王家荣-对青岛一家小塑钢企业做的诊断、规划。

公司经营现状分析及评估前言根据集团公司各板块发展的需要，为了明确把握塑钢业务目前的状况和未来发展的趋势，以便为集团的战略发展规划提供第一手的资料，我们经过实地了解情况，完成了本份报告。由于时间和经验的欠缺，粗浅之处在所难免。调查方法实际了解和座谈相结合。调查人员涉及生产、设计、采购、办公室、销售、财务人员等，为确保资料的可信度，在了解情况的过程中，我们注重了中层和基础员工的调查，并就敏感问题做了对比调查。资料收集行业内资料主要咨询了青岛市门窗行业协会，同行业企业情况主要通过其内部员工了解，但因时间和了解途径的关系，一手资料搜集不够，是为欠缺。秘密程度本报告内容牵扯到隐秘内容，请勿公示。目录第一章行业分析（国内、青岛）；第二章现状评估；第三章解决方案；第四章财务指标和人力资源分析及04年指标调整。第一章行业分析一、全国行业状况（一）完成产业化进程，形成成熟的配套体系。塑料门窗经过1996年以来的大发展，行业规模得到迅速扩张，基本完成了产业化进程。全国至2003年底，型材生产厂家600多家，生产线4000多条，门窗生产厂家15000多家。目前，行业已经形成了以门窗专用材料、专用配套附件、专用工艺设备、多品种协同发展的产业化生产体系。具体来看，我国塑料门窗的发展由于受到地区经济的影响而呈现出“东快西慢”的格局。东部主要指山东、东北、东部沿海和广东，其中，山东又居于东部之特别是青岛地区的型材产量早已超过万吨，塑窗应用比例在新建住宅中已达70以上，居全国之冠。（二）产品产能远远大于市场需求量。目前，我国生产门窗用塑料异型材的企业有600家，生产线4000多条，产能达300万吨，而据统计，2003年市场需求量仅为130万140万吨。预计到2005年，型材产品的产品将达500万吨。据分析，即使到了2005年，市场需求量也不超过160万吨。开工不足、设备冗余、产品供过于求是2004年行业面临的主要形势。（四）市场竞争激烈，大企业加快品牌化进程。2003年，虽然原材料价格上涨幅度很大，但成品门窗价格却成下降趋势。从全国范围看2003初到2004年2月，型材每吨平均涨价幅度1000元，但门窗价格不涨反降。以安徽海螺集团、大连实德集团为代表的各大企业加大新产品开发力度，在型材使用、产品款式、市场宣传等方面逐步向高档产品发展，加快了企业的品牌化进程。（五）行业发展前景广阔。2003年门窗用塑料异型材需求量为140万吨，比2002年的120万吨增加了20万吨，我国塑料门窗市场需求量仍然以每年近20的增长率在快速增加。（六）市场日渐规范，政府介入导致门窗企业面临重新洗牌。日前，建设部、国家质检总局、国家发改委、国家工商局、公安部等九部委日前联合下发了关于开展建材市场专项整治的通知，通知要求在全国范围内对建材市场进行整理检查。联合行动将到2004年4月份结束。这是迄今为止建材市场中规模最大的一次联合整治行动。相信随着政府整顿力度的加大和规范性法规的出台，门窗企业必将经历重新洗牌的过程。二、青岛地区情况（一）小规模低档次重复上马，市场无序竞争，低档产品趋于饱和。青岛市约有多家塑钢门窗生产企业，其中有生产许可证的仅有多家，规模型企业110家，产能超过3万平米的近50家。目前，青岛市门窗型材生产厂家全部出产低档型材，由于低水平重复建设和劣质型材的恶性竞争，采用普通型材的推拉式低档门窗市场已经饱和。现状生产厂家为夺取市场竞相压价。如型的门窗，在北京售价为每平方米元左右，而在青岛市同类产品每平方米仅售元左右。2003初到2004年2月，塑钢型材和铝合金型材每吨平均涨价幅度超过1000元，钢衬每吨涨价1000元，浮法玻璃每平米涨价近5元，但门窗成品价格下降。以85型为例，降价幅度达十几元每平米，以上两方面原因导致成品门窗基本处于无利状态。（二）2004年，门窗市场竞争依旧激烈，高档产品需求稳步增长。就目前市场发展来看，一方面是随着房地产发展而出现一定的市场需求扩张；另一方面是装修行业的放量增长；第三方面是农村市场的需求扩大。预计2004年青岛市房地产开复工面积达平米，较2003年增长23，门窗需求量也应当有相应增长。随着青岛沿海高档商品房的建设和房价的攀升，对高档门窗的需求将稳步增长。（三）强者通吃，门窗品牌化初现端倪。澳柯玛在铝型材和塑钢方面的投资超过1000万，正逐步启动品牌化战略。预计2004年门窗市场竞争将进一步加大，门窗行业将出现强者恒强，弱者恒弱的局面。