖户的饲养的鸡发生大面积瘟疫，从而出现鸡蛋突然减产而导致价格上涨，都会直接影响项目产品的生产成本，项目在生产运行过程中，会面临产品生产成本增长过快或难于控制的风险。3、产品质量是企业赖以生存的根本，是企业发展壮大的基石，是企业的生命线。好的企业都十分重视产品质量，会采取强有力的保证措施确保产品质量的稳定，合作社自然也不例外。但由于项目产品均需外购，外购鸡蛋的质量隐患构成项目产品的质量风险。4、鸡蛋深加工产品有着庞大的市场空间和不错的销售利润，必然导致既有制造商产能扩大和新的资本的进入，使企业间竞争压力增大。随着市场竞争日趋激烈，项目可能面临一定的市场风险。432防范和降低风险的对策面对项目可能存在的风险，企业应建立有效预警机制和应急机制，以预防为主，处事不惊，沉着应对，始终立于不败之地。1、在项目开工前期合理预测价格涨幅，预留备付资金应对超出预期的涨价因素；建立强有力的项目领导专班加强项目管理；加强设计阶段的管理，谨慎科学地制定工程方案，减少项目不必要的变更，防治工程费用的增加；采取包干合同承包方式转移风险。2、及时掌握国家相关价格政策，密切关注和准确把握市场价格走势，充分利用企业产量优势争取有利的价格谈判优势，使鸡蛋收购价格风险降到最低限度。加强内部管理，努力提高产品合格率、尽量降低鸡蛋产品的损耗和浪费，提高利用率，从而降低生产成本。基于市场承受能力的正确判断，适时适度调整产品价格，转移部分成本风险。3、加强质量管理，不断改进和完善质量管理制度，加强全员质量意识教育，使质量管理做到有基础、有措施、有执行力度。实施产品质量市场和用户跟踪的长效机制，实现产品质量信息快速反馈。不断提高员工的技术素质，加强设备管理，不断改进和优化生产工艺，从人员和装备上提高产品质量。充分发挥建立社员基地公司网络营销四维一体的产业链条优势，及时有效地对养殖户实施技术指导和质量控制，签订质量保证合同，把产品的质量隐患消除在产业链条的最前端。4、制定中长期发展战略，持续致力于技术创新，做到人无我有，人有我新，在此基础上根据市场情况适时扩大产能，力争在技术、质量和规模上始终立于行业领导地位；强化品牌优势地位，注重品牌宣传，注重企业文化建设，注重用户互动沟通，扩大产品影响力。风险是存在的，只要企业有风险意识，有科学合理的避险措施并能得到有效实施，风险也是可以避免的。第五章建设方案51产品方案和建设规模511产品方案设计日处理鲜鸡蛋LO万枚生产线1条，年加工量约为7200万枚鸡蛋。原料仓库、生产车间、成品仓库和包装仓库。外购的原材料的主要为虫草鸡蛋、乡村“土鸡蛋”、三林土鸡蛋、鲜鸡蛋等。主要品种楚福园保洁鲜鸡蛋。技术来源华中农业大学食品科学技术学院，技术成熟可靠。设备鸡蛋清洗分级生产线，蛋品光检喷码包装生产线。数量一台套。512建设规模1、工程建设条件合作社鸡蛋深加工项目，受到了区委、区政府的欢迎，契合当今农业政策要求及农业发展趋势，也是广大养殖户期盼的一件大事。所建项目技术要求不高，施工企业有经验，在市周边许多城市都有类似项目。本处场地平整，道路畅通，租借的土地已得到相关单位的同意和批准，只有少量的土方挖填。人行道平整通畅，只涉及少量的临时设施拆迁。工程建设施工条件较好，施工机械可自由进出，施工场地宽敞，不需临时征用土地，只会发生短时间影响车辆进出情况。建设工程所用建筑材料，如水泥、石子、黄砂和石灰等，都是地产建材，市场供应充足。市属团风县是中国中部钢结构生产基地，对工程所需大跨度钢构件，能生产出满足该工程功能要求的钢构件。2、工程设计技术标准民用建筑设计通则GB503522005建筑设计防火规范GB500162006建筑地面设计规范GBJ003796建筑节能构造用料做法07EJ101民用建筑工程室内环境污染控制规范建筑安全玻璃管理规定夏热冬冷地区居住建筑节能设计标准JGJ1342001公共建筑节能设计标准GB501892005建筑抗震设计规范GB5001120012008年版3、设计原则1经济合理2安全适用3保证质量4传承与创新5开放市场项目的建设规模综合市场培育和企业自身投资能力等因素，拟定建设规模为每年加工鸡蛋7200万吨。