东方殡葬管理中心公墓建设项目绩效评价报告

东方市葬礼管理中心墓地建设项目业绩评价报告评价类型：实施过程评价r完成结果评价项目名称：墓地建设经费项目单位：东方市葬礼管理中心主管部门：东方市人民政府评估时间： 2017年11月14日至11月28日组织方式： r财政部门主管部门项目单位评价机构： r中介机构专家项目单位评价组组织单位(盖章):东方市财政局项目的基本信息单位：万元一、项目的基本情况项目实施单位东方市葬礼管理中心主管部门东方市民政局项目负责人朱孙益打电话0898-地址东方市二环南路6号邮政编码项目类型经常项目() 单发项目()计划投资额2500.00实际筹措资金2500.00实际使用情况1543.31其中，中央财政其中，中央财政其中，中央财政省财政预算省财政预算省级财政市里的财政预算2500.00市里的财政预算2500.00市政1543.31二、业绩评价指标的评价一级指标分数二次指标分数三级指标分数得分项目的决定20项目的目标4目标内容44决策过程8决策的根据33决策过程55资金分配8分配方法。22分配结果66项目管理25资金到达5规定的时效55资金管理10资金使用77财务管理33由组织实施2组织机构203管理制度303合同评价332招标评价20项目的表演。55项目生产15产量53生产质量43生产时效30生产成本33项目的利益40经济效益86社会利益86环境效应85可持续的影响88服务对象满意度86总分10010010078评价等级进去三、评价者姓名职务/职务单位签字陈向阳主任会计师海南鸿晔会计师事务所曹介夫注册会计师海南鸿晔会计师事务所许曼萍助理会计师。海南鸿晔会计师事务所许靖苡助理会计师。海南鸿晔会计师事务所评价工作组组长(签名):项目部门负责人(签名和盖章):东方市葬礼管理中心，墓地建设经费项目业绩评价报告按照海南省财政厅关于开展2017年预算绩效管理工作的通知精神和东方市财政局关于开展财政支出项目重点绩效评价的通知 (东财2017273号)的要求，业绩评价小组于2017年11月14日至11月28日对东方市葬礼管理中心2016年墓地建设经费项目进行了业绩评价。一、项目概况(一)项目单位的基本情况东方市葬礼管理中心(以下简称“市葬礼中心”)，法定代表人：朱孙益统一信用代码： 公司地址：东方市八所镇二环南路6号宗旨和业务范围：管理葬礼，推进葬礼改革。 丧葬改革和丧葬法规的宣传、丧葬执法检查、丧葬执法检查违反丧葬法行为的检查、丧葬职业教育、丧葬岗位训练。(2)项目绩效目标加快东方市葬礼改革步伐，规范葬礼行为，促进墓地建设和葬礼服务，建立科学计划葬礼用地，节约土地资源，净化社会环境，推进文明建设，加快城乡建设进程，改善海南岛建设环境，市葬礼中心开展了墓地建设经费项目。 项目的绩效目标如下所示：项目绩效目标表项目名称：墓地建设经费指标类型性能指标表演目标。性能标准优良进去差得远生产指标增加坟墓的数量17584个17584个17500-17584个17450-17500个17450个以下连接道路的路面扩大3.5m3.5m3.2m-3.5m3米-3. 2米3m以下种龙柏4951股4951股4940-4950股4930-4940股4930株以下成果指标项目工程进度不延期工程没有延期延期1-150天延期150-300延期三百天以上效率指标项目部署成本不超过预算不超过预算超额1-10%超额10-19%超额19%大众满意度95%95%80%-95%60%-80%60%以下(3)项目的基本情况这个项目包含了七个小项目。的。1 .马岭公益性生态墓地改造三期。 工程中标单位：海南第一建设工程有限公司，中标价格： 2，2603.05万元，工期： 365天开工时间： 2015年8月15日，业绩评价日期前未完成(完成95% )； 建设内容：建设17584座坟墓，辅助公路、广场、公共服务区等工程，绿化面积为162亩的监理单位：厦门港湾咨询监理有限公司，监理费： 47.00万元规划设计单位：海南中元市政工程设计有限公司， 设计费： 48.80万元工程预算编制单位：四川昆林建设项目管理有限公司海南分公司，编制费： 7.84万元东方市财政政局认可工程审核预算成本2,747.90万元，其中建设工程2,454.51万元，其他费用213.35万元，基本预备费80.04万元2 .金山墓地与道路扩建工程相连。 工程中标单位：海南第七建设工程有限公司，中标价格： 523.39万元，工期： 100日开工时间： 2015年7月20日，竣工时间： 2016年1月18日，合计工期181日，延期81日建设内容：项目路段全长5994.991米，原始路面宽度为3.5米现在扩展到7米(宽3.5米)、道路、排水管、涵洞、土方等附属工程的监理单位：四川亿博工程项目管理有限公司，监理费： 12.36万元计划设计单位：深圳市西伦土木结构有限公司， 设计费： 12.36万元工程预算编制单位：陕西瑞恒项目管理有限公司海南分公司，编制费： 1.37万元东方市财政政局认可工程审核预算成本688.87万元，其中建设工程617.76万元，其他费用51.05万元，基本预备费20.06万元。 竣工决算审计核定金额为519.42万元。 (其中项目变更使协议价格增加49.09万元，3 .马岭墓地管理用住宅工程。 2016年4月25日东方市民政局(市葬礼中心主管部门)与海南荣基建筑工程有限公司签订施工合同，合同价格： 129.62万元，工期： 150天开工时间： 2016年4月26日，竣工时间： 2017年9月29日，合计工期519日，369日延期建设内容：新建地面二层建筑管理住宅建设工程、安装工程及园林工程监理单位：海口民建建设工程监理有限公司，监理费用： 2.59万元计划设计单位：北京高能建设博建筑设计有限公司海南分公司，设计费用： 2.59万元工程预算编制单位：华城博远工程咨询有限公司， 编成费： 0.31万元东方市财政政局认可工程审核预算成本145.15万元，其中建设工程129.62万元，其他费用11.30万元，基本预备费4.23万元。 