（四）机遇及发展思考（1）市场高档门窗需求日渐旺盛，可借此促使产品升级；（2）目前正处于品牌化的酝酿阶段，大多厂家仍执迷于低档产品市场，品牌华意识不够，可加大产品宣传力度，塑造门窗行业知名品牌；（3）目前散户和农村市场基本被劣质门窗占领，市场需求非常大，在宣传策略和目标客户定位方面应着重于散户市场和农村市场开拓；（4）目前建材销售正逐步进入超市化时代，欧倍德、百安居、家世界等外来建材超市登陆岛城，门窗销售要想进入散户市场，必须考虑超市形式。结论门窗业的暴利时代已经结束，低档次竞争，技术设备落后，经营粗放的企业面临淘汰出局的危险。只有通过有效的资源整合，提升企业的生产管理水平，走品牌化发展道路，才能使企业健康发展。第二章公司目前状况评估（具体分析见附后的第四章财务指标和人力资源分析及04年指标调整）一、产业及产品1、目前仍处于低档产品竞争行列，由于受行业总体形势影响，盈利水平较低（销售利润率201，净利润率2526）。2、高档产品生产能力低，产品缺乏市场竞争力。由于受到设备和工艺的影响，导致产品外观和质量较市场同类产品低，市场竞争力低。二、销售1、市场销售能力低，回款率低；主要依托集团开发项目，缺乏市场存活能力。2、销售队伍臃肿，人员素质低，产能不相配。3、没有基本的市场规划和产品推广计划，缺乏竞争对手分析。4、缺乏品牌拓展意识和具体策略。三、管理1、管理结构不合理，机构臃肿，层级太多，扁平化不够，导致效率低下。2、主要管理人员学历素质低，对现代化企业管理缺乏认知，导致管理混乱，粗放经营。3、管理人员。4、主要管理人员。四、财务对产品成本缺乏基本核算能力，基本没有成本预算控制，电算化能力有待提高。五、采购缺乏制度约束，大宗材料采购缺乏监控。六、薪资管理人员和办公室及销售人员薪资所占比重偏大。工人基本工资处于同行业中等水平，因工作量不足导致总体工资水平偏低。结论目前的塑钢公司在成本控制、材料采购、市场销售、产品生产、内部管理方面都不同程度存在问题，仍处于粗放经营的状态。在目前行业总体形势的逼迫下，已经到了生死存亡的紧要关头，如放任自流，必将被淘汰。第三章解决方案一、管理1、建议调整主要领导，重组领导班子。策略以学历和能力为指标，主要采取内部选拔方式，重新构架领导团队。具体销售、技术、生产、办公室负责人选可争取内部选拔；其它管理人员需再调整或招聘。2、建议压缩管理人员编制，缩短管理链，组织扁平化。具体目前管理人员按40精简，总数控制在人以内，除分管副总（总工）、销售经理、财务经理、生产部经理、办公室主任外，不再设置其它副主任级以上管理岗位。3、完善制度建设，合理化组织结构，明确部门职责，定岗定编。二、生产1、引进总工1人，主要负责生产调度和高档产品的开发，以提高内部管理和产品创新能力。2、建议添加设备，提高高档门窗生产能力，为产品品牌化做好铺垫。三、财务1、建议招聘或调配一名财务部经理，提高自身融资能力和成本预算、核算水平；2、建议加强集团监管力度，实行财务经理轮换制。四、销售1、针对品牌化战略，建议逐步实行客户代表制，现在即可淘汰的销售人员立即下岗或调整岗位（如），其它人员竞争上岗，签订目标责任，实行绩效工资。2、建议加快品牌化推广，针对重点区域制定市场推广计划（如青岛、城阳、即墨），加大市场宣传力度，尽快使产品实现品牌化。3、重视公司外部市场开发，以外部市场求生存。4、在超市设卖场，注重终端促销。5、实行销售人员的绩效考核及相应工资体制。五、薪资管理人员增加职级，明确晋升渠道，加强愿景激励；办公室后勤人员实行岗位工资，以岗定薪；销售人员实行绩效工资；生产工人在生产量能保证的条件下实行计件工资。六、资质为竞标考虑，建议提高企业资质到二级。注目前是三级资质，7层以上招标普遍要求二级资质。第四章财务指标和人力资源分析及04年指标调整一、财务指标1、03年经营情况销售利润净利润销售收入总额利润率总额利润率人均产值人均创利2、03年管理费用及04年保本指标2003年数据2004指标调整盈亏平衡项目金额比例金额比例销售收入回款销售利润管理人员工资管理人员福利费固定资产折旧厂房整修办公费差旅费业务招待费房产土地使用税内帐住房公积金/职工教育费其它管理费用累计注1、04年指标不包括03年损益调整（3）；2、此目标调整和集团计划不相符，主要是成本比例偏差，03年实际成本比例达9235，而04年公司计划比例为60。