项目占地10亩，新建建筑面积700M2，包括原料仓库、生产车间、成品仓库和包装车间等其它配套设施。52建设规划和布局合作社鸡蛋深加工项目在总体布局上至少应包括五个功能区即原料仓库、生产车间、成品仓库、包装车间和办公区。此处新建原料仓库、生产车间、包装车间和成品仓库四个功能区。新建原料仓库及生产车间布置在场区西侧，新建包装车间和成品仓库布置于场区的东侧，原料仓库及成品仓库靠近南侧大门，从生产车间到包装车间之间修建一条连接道路。这样布局有利于原料及进库，成品及时出库，从而提高工作效率，增加合作社经济效益。1、原料仓库用于收购鸡蛋原料的存放；2、生产车间用于对所收购鸡蛋的加工；3、包装车间用于对加工后鸡蛋进行包装；4、成品仓库用于堆放加工后的鸡蛋，准备出货。53建设标准和产品标准说明项目要达到的建设标准、规范（如种植业的GAP规范），产品要达到的产品标准及认证情况等。54技术（工艺）方案541技术路线及流程全自动蛋品清洗分级机生产线工艺流程图整列光检喷淋消毒清洗烘干转向系统喷码工作位电子重量分级喷保护膜电脑统计控制系统1、整列光检系统蛋可随意放置于输送链上，通过输送链的传送及自转，达到有序排列。利用特殊光源及机械结构，对蛋进行透射，可检查也不新鲜蛋、杂质蛋、水泡蛋等次品蛋。2、喷淋清洗系统可对喷淋液加温，对蛋表面喷抹消毒液，蛋在传送过程中同时保证自专，能对蛋进行全方位刷洗。3、烘干系统通过机械刷干及低温烘干，以除去附着在蛋表面的水份。4、转向系统让每个蛋做90转向，使喷码能纵向进行产品美观。5、喷码工作位预留喷码工作位，以便于客户选配喷码机，喷码可在蛋体表面喷上企业所需的各种讯息。6、喷保护膜系统利用专用配置，使保护液形成雾状，粘附在清洗好的蛋品表面，形面一个保护膜，达到延长蛋品保质期。7、电子重量分级系统利用一套电子控制系统，对蛋品按不同的重型分成七级，从大到小有序归类。8、电脑统计控制系统通过特定的电脑及程序，可对不同级别进行统计，并可从电脑上设定整机工作效率，自动设定各种工艺参数，并检测各系统工作状态。542品种及主要技术来源的可靠性和可得性蛋品清洗分级技术操作简单，技术成熟可靠，技术来源于华中农业大学食品科学技术学院，所需设备国内已有多家公司生产。543主要技术参数合作社鸡蛋加工项目出品率约98，损耗率约2。544物料平衡分析合作社鸡蛋加工项目原材料主要为所收购的鸡蛋；所损耗主要为水、电、油及保护膜用油及油墨耗材等。根据公式物料平衡（实际产量可见损耗量）/初始物料投入100可知，该项目没有物料平衡风险。55设备选型方案设备选择MT100全自动蛋品清洗分级机。设备特点L、全自动化清洗，快速洁净；电子重量分级，方便准确。2、排列透光检验蛋质，自动喷淋清洁剂和温水，热风烘干系统。3、微电脑自动设数字监测功能，方便企业现代化管理。4、机型自动化强度高。5、配有喷油、喷码系统。56主体工程方案钢结构原料仓库及成品仓库占地约200平方米；钢结构生产车间及包装车间共占地为约260平方米；办公楼占地约150平方米。57辅助工程及其它工程方案相关水电接入、功能区之间的道路连接及绿化等。58实施进度安排为保证项目实施质量和进度，项目实施程序按国家基本建设有关法规和要求进行，具体实施步骤和建设周期依据和原则如下勘察设计2个月设备订货2个月土建施工4个月装修施工2个月设备和工艺管道、电器照明、自控安装施工3个月设备单机试车1个月投料、试生产、验收、转正常运行生产2个月以上施工图设计及设备订货可交叉进行。该项目总工期为12个月，其中项目前期工作4个月，从施工设计到验收9个月。