虽然进行了竣工检查，但没有进行竣工结算审计。4 .马岭墓地供水工程(对墓地加压)。 2016年6月，东方市民政局(市葬礼中心主管部门)与东方市水道公司签订了施工合同，合同价格： 78.00万元，工期： 60天开工时间： 2013年3月6日，竣工时间： 2013年6月26日，合计工期111天，延期51天，建设内容：根据施工图，供水工程对墓地加压(当时工程很急，领导直接安排公司与东方市自来水公司签订合同施工，未经工程预算批准，按最后竣工结算审计金额支付工程公司)。5 .马岭墓地供水工程(绿化吹入)。 2016年4月，东方市民政局(市葬礼中心主管部门)与东方市自来水公司签订了施工合同，合同价格： 257.00万元，工期： 60天开工时间为2012年7月6日，竣工时间为2013年3月26日，合计工期为264天，延期为204天，建设内容：根据施工图，绿化供水工程(当时工程很急，领导直接安排公司与东方市自来水公司签订合同施工，未经工程预算批准，按最后竣工结算审计金额支付工程公司)。6 .马岭墓地二期(1-3区域)龙柏栽培工程。 2016年3月16日市葬礼中心与海南泰盛园林工程有限公司签订施工合同，合同价格： 188.86万元，工期： 30天(不含计划建设)。 开工时间： 2016年3月21日，竣工时间： 2016年4月15日，合计工期26日建设内容：栽培龙柏4951株东方市财政局批准工程审核预算成本184.36万元，竣工结算审核核定金额184.36万元。 (市丧葬中心于2016年3月16日以188.86万元签订合同，东方市财政局于2016年12月14日通过竣工结算审核184.36万元审核预算成本，市丧葬中心以竣工结算审核价格184.36万元支付给工程部门)。7 .马岭墓地第二期(4-6区域)景观绿化工程。 工程中标单位：海南凯景园林工程有限公司，中标价格： 920.51万元，工期： 180日开工时间： 2015年9月1日，竣工时间： 2016年5月1日，合计工期244日，延期64日建设内容：景观绿化工程监理机构：四川亿博工程项目管理有限公司， 监理费： 18.42万元计划设计单位：海南中元市政工程设计有限公司，设计费： 18.42万元工程预算编制单位：陕西瑞恒项目管理有限公司海南分公司，编制费： 2.60万元东方市财政政局认可工程审查预算成本1,015.23万元，其中建设工程921.02万元竣工结算审计核定金额为793.20万元。 (其中，项目变更使协议价格增加25.12万元)二、项目资金的使用和管理情况(一)项目资金到达的情况根据东方市财政局关于下达2016年部门预算批复的通知 (东财20161号)，市葬礼中心墓地建设经费项目为500万元。 到业绩评价日期为止，此次业绩评价范围内的市级财政资金达500万元，资金筹措率达到100%。(2)项目资金的使用情况到业绩评价日期，墓地建设经费项目已财政资金1543.31万元(市级财政资金1543.31万元)，资金使用率61.73%，细目如下单位：元序列号。项目金额1金山墓地联络公路工程进度款2616，000.002金山墓地一期改造工程监理费精算金100，474.003金山墓地增加工程监理费结算金17，800.004马岭公益性生态墓地改造三期进度款6500，000.005马岭公益性生态墓地改造工程三期监理费164，500.006马岭墓地景观绿化一区二工程决算金647，730.597马岭生态公益性墓地二期绿化工程费(4-6区域)920，000.008马岭墓地二期绿化(1-3区域)监理费精算金29，393.009向马岭墓地第二期(1-3区域)追种龙柏工程金一，716，420.9410马岭墓地二期(1-3区域)龙柏栽培工程监理费11，331.0011马岭墓地二期(1-3区域)龙柏栽培工程质量保证金91，000.0012马岭墓地供水工程(绿化吹入)结算金863，761.8713马岭墓地供水工程(从加压站到墓地)的结算金495，571.8314马岭墓地管理用住宅工程费907，319.7415马岭墓地管理用房间监理费7,777.0016马岭墓地管理用房间设计费20，738.4517马岭墓地管理用住宅预算费2,450.0018建设墓地的其他相关费用320，863.32合计15，433，131.74(三)项目资金管理情况市级财政资金统一由财政专家管理，市葬礼中心已经按照财政专业资金管理方法进行会计处理，严格执行相关政策的相关支出已经按照财政要求进行会计，办理申请审查等手续。三、项目组织的实施情况项目实施前，市丧葬中心没有特别制定项目实施方案，在可行性研究报告中略有提到。 也没有设立专业的组织机构，负责这个项目的组织实施，职责分工不明确。除财务管理制度外，市葬礼中心没有制定项目相关的管理制度。马岭公益性生态墓地改造三期，施工中标单位：海南第一建设工程有限公司，中标价格： 2603.05万元，工期： 365天开工时间： 2015年8月15日，业绩评价日期前未完成(完成95% )； 监理单位：厦门港湾咨询监理有限公司计划设计单位：海南中元市政工程设计有限公司工程预算编制单位：四川昆林建设项目管理有限公司海南分公司。金山公墓结道路扩建工程，工程中标单位：海南第七建设工程有限公司，中标价格： 523.39万元，工期： 100天开工时间： 2015年7月20日，竣工时间： 2016年1月18日，合计工期181天，