分析04年如果要达到盈亏平衡，销售利润必须提高到10以上，同时，回款率必须提高到70以上。要求（1）销售成本降低9；（2）重新确定目标客户，加强小合同客户的开发。3、塑钢公司2003年合同额度及回款比例合同回款项目合同额（元）比例回款额回款比例内部市场外部市场总额4、同行业比较二、人力资源分析1、总量和分布项目总量管理人员（副主任级以上）生产人员（包括、技术、计划、质检）财务销售办公室（包括司机、食堂、保安、办公室人员等）采购库管数量人员分析人员比例总额（元）薪资分析比例注1、薪资以月度为单位分析；2、生产人员薪资包括分管生产的管理人员；办公室人员包括分管办公室的管理人员。分析（1）作为低附加值的生产性企业，管理人员、销售人员、办公室人员比重偏高，薪资所占总体比例超过人员比例。（2）如需达到04年保本指标，管理人员至少压缩30。2、人力资源成本比例2003年人力资源最高成本比例2003年实际人力资源成本比例分析人力资源成本比例高出最高比例785。3、管理人员分析（1）人员质量（以学历为指标）本科专科专科以下本科15专科23专科以下62本科专科专科以下（2）年龄结构50岁以上4050岁40岁以下50岁以上234050岁1540岁以下6250岁以上4050岁40岁以下（3）管理人员薪资（以月度为目标）管理人员其它人员总量（元）工资额（元）百分比工资额（元）百分比2003年2004年计划分析人员比例过大，质量偏低，薪资比例过高，如满足04年保本指标，管理人员压缩40，工资削减30。20040307塑钢门窗市场调查报告2004年3月25日至31日，调查小组对青岛市的门窗市场进行了调查，现将结果汇报如下一、存量市场和增量市场分析2003年实际市场需求情况2003年门窗实际需求量16135万平米，其中住宅门窗面积13599万平米（包括经济实用房18万平米）；办公楼门窗面积224万平米；商业营业用房门窗面积1991万平米。2004年及2005年市场需求预测根据03年青岛市开工面积计算，门窗的存量市场5243万平米，（包括经济实用房门窗的存量市场60万平米）。此部分存量根据开发进度，将在3年内释放，而同时考虑到04年房地产市场23的增长比例，预计2004年实际存量市场17477万平米，增量402万平米，总需求量21497万平米；按同比增量分析，预计2005年市场需求量26441万平米。误差分析如取误差调整系数为5，则2004年市场需求量2042222572万平米。附表一门窗市场需求明细表序号项目2003年市场需求量（万平米）2004年需求预测（万平米）误差调整（取5误差值）1住宅117991451313787152392办公楼224276262293商品房商业营业用房19912449232725714经济实用房1824623372583如按照青岛市三级以上资质企业135家计算，2004年每家企业的市场份额是151万平米167万平米。通过以上分析可以得到如下结论2004年，虽然市场需求巨大，但市场竞争依旧激烈，门窗市场供大于求的矛盾仍然得不到缓解。二、区域需求分析市内四区2003年市内四区商品房共开工面积26741万平米，门窗总需求量6685万平米，03年实际需求4485万平米，如按照3年的开发周期，2004年的存量市场是2228万平米，增量按23计算，2004年总需求量274万平米；误差系数按5计算，预计2004年市内四区的门窗需求26032877万平米，仍是全市门窗需求的重点。2003年市内四区经济实用房共开工面积200万平米，门窗总需求量60万平米，03年实际需求18万平米，如按照3年的开发周期，2004年的存量市场是21万平米，增量按23计算，2004年总需求量2583万平米；误差系数按5计算，预计2004年市内四区的门窗需求24542712万平米。以上两项相加，市南区04年的总门窗需求量将在50575589万平米，仍是全市门窗需求的重点。城阳、黄岛、崂山区2003年三区共开工面积577万平米，竣工193万平米，门窗实际需求4825万平米，如按照3年的开发周期，2004年的存量市场是4808万平米，增量按23计算，2004年总需求量5914万平米；误差系数按5计算，预计2004年门窗需求量5618621万平米，将占总市场需求的1/3，有很大的市场空间。通过以上分析可以得到如下结论2004年的销售重点是市内四区项目和黄岛、崂山、城阳区项目，而根据房价对比，崂山区和市内四区仍属重中之重。