详见表51表51项目实施规划进度表月份序号项目1234567891011121314151617181勘察设计3设备订货4土建施工5装修工程6安装工程7设备单机试车8投料试生产验收转正常运行生产第六章环境影响评价及节能减排措施61环境影响1、项目建设期的污染分析废水项目施工期所产生的污水主要有基础施工中的泥浆水、建材冲洗水、车辆出入冲洗等污水和施工人员所产生的生活污水。扬尘项目施工期间对环境空气的污染主要来自施工扬尘。噪声施工期间对周围场地环境的影响主要来自各种机械作业产生的噪声及振动以及运输工具所产生的噪声。固体废物施工期间所产生的固体废物主要有基础施工所挖掘的土石方、主体结构施工所产生的施工废物料以及施工人员的生活垃圾等，不含国家危险废物名录中的有害废物。2、项目运营期的污染分析项目在生产过程中本身产生少量废水，属无公害食品加工行业。生产废水鸡蛋加工过程中产生的废水，经处理后排水城市污水管网。生活污水主要来自场区、办公楼及日常生活所产生的废水，均经处理后排放。固体废物场区生产过程中产生的垃圾和部分生活垃圾。62节能减排措施1、项目建设期的污染治理（1）施工期间扬尘的处理需在施工现场周围按规定修筑防护墙及安装遮挡设施，实行封闭式施工，对有可能产生二次扬尘的作业面应洒水降尘，车辆出工地时应进行冲洗，防止随车带走泥土，同时对运输土石方等车辆采取密闭措施，防止沿路抛洒，污染城市环境。（2）施工期间废水的处理考虑到项目施工期属短期行为，本项目对施工场地所产生的污水需加强管理、控制，冲洗石料等建材所排放的污水应设置专门沟渠，经格栅沉淀池处理；生活污水应设置化粪池处理；经处理后的施工废水和生活污水排入管网。采取以上措施后，可以满足综合污水排放标谁表4中二级标准。（3）施工期间噪声的处理项目施工应严格执行建筑施工噪声申报登记制度，在工程开工前15日内向所在地环保局提出申报，填写建筑施工场地噪声管理审批表，经批准后方可开工。对施工机械设备要采取有效的降噪减振措施，机动车辆进出施工场地应禁止鸣笛，夜间（22时至次日6时）严禁使用各种打桩机。在施工的各阶段均应严格执行建筑施工场界噪声限值中的各项规定，将施工噪声控制在限值以内。（4）固体废物影响及环保措施固体废物集中堆放，土方及时回填，垃圾及时清运（须办理准运证），交有关部门进行相关处理，不会对周围环境产生不良影响。2、项目运营期污染物的治理（1）地表水环境影响及环保措施本项目运营期间产生的废水主要是鸡蛋加工产生的废水及场区人员的生活污水。生活污水经化粪池初步处理后排入城市下水管网。处理后其污染物排放浓度符合污染综合排放标谁中一级标准限值要求。生产废水处理需符合国家有关规定。（2）固体废物影响及环保措施项目运行后，固体废物主要为场区人员生产产生的垃圾和部分生活垃圾，不含特殊有害物质，在场区内建有多个垃圾箱，对垃圾实行分类收集、存放，然后由环卫部门定期及时进行清运处理，对周围环境不会造成环境影响。63环境影响评价及审批631区域环境质量结论环境空气质量符合环境空气质量标准二级标谁，地表水体巴河水质现状符合GB38382002中的类水体标准要求，区域内各测点环境噪声值均符合城市区域环境噪声标准1、4类标准。632环境影响评价结论本项目符合国家教育方针及相关产业政策，选址符合规划要求。建设单位应严格按照国家的有关法规及标准时行设计、施工和运行管理，切实落实本项目的污染防治对策，坚持环境治理设施与项目的主体工程同时设计、同时施工、同时投产的“三同时”原则，可减小本项目建设对环境带来的不利影响。在本项目的实施过程中，严格控制污染物排放总量，使其达到排放要求，减少对环境的污染，使工程建设与环境保护协调同步。因此从环保考虑，该项目的建设是可行的。第七章项目组织与管理71组织机构与职能划分该项目设立基建办公室，成立以理事长周伟为组长，配备基建办主任1名，副主任1名的项目组进行专项管理，设立专账封闭运行。待工程竣工后设立禽蛋加工车间，设立车间主任1名，副主任1名。