三、各类产品的市场需求分析幕墙幕墙的采用以高档写字楼为主，部分商住两用的高层也部分采用幕墙设计，幕墙建筑集中在东海路一线，尤以市政府为中心的CBD区为代表，但就2003年完工情况来看，仅有化欧英德隆和网通大厦采用，面积约4万平米。就目前的市场情况分析，03年度高档写字楼需求趋于饱和，且幕墙设计容易产生光污染，存在政策制约的可能，所以04年市场需求不会太大。高档门窗高档门窗主要是指以断桥隔热型材为代表的平开门窗，价格在800元/平米以上。就目前的市场应用来看，售价在7000元以上的商品房普遍采用高档门窗，在调查过程中，售价超过7000元的高档公寓，仅有颐灏园采用普通铝合金门窗，门窗档次明显不匹配。其它如丽都国际、碧海花园等都采用了断桥隔热的高档门窗。高档公寓区主要集中在东海路东部至海尔路一代，04年建设项目比较多，市场需求量应有明显增长。再根据目前了解的厂家对散户市场的投入来推测，散户市场应该对高档门窗有相当的市场需求。中档门窗中档门窗主要是指采用中空玻璃和彩色铝合金、塑钢型材，价位在400元/平米的门窗。就调查情况来看，售价6000元/平米左右的在建项目大多采用中档门窗，如双星金色海岸、贵园小区。04年市南区开工的小高层较多，如新贵和、云南路中苑地产项目等，根据售价和同类地段的门窗应用来看，所采用的门窗档次应属中档。根据统计，03年市内四区和崂山区的住宅平均售价在4500元/平米左右，而03年市内四区的商品房开发量达到268万平米，所以，中档门窗应是二类地段04年度的主要产品需求方向。以售价超过5000元/平米的海泊人家为例，采用了崂塑的型材，窗型为平开式，凉台的推拉门为大部分固定，小部分可以推拉的形式，而且所有的门窗都采用了多点锁紧的五金配件，整体档次较高。低档门窗低档门窗主要是指以普通塑钢型材为原料的推拉式门窗，价位在160280元之间。低档门窗的需求以四方区商品房和李沧区的经济实用房为主，由于房价控制在28004000元，大多采用低档产品，所不同的是是否采用中空玻璃和彩色型材。根据调查情况，04年经济实用房的开工面积相当突出，如金水翠园、天惠府、广业人家、华易春之都、福林园小区，开工面积就达到40万平米，且开工地点相近，所以门窗的集中需求量很大。就目前开工项目来看，低档门窗的市场需求应占据04年市场总需求的50以上。中空玻璃中空应用已经很广泛，即便是三类地段和经济实用房也普遍在北窗、西窗采用，随着政府节能计划的推进，中空玻璃的应用还会加大，有大众化趋势。四、产品的发展趋势通过在建项目，基本可以判断门窗的发展趋势（1）高档窗型以平开窗为主，大固定小开启是市南高层、小高层项目中明显的发展趋势。高档门窗的发展方向是高档型材、平开窗型，逐步向翻转发展。（2）中档门窗将向平开式过渡，同时对型材的要求相应提高，如彩塑、磨砂面料铝型材、彩色喷漆铝型材。（3）低档产品仍以推拉式为主，以普通白色型材为主，但利用彩色型材以显示特色或制造卖点的发展趋势明显。以上为市场调查报告的内容，请董事长阅示。注数字来源1、青岛市门窗行业协会；2、建管局、统计局；3、穆昭钢在全市房地产开发工作会议上的讲话；4、实地调查；5、门窗面积按建筑面积的30取值。报告人调查人二00四年四月三日青岛同行业分析及04、05年发展规划调查小组经过近一周的时间，重点调查了腾龙、澳柯玛、鑫山、兆龙、德典5家门窗企业，其中包括了青岛市门窗行业的最高水准腾龙、澳柯玛、鑫山、发展中企业兆龙、一般水平企业德典。现将调查结果汇报如下一、各企业综述1、青岛腾龙铝业有限公司企业性质及资产规模股份公司；资产1500万；厂区占地50亩，厂房面积10000平米（2003年新建厂房）。资质及认证二级资质；获ISO90012000、ISO140011996、OHSA180011999认证。生产能力年产铝合金门窗20万平米。经营策略品牌化战略已坚持5年，和德国知名型材厂家旭格、意大利“ALUK”、欧标罗克迪建立战略伙伴关系，除中、高档铝合金门窗外不生产塑钢门窗。市场拓展目前已经走出青岛市场，深入北京、上海等大城市。北京高档项目较多，主要是各国的领事馆及公寓建筑（50多个）。青岛在建项目主要有碧海花园、潜院项目等。注重以参加展会形式争取订单，以工程项目为主，基本不做散户市场。已经和青岛、北京的部分房地产开发商建立合作伙伴关系。产值2003年完成产值900万（受非典影响），人均产值818万；2004年计划完成产值40005000万。设备情况拥有完整的铝合金生产线，设备先进。关键设备是进口设备（德国、意大利），部分设备国产（济南、青岛），设备总值178。43万。人员配备共110人，其中管理人员12人，包括总经理1人、副总经理3人（分管生产、销售、财务）；技术人员20人（兼销售）；生产工人60人（采取弹性配置）。安装人员采用紧密型外协形式。综合评述该企业设备先进，管理成熟，注重高档品牌产品开发，形成自己成熟的管理体系和市场开发体系，系统化设备、系统化型材、系统化配件，目前呈良性、稳健发展态势。属青岛市门窗行业一类企业。2、青岛澳柯玛环保能源技术股份有限公司企业性质及资产规模股份公司；注册资金2000万，厂区占地面积11000平米，厂房4000平米（2003年新建厂房）。资质及认证二级通过初审（三级）；获ISO90012000、ISO140011996认证。生产能力塑钢门窗20万平米；铝合金门窗20万平米；卷帘门窗10万平米；隐形纱窗10万平米；中空玻璃40万平米。经营策略坚持中高档门窗生产，产品已进入北京、上海、福建等南方市场，目前正准备建设天津生产基地，外地市场开发采取办事处方式。分工程部和散户部，注重散户市场培育，在欧倍德、百安居有专柜。型材采用柯梅令、迪美斯、皇家、实德、海螺、兴发、京阁等知名厂商品牌型材。注重通过展会争取订单，提高企业形象。已经和天泰等房地产开发商建立了合作伙伴关系。产值2003年完成产值2300万，人均产值1917万；2004年计划达到9000万。设备情况拥有完整的塑钢门窗、铝合金门窗、中空玻璃自动生产线，设备全部进口（德国、奥地利），设备总值1200万。人员配备共120人。管理人员10人（副总2人，分管生产和销售）；技术人员12人；销售人员15人；生产工人80人。安装人员采取外协方式。综合评价因属于澳柯玛建材事业部，资金实力雄厚，设备先进，管理有序，品牌化突出。从设备能力来看，处于青岛是第一位，远远超过同行业水平。目前企业扩张态势明显，处于企业规模的膨胀时期。属青岛市门窗行业一类企业。3、青岛高科园鑫山幕墙门窗工程有限公司企业性质及资产规模民营企业；注册资金520万，固定资产1200万，流动资金780万；厂区占地面积8600平米，厂房4000平米。资质及认证二级资质、幕墙生产许可证；获ISO90012000认证。生产能力铝、塑门窗20万平米，幕墙不确定。经营策略坚持中高档门窗生产，产品以青岛市场工程订单为主，基本不做散户市场。型材采用实德、海螺、兴发、京阁等知名品牌型材。在黄岛、烟台设有办事处。产值2003年完成产值2500万（其中门窗1800万），人均产值1923万；2004年计划超过3000万。设备情况主要设备全部进口（双角锯、角码切割自动锯、组角机等来自德国），但由于引进时间比较久，已不属先进设备。人员配备共130人。管理人员12人（副总2人，分管生产和销售）；技术人员8人；销售人员12人；生产工人80人。安装人员主要采取本厂人员加外协方式。综合评价属青岛典型的老牌门窗企业，由于以前的知名度和市场关系原因，目前仍具有相当的市场竞争力，尤其是青岛为数不多的几家幕墙生产企业，企业技术力量相对突出。但不具有明显的市场风险意识，人员素质不高，管理显得杂乱。4、青岛兆龙金属制品有限公司企业性质及资产规模民营企业；注册资金200万，资产规模730万；厂区占地面积7000平米，厂房4000平米。财务状况2003年营业额1700万，人均产值2297万，毛利率10，净利润3万（因搬家和调整供货商原因）；管理费用6万/月，生产人员工资5万/月。资质及认证三级资质；获ISO90012000认证。生产能力铝、塑门窗10万平米。经营策略以中档门窗生产为主，借助德国柯美令型材提高企业产品知名度。型材大多采用实德和海螺，配件大多选用德国格伍，重视产品的系统化。兆龙相当重视散户市场开发，在东海路设展厅，在百安居、欧倍德有专柜，有散户生产车间。设备情况部分主要设备属德国进口（双角锯、角码切割自动锯等），其他设备国产，设备水平中等偏上。人员配备共74人。管理人员5人（副总2人，分管生产和财务）；技术人员5人；销售人员4人；生产工人60人。安装人员主要采取本厂人员加外协方式。综合评价兆龙门窗厂在短短2年的时间内由濒临倒闭到规模化生产，其中经验值得总结，其发展历程和经营方针的调整，对其它在仍在低端市场苦苦挣扎的企业来讲具有借鉴意义。兆龙的第二次创业目前基本是成功的，代表了青岛门窗行业的转型方向，在青岛门窗行业来讲，属于极具有发展潜力的第二梯队。