有项目主管单位区农发办组织有关专家成立项目监理小组，实行全程质量控制，项目竣工后，业主单位自查，经监理小组验收认可。区财政局、环保局、审计局作为项目监督单位，对项目建设过程的资金使用和环境影响进行监督。合作社鸡蛋深加工项目设两个车间、四科。项目管理组织示意图如下图71组织结构图合作社办公室检验科技术科财务科总务科仓库检验中心原料仓库生产仓库72劳动定员说明项目完成后项目单位管理人员、生产人员、辅助人员等配备情况，并列出人员配备表。设立单位管理人员3名，生产人员16名（生产车间其中包括技术人员3名），辅助人员2名。详见表72。表72人员配备表任职资格序号部门人数岗位班次性别最大年龄最低学历工作经验/资历要求备注11总经理1男45不限具有生产、管理经验和创新精神2生产运行部1车间主任2男40不限具有车间管理经验3生产车间5员工1不限40不限要求掌握一定技术4包装车间5员工1不限40不限能吃苦耐劳5原料仓库3员工1男40不限能吃苦耐劳6成品仓库3员工4男40不限能吃苦耐劳7辅助人员2现场操作4男40不限能吃苦耐劳73管理措施合作社鸡蛋深加工项目建设实行招投标。对设计、建筑工程、安装工程、材料、监理均实行招标或由国家农业综合开发办按照政策规定确定。按照项目建设及运行要求，制定工程预决算管理办法、费用报销财务制度等，严格按财务制度办事。按照“先审批，后发生”原则，加强财务审计，杜绝财务漏洞，增强资金安全，提高财务效益。项目竣工后，项目单位实行自主经营、自负盈亏的经营办法，按照现代企业运作模式进行管理。确定专人（专班）对场房和设备等生产性设施进行定期或不定期的维修和管理，确保项目正常运行。在生产过程中严把质量关。首先，从原料开始把关，项目单位在收购原料时，选择按无公害食品规定生产出的优质原料；其次，严格控制按照操作规程操作每道工序，对员工实行目标责任制管理，做到奖惩分明。在财务控制上规范项目单位财务，开支实行总经理一支笔审批，并接受国家有关机关和社会团体的审计、监督。在销售过程中加强项目产品的促销工作，与销售人员订立目标任务，并与其工资福利挂钩，以多劳多得的方式调动销售人员的积极性。在企业内部，逐步定岗、定人员、定目标，制定各部门相关责任制。对企业人员严格持证上岗，保持一支高素质的管理、生产和营销队伍，以提高生产效率，保证产品质量，做好售后服务工作，确保企业高效益运行发展。74技术培训按照所招聘员工的担任的职务及其所负责工作内容进行岗前培训，使员工在上岗前具备足够的业务水平和安全知识，同时在较短时间内了解和熟悉项目单位的经营方向、概况、各种规章制度，进行职业道德教育，同时加强员工对市场的认识。公司可安排相关技术讲座对养殖户进行免费培训，既可以提高项目单位的声誉，与养殖户达成良好的关系，规范其养殖技术，又可以使养殖户了解项目单位技术要求。75劳动安全、卫生与消防1职业安全及措施（1）人员安全必须贯彻我国劳动保护工作的指导方针，牢固树立起“安全第一，预防为主”的思想，正确处理好“生产必须安全，安全促进生产”的辩证关系。要求把生产的危险因素和职业危害消灭在萌芽之中，切实保障劳动者的安全和健康，确保设备的正常运转。公司员工须培训方能上岗，严格执行企业规章制度，定期作健康检查，以保证安全、卫生的生产。（2）电气安全电气设备均选用安全可靠的元器件，在潮湿环境中选用密闭型的电气设备，在车间洁净区内选用洁净灯具，所有电气设备金属外壳均可靠接地，凡会产生静电的设备和管道均与采取防静电接地措施。动力配线采用电缆桥架和导线穿钢管埋地敷设。建构筑物设置避雷措施。（3）防机械伤害在机械运转部分设置安全罩，严禁在传动设备上放置杂物，定期对运转的零部件进行检修，以保证设备在良好的工作状况下运行。在生产过程中采用国内外先进设备，尽量采取遥控及程控操作方式，避免操作人员与设备的直接接触。