兆龙的成功之处在于引进了副总经理李群，在李群的策划下，兆龙调整了产品方向，加大了散户市场的开发，首先投资30万，设置了东海路展厅，三个月的订单加强了进一步投入的信心。同时，在工程市场方面，退出低档产品竞争行列，全力做中档产品，利润率随之提高。接着，兆龙联手柯美令，利用流动车辆广告等形式提高企业知名度，在市场上力推兆龙品牌，逐渐向产品品牌化过渡。兆龙市场策略正确，且有着极强的执行力。5、青岛德典门窗工程有限公司企业性质及资产规模民营企业；注册资金100万；厂区占地面积1200平米，车间800平米。资质及认证三级资质。生产能力铝、塑门窗6万平米。经营策略中档产品为主，有一定的散户市场，2003年散户市场2000平米。借助诺托型材提高产品知名度，在实际生产中多采用维卡、兴发型材，以塑钢产品为主。设备情况除双头锯是进口设备外，其它设备国产，设备水平一般。人员配备管理人员2人（总经理1人，副总1人）；财务2人；技术人员2人；销售人员4人；生产工人50人。安装人员主要采取本厂人员加外协方式。产值2003年完成产值600万（2万平米）人均产值10万；2004年计划800万（目前已完成4000平米中档铝合金门窗）。综合评价德典门窗基本代表了门窗行业中的平均水平，即采用国产化设备，有一定的市场份额，赚取平均利差。对市场发展趋势有一定的认识，但由于资金等原因仍对市场的品牌化趋势采取观望态度的企业。二、关键指标比较1、人均产值以上五家企业平均人均产值1591万元/年，其中兆龙最高2297万，腾龙最低818万。我公司是415万。2、2003年产值以上五家企业平均产值1600万元/年，其中鑫山最高2500万，德典最低600万。我公司是257万。3、设备水平比较，如以澳柯玛设备指标为10，则腾龙为7，鑫山、兆龙为6，德典为4，平均水平为66。我公司为23。4、产品创新能力比较（以技术人员数为指标），如以腾龙为10，则澳柯玛为9，鑫山为4，兆龙为25，德典为1。我公司为1。5、因各厂家对财务指标保密，所以此部分没有数据分析。三、行业发展趋势分析1、市场的两极分化趋势明显。由于腾龙、澳柯玛门窗在工艺、外观、质量等方面的优势突出，产品的市场竞争力较强，高档门窗市场有逐步被几家大企业瓜分的趋势。2、散户市场被日益重视。散户市场主要以高档产品为主，由于利润率高，回款及时，以澳柯玛、兆龙为代表的企业，加大了散户市场投入。3、外地市场开发引起各大厂家重视。在本地市场饱和的压力下，各企业加快外地市场的开发，尤其是腾龙、澳柯玛等门窗行业中的代表企业，已经走出山东市场，拟发展成全国知名门窗生产企业。而鑫山利用幕墙的优势，采取办事处的方式，积极争取外地客户。4、铝合金门窗成为高档产品主流。由于铝合金门窗的利润率较高，各门窗生产企业热衷铝合金门窗生产。由于外观和档次的差别，铝合金门窗逐步占据中高档产品市场，塑钢门窗主要集中在低档门窗市场。5、进口设备成为保证产品竞争力的主要手段。进口设备的精度较国产设备高，产品的外观和质量比较好，各企业尤其是注重中高档门窗的生产企业，关键设备全部采用进口设备。澳柯玛三条生产线全部进口德国和奥地利，腾龙主要引进德国设备，兆龙的部分主要设备也来自德国，德典的双头锯引进德国设备。6、注重产品的系统化。固定的型材和配件有利于工艺和质量保证，因此，各厂家注重产品的系统化生产。以腾龙位代表，在型材、配件及加工工艺上取得相关厂家的技术支持，使产品的系统化得以提高。7、注重和上游厂家及房地产开发商发展合作伙伴关系，同时利用对方的知名度提高产品的影响力。8、专业化生产。除门窗生产外，安装基本采取外协方式，即便有自己的安装队伍，也是为散户服务。9、重视各种认证。三、标杆企业根据豪泰铝塑目前的设备水平、生产能力、管理水平、企业规模等因素综合考虑，选择青岛兆龙金属制品有限公司为我公司2年时间内的标杆企业。铝塑20042005年发展规划根据市场调查结果和同行业分析，拟豪泰铝塑2年内的发展规划如下一、2004年规划1、目标保本经营，争取略有盈余，总体水平达到兆龙03年水平。2、经营指标完成门窗面积3万平米，产值900万。其中中高档铝合金门窗面积占1/3，产值占1/2；低档塑钢门窗面积占2/3，产值占1/2。人均产值达到2143万元。