（4）事故处理及卫生急救在车间布置中设计有事故状态下疏散的安全门及相应的通道，在其通道和出入口处有显著的标志和应急灯，以便于紧急状态下使用。2工业卫生在生产车间的进口处设更衣、洗手消毒设施；车间布置人、物分流。生产车间对外开设的门均设置有风幕和水帘；车间地面考虑有一定的坡度，防止有积水；车间内设置有地面冲洗水咀，保证车间地面经常冲洗以保持卫生；操作人员要定期进行健康检查，防止带病上岗，以保证生产的卫生质量。生产厂房采用自然通风和机械通风相结合的办法，按时通风，保证生产环境空气新鲜。在车间内部设置劳动安全卫生管理机构，设有兼职人员进行管理。3消防根据本工程中各建筑物的生产性质或功能，在总平面布置和道路系统的设置中除了满足生产功能和交通运输需求外，严格执行建筑设计防火规范，各建筑物之间留有足够的防火间距和消防通道。鸡蛋加工车间、包装车间、原材料仓库及包装仓库均采用单层轻钢结构。全场的生产车间的耐火等级为二级。建筑物内部布置和装修材料的选择，在满足工艺生产的条件下，严格执行建筑设计防火规范。项目的消防以水消防为主，可从市政给水管道接入场区消防给水管道，并且在消防管道上设置室外消火栓。消防时，消防车从场区消防管道上取水进行消防扑救。室外消防管道采用环状给水管网。消防给水系统采用低压制给水系统。根据GBJ16872001年版建筑设计防火规范在建筑物中设置室内消火栓系统，室内消防用水量为10L/S；在室外给水管道中设置一定数量的室外消火栓用以保护各个建筑物，室外消防用水量为15L/S，火灾延续时间2小时。除此而外，还将根据各建筑物火灾类别配备一定数量的各类型灭火器。第八章投资估算与资金来源81投资估算依据A、合作社鸡蛋深加工项目建设方案图B、GB505002003建设工程工程量清单计价规范；C、鄂建文2006122号省建筑工程概算定额及统一基价表；D、鄂建文2008214号省建筑、安装、市政、土石方工程消耗量定额及统一基价表（单位估价表）；E、鄂建2008216号省建筑安装工程费用定额；F、国家发展计划委员会、建设部发行工程勘察设计收费标准（2002年修订本）；G、现行建设工程监理收费标准；H、黄冈类似工程的预算；I、市造价信息2009年第六期城区建材预算价格82投资估算821总投资项目总投资11007万元，其中建设投资9007万元，流动资金为20万元。8211建设投资按概算法估算，工程费用8918万元，其中，土建及装饰工程费用3729万元，加工设备及设备安装费47万元，工程建设其他费189万元，基本预备费089万元。8212建设期利息本项目不涉及建设期利息。8213流动资金流动资金为20万元。83资金来源831中央财政资金中央财政资金30万元。832地方财政配套资金地方财政配套资金15万元。833自筹资金及来源企业自筹6507万元。834银行贷款及筹措情况本项目未涉及银行贷款。835其他工程建设其他费189万元84财政资金的使用范围项目财政资金全部为无偿资金，共计45万元。主要用于场区车间的、仓库的建设18万元，设备的购买共计27万元。待项目立项后设立建设项目专帐专户封闭运行。企业自筹资金6507万元，其中用于建设投资4507流动资金20万元。项目单位制定工程预决算管理办法、费用报销财务制度等，严格按“先审批、后发生”原则，加强财务审计、杜绝财务漏洞。第九章财务评价91财务评价依据1、财务评价的设定条件（1）投资资金与建设进度同步到位，项目建设按计划如期完成。（2）产品产量与销售量的关系在预测时按11考虑，即生产多少，销售多少。（3）项目的测算，按照新增固定资产投资生产流动资金需要额的总资金投入，根据生产线最终生产纲领，计算生产成本及销售收入，在此基础上进行总体的财务分析评价。（4）各类财务计算指标汇总详见附表1。2、财务评价的基本依据本项目财务评价依据国家发改委颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）规定的评价原则与评价方法,结合本项目特点采用“新增法则”进行经济评价，评价中采用动态与静态分析相结合，以动态分析为主。本项目建设期为05年,生产期为10年，项目计算期为105年。生产期第一年达到设计产量的80，第二年及其以后年份均达到设计产量的100。本技改项目新增总资金投入为110万元，其中新增固定资产投资90万元，生产流动资金需要额20万元。92营业收入、营业税金和附加估算921营业收入本项目经济评价中产品的销售价格以企业提供的价格为依据（详见下表）。达到生产纲领年份的总产量为楚福园牌品牌鸡蛋7200万枚，平均1/16枚，其中虫草鸡蛋600万枚，乡村“土鸡蛋”300万枚，山林土鸡蛋600万枚，鲜鸡蛋2100万枚。由此估算达纲年营业收入为2360万元。营业收入估算详见附表92。表91加工鸡蛋出厂价格表品种系列未加工价格（元/斤）加工价格（元/斤）单价价差（元）包装规格（件）备注虫草鸡蛋98011802001360枚45KG/件乡村“土鸡蛋”3603900301360枚45KG/件山林土鸡蛋4805500701360枚45KG/件鲜鸡蛋3153500351360枚45KG/件表92营业收入估算品种系列生产纲领（万枚）生产纲领（万吨）出厂价格（元/吨）营业收入（万元）备注虫草鸡蛋6003752360885乡村“土鸡蛋”300187578014625山林土鸡蛋60037511004125鲜鸡蛋21001312570091875合计23625922营业税金及附加营业税金及附加，按照中华人民共和国增值税暂行条例和其它转环节税政策，本项目为免税项目，无需缴纳增值税，由此也没有城市建设维护税及教育费附加。93总成本及经营成本估算本项目产品的年成本与费用以企业提供的资料为基础并结合实际状况测算。总成本费用由生产成本、管理费用、财务费用、销售费用组成。生产成本由原辅材料、动力、直接工资及制造费用组成。制造费用参考同类型企业费用支出情况及考虑达产期后的项目规模进行测算。各类原辅材料价格的确定依据市场近年来的市场平均价格进行确定，并做适当的上浮调整，各类原辅材料入库价格为项目人员工资总额及福利定员人数平均年工资估算，项目定员8人，平均按1200元/人月，全年工资福利总额为1152万元。管理费用是指企业的行政管理部门为管理和组织经营活动所发生和各项费用,参考同类型企业和原有企业近年来管理费用水平，结合达产期后的规模以及管理水平的提高进行估算。销售费用按销售收入的一定比例同时考虑企业市场竞争具体情况进行测算。同时销售费用包含市场开发投入费用和广告费用。财务费用财务费用包括流动资金贷款利息和固定资产投资贷款利息，在计算利息总支出时，固定资产投资和流动资金贷款利息均按现行5年以上中长期金融贷款基准利率594计算。项目由建设投资转入的固定资产原值为90万元，年折旧费用按10年均摊计算，残值按固定资产原值的4计算，则年折旧费用为89万元。项目生产期达产年份年总成本费用为2170万元，达产年份经营成本费用为2159万元，总成本费用估算详见附表5。931单位产品生产成本估算蛋品加工成本核算按实际加工量10000枚/小时核算，每天设备工作10小时。计每天耗水5元/吨3吨15元计每天耗电1元/度10度/小时8小时80元人工40元/人/天80人320元保护膜用油05KG/天20元/KG10元则每枚蛋成本为（15元80元320元10元）（10000枚10小时）000425元另油墨耗材为0001元则每个蛋加工总成本大约为000525元。本项目产品单位生产成本虫草鸡蛋122025元乡村“土鸡蛋”045525元山林土鸡蛋060525元鲜鸡蛋举040275元单位产品生产成本估算情况见附表93。