2、财务指标2004指标调整盈亏平衡项目金额备注销售收入回款销售利润管理人员工资管理人员福利费固定资产折旧厂房整修办公费差旅费业务招待费房产土地使用税内帐住房公积金/职工教育费其它管理费用累计3、投入如果选择兆龙为标杆企业，2004年经营水平达到兆龙2003年水平，则共需投入175万元。包括（1）资金投入120万，包括流动资金投入80万，清外欠款40万（共70万）。（2）设备投入20万。塑钢设备生产能力达到兆龙目前水平，在铝合金产品生产能力和精度控制超过兆龙，产品具备市场竞争力。需投入设备明细压条锯1台，价格15万元；四角焊机1台，价格135万；清角机1台，价格5万。（3）厂房整修，包括地面处理、门窗更换、墙面和屋顶处理，共约需投入15万。（4）建产品展览室，市内和厂部需投入15万。（5）散户市场投入进百安居和欧倍德超市，需投入5万。（6）协助办理二级资质。4、人员配备（1）管理人员总经理1人；销售副总1人；生产副总1人，办公室人员1人。（2）技术兼销售人员4人（产品开发能力达到2）。（3）财务人员2人。（4）食堂2人（兼锅炉）；保安2人。（5）采购1人。（6）仓库1人。（7）设备操作及一级熟练工人8人，综合制作工人18人。共需配备人员42人。5、组织结构6、控制措施总体实行指标考核，分经营指标和财务指标。销售人员实行绩效考核，分销售额和销售利润率。生产人员实行固定工资加加班费的方式。完善采购程序，大量采购采取招标方式。二、2005年规划1、目标设计能力达到10万平米，年加工门窗面积68万平米，产值12001600万，人均产值超过20万元，与兆龙总经理销售副总生产副总销售兼技术、质检车间仓库财务办公室食堂保安采购发展持平，进入青岛市十大门窗生产企业。2、设备投入设备投入约35万。包括铝窗双头锯1台，价值5万；角码切割机1台，价值3万；组角机1台，价值2万；V口锯1台，价值1万；塑窗双头锯1台，价值4万；压条锯1台，价值15万；铝格条是中空玻璃线一条，价值18万。3、人员配备车间一级熟练工15人，综合制作工人28人。以上为报告的全部内容，请董事长审阅。报告人20040411下面是诗情画意的句子欣赏，不需要的朋友可以编辑删除谢谢1染火枫林，琼壶歌月，长歌倚楼。岁岁年年，花前月下，一尊芳酒。水落红莲，唯闻玉磬，但此情依旧。2玉竹曾记凤凰游，人不见，水空流。3他微笑着，在岁月的流失中毁掉自己。4还能不动声色饮茶，踏碎这一场，盛世烟花。5红尘嚣浮华一世转瞬空。6我不是我你转身一走苏州里的不是我。7几段唏嘘几世悲欢可笑我命由我不由天。8经流年梦回曲水边看烟花绽出月圆。9人生在世，恍若白驹过膝，忽然而已。然，我长活一世，却能记住你说的每一话。10雾散，梦醒，我终于看见真实，那是千帆过尽的沉寂。11纸张有些破旧，有些模糊。可每一笔勾勒，每一抹痕迹，似乎都记载着跨越千年万载的思念。12生生的两端，我们彼此站成了岸。13缘聚缘散缘如水，背负万丈尘寰，只为一句，等待下一次相逢。14握住苍老，禁锢了时空，一下子到了地老天荒15人永远看不破的镜花水月，不过我指间烟云世间千年,如我一瞬。16相逢一醉是前缘，风雨散，飘然何处。17虚幻大千两茫茫，一邂逅，终难忘。相逢主人留一笑，不相识，又何妨。18天下风云出我辈,一入江湖岁月催皇图霸业谈笑间,不胜人生一场醉。19得即高歌失即休，多愁多恨亦悠悠，今朝有酒今朝醉，明日愁来明日愁。20直道相思了无益，未妨惆怅是清狂。21看那天地日月，恒静无言青山长河，世代绵延就像在我心中，你从未离去，也从未改变。22就这样吧，从此山水不相逢。23人天自两空，何相忘，何笑何惊人。24既不回头,何必不忘。既然无缘,何须誓言。今日种种,似水无痕。明夕何夕,君已陌路。25有缘相遇,无缘相聚,天涯海角,但愿相忆。有幸相知,无幸相守,苍海明月,天长地久。26相见得恨晚，相爱的太慢，进退让我两难。缘过了远分，缘过了聚散，是否回头就能够上岸27天凉了,凉尽了天荒地老了,人间的沧桑，爱哭了,这么难舍心都空了,想放不能放。天亮了,照亮了泪光泪干了,枕边地彷徨28心微动奈何情己远物也非,人也非,事事非,往日不可追29渺渺时空,茫茫人海,与君相遇,莫失莫忘。30如果换我先开口，日子是否还一样细水长流31也许是前世的姻也许是来生的缘错在今生相见徒增一段无果的恩怨32人道海水深，不抵相思半。海水尚有涯，相思渺无畔。33醉眼看别人成双作对，34无人处暗弹相思泪。35终于为那一身江南烟雨覆了天下，容华谢后，不过一场，山河永寂。36千秋功名，一世葬你，玲珑社稷，可笑却无君王命。