表93单位产品生产成本估算表（加工等项目用）序号项目产品名称单位消耗定额单价（元/单位）金额（元）年耗量虫草鸡蛋枚1225乡村“土鸡蛋”枚045山林土鸡蛋枚061原辅材料鲜鸡蛋枚039752燃料、动力及单位产品枚000095932项目总成本估算虫草鸡蛋122025元60073215万元乡村“土鸡蛋”045525元300136575万元山林土鸡蛋060525元60036315万元鲜鸡蛋040275元2100845775万元表94总成本费用估算表单位万元序号项目产品名称数量（万枚）单位成本合计1外购原辅材料费其中虫草鸡蛋6001225735水3工资福利单位产品枚000324制造费用单位产品枚000115副产品回收单位产品枚虫草鸡蛋122025乡村“土鸡蛋”045525山林土鸡蛋0605256单位产品生产成本鲜鸡蛋040275乡村“土鸡蛋”300045135山林土鸡蛋60006360鲜鸡蛋210003975834752外购燃料及动力费36000000953423工资及福利费36000003211524修理费及其他费用806经营成本（12345）2159697折旧费98摊销费19利息支出118810总成本费用（6789）2170878其中固定成本102708可变成本206817933经营成本估算本项目为企业利用本企业和本地资源进行深加工的增值项目，在计算其经营成本时单独计算，本项目经营成本215969万元，其中外购原辅材料费为206475万元，外购燃料及动力费342万元，工资及福利费1152万元，修理费及其他费用80万元。94财务效益分析941盈利能力分析1、投资利润率和投资利税率投资利润率和投资利税率是反映财务盈利能力的两项静态指标，是计算期内平均利润和利税与总投资之比。计算期平均年份投资利润率1718。2、销售利税率销售利税率反映企业产品销售的贡献能力，计算期平均年份销售利税率为8。3、财务内部收益率项目全投资财务内部收益率所得税前为168，所得税后为1298。4、财务净现值经测算，计算期内全投资财务净现值IC8所得税前为1102万元，所得税后为821万元。5、投资回收期含建设期05年经测算，全投资回收期所得税前为175年，所得税后为21年。财务现金流量表全投资详见附表8。95不确定性分析951盈亏平衡分析本项目生产稳定期各年的生产能力利用率（BEP）为353，项目生产期平均生产能力利用率（BEP）为353，则企业年销售收入达到833万元时，项目即可保本。计算如下12年固定总成本NBEP（）12100N1年销售收入N年变动成本N年销售税金N103（23602068）353表95盈亏平衡分析图1502906002025303510952敏感性分析本项目的经济效益受诸多因素的影响,现就变动性较大的产品销售价格和产品原材料成本两因素对经济评价指标的影响进行敏感性分析。本项目就上述因素在产品销售价格5和10、产品原材料成本5和10的情况下，对税前内部收益率、财务净现值、静态投资回收期等的变化进行分析，见下表表96敏感性分析报表项目内部收益率（）净现值（万元）I8投资回收期（年）基本方案1681102175产品销售收入增加103742517115产品销售收入增加52561867125产品销售收入减少5112920195产品销售收入减少107546023经营成本增加104545318经营成本增加5125980212经营成本减少5185135135经营成本减少103102250123销售收入减少5经营成本增加516552021敏感性分析图60050040030020010001010变动百分比销售收入成本基础收益率通过分析,该项目产品的销售价格与经营成本对经济效益的影响较为敏感，因此应通过规模化生产、加强企业管理,通过提高产品质量和毛鸡蛋利用率、降低原材料及能源的消耗量和产品废品损失率，以降低产品成本,可抵减价格下降的风险。同时应通过良好的市场营销策略，提高产品的市场占有率，保证企业获得较好的经济效益。96财务评价结论由财务盈利能力分析可知，本项目的投资利润率和投资利税率均