37凤凰台上凤凰游，负约而去，一夜苦等，从此江南江北，万里哀哭。38嗟叹红颜泪、英雄殁，人世苦多。山河永寂、怎堪欢颜。39风华是一指流砂，苍老是一段年华。40夜雨染成天水碧。有些人不需要姿态，也能成就一场惊鸿。41你要记得，紫檀未灭，我亦未去。42谁在岁月里长长叹息。43汉霄苍茫，牵住繁华哀伤，弯眉间，命中注定，成为过往。44红尘初妆，山河无疆。最初的面庞，碾碎梦魇无常，命格无双。45江南风骨，天水成碧，天教心愿与身违。46山河拱手，为君一笑。47如是颠簸生世亦无悔。48荏苒岁月覆盖的过往，白驹过隙，匆匆的铸成一抹哀伤。49那被岁月覆盖的花开，一切白驹过隙成为空白。50褪尽风华，我依然在彼岸守护你。51那些繁华哀伤终成过往，52请不要失望，平凡是为了最美的荡气回肠。53你的路途，从此不见我的苍老。54长歌当哭，为那些无法兑现的诺言，为生命中最深的爱恋，终散作云烟。55随你走在天际，看繁花满地。56我自是年少，韶华倾负。57你要记得，那年那月，垂柳紫陌洛城东。58苍茫大地一剑尽挽破，何处繁华笙歌落。59寄君一曲，不问曲终人聚散。60谁将烟焚散，散了纵横的牵绊听弦断，断那三千痴缠。61清风湿润，茶烟轻扬。重温旧梦，故人已去。1水滴虽小，却可以折射出太阳的光彩。2梦落三千尺愁深似海，繁华遗落散满地。记忆轮回里，我举杯，在奈何桥上满口饮尽。3人生没有轮回，就像花，人活一世，花开一季、人生如花，花似梦。4生活的苦涩和美好给了我对人生的领悟，如今，千山万水走遍，我发现自己再也不愿离开文学的蓝天，再也不愿离开那个让我痴迷的文学舞台。5在烟雨红尘中，轻拾季节花瓣飘落的音符，组成美妙曲符，然后，倚在时光的路口，撷一缕明媚，许自己一份唯美的怀想，与快乐、浪漫相约，闲淡清欢。6未经历坎坷泥泞的艰难，哪能知道阳光大道的可贵未经历风雪交加的黑夜，哪能体会风和日丽的可爱未经历挫折和磨难的考验，怎能体会到胜利和成功的喜悦。挫折，想说恨你不容易7燕子斜飞人家，炊烟零乱，柳絮飘飘，弥漫了山里人家。8这样知解自己的生命即使是心灵空荡我也无所畏惧9中秋之曰不可能岁月明如水，偶然的暗淡，恰似镜子的背后之面，有所缺憾，人生才会是积翠如云的空濛山色。10在经受了失败和挫折后，我学会了坚韧在遭受到误解和委屈时，我学会了宽容在经历了失落和离别后，我懂得了珍惜。11曾经盛开的蔷薇，虽经风吹雨打，但和着微风，还有屡屡暗香飘过。12我只希望，不管三年，五年，或是十年以后。某一天，我们相遇，还能相认，你大喊一声，我想死你了。那一刻，我定会泪流满面。我们是朋友，永远的朋友。13最爱的未必适合在一起，相爱是让彼此做自己。14时间断想，时间不断。流逝，像是水，可弯可直，像是风，可柔可刚。15如果说人生是一望无际的大海，那么挫折则是一个骤然翻起的浪花。如果说人生是湛蓝的天空，那么失意则是一朵飘浮的淡淡的白云。16云层雾气，缠着几户古木人家，清新自然，如诗如画。17我喜欢你，只是一个现在我爱你，却是一整个未来。18夜雨染成天水碧。有些人不需要姿态，也能成就一场惊鸿。19再大的风不会永不停息，在浓得雾不会经久不散，风息雾散仍是阳光灿烂。20牵着时光的衣襟，走进芳菲五月，轻轻地将春光拥入怀中，于一抹素白流韵中，弹奏一曲江南的婉韵，把盏，将似水流年浅斟轻酌。21我穿越轮回而来，在奈何桥相思盈袖，凄然守候。莫落泪，纵若水落三千尺东流，云动八万里西散，我依旧会化身城碟，翩翩起舞跨过奈何桥与你相会。22如果我爱你，我就会理解你，通过你的眼睛去看世界。我能理解你，是因为我能在你身上看到我自己，在我身上也看到了你。23似乎风在转向，送走了缓缓袭来的味道，又将刚刚溜走的风，静静地换回来。24生活告诉我，童话只不过是小孩子幻想的游戏。25人生就像穿着一件长满虱子的华丽睡袍，外表美丽，而内心却充满了干啊和恐慌。26必须用另一种真实方式来代替时光里已经逝去的东西27岁月，依一抹浅香于心间，看年华向晚，闻花香送暖。给时光一个浅浅的回眸给自己一份微笑从容。沉淀，馨香念起，温暖。28人生的起起落落间，总会有一些情怀需要安静回味总会有一些伤痛需要独自体会总会有一段路需要一个人走总会有一些事需要坦然面对。29疏影横斜水清浅，暗香浮动月黄昏。30心若没有栖息的地方，到哪里都是在流浪。31今后，我会从尘世中的纷争走出，远离喧嚣，把岁月打磨成诗，让自己的文字静如睡莲，动如涟漪，无论何时都能描绘成美丽的水墨丹青。32全是理智的心，恰如一柄全是锋刃的刀，